湖南省屈原管理区人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）湘0691刑初20号
公诉机关岳阳市屈原管理区人民检察院。
被告人刘继良，男，1969年7月10日出生，汉族，高中文化。2015年8月26日因涉嫌职务侵占罪被屈原管理区公安局刑事拘留，同年9月30日经屈原管理区人民检察院批准，并于同日由屈原管理区公安局执行。
辩护人王放辉，湖南争衡律师事务所律师。
岳阳市屈原管理区人民检察院于2016年4月28日以屈检公诉刑诉[2016]20号起诉书指控被告人刘继良犯职务侵占罪向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，于2016年6月7日公开开庭审理了此案。岳阳市屈原管理区人民检察院指派检察员夏伟、助理检察员潘靖出庭支持公诉。被告人刘继良及其辩护人到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
岳阳市屈原管理区人民检察院起诉书指控：
2015年2月至5月间，被告人刘继良在担任湖南伟业集团砂石销售部出纳一职，期间利用其经手管理资金的职务便利，多次通过中国农业银行屈原支行营业部及中心分理处，从公司胡某某账户（尾号7575）向高某某持有的李某某账户（尾号0070）转账335000元、向杨某某账户（尾号6774）转账8000元、向其本人账户（尾号7776）转账470200元用于购买地下六合彩及部分日常开支，共计813200元。
2015年8月26日，被告人刘继良自动到屈原管理区公安局刑侦大队投案，并如实供述了上述事实。
公诉机关就上述事实提供了如下证据：1、到案经过、户籍信息等书证；2、证人周某某、熊某某等证言；3、涉案人高某某、吴某某的供述；4、被告人刘继良的供述与辩解；5、辨认笔录。该院认为，被告人刘继良利用职务便利，将本单位财物非法占位己有，数额较大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以职务侵占罪追究其刑事责任。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十二条之规定，提请本院依法判处。
被告人刘继良辩称自己只是挪用资金，没有非法占有的意图。理由如下：1、自己负责公司资金的收付，如果他有非法占有的意图，不会只侵占这么一点钱，会侵占更多的钱；2、自己挪用公司的钱，有一部分是用于买购买地下六合彩，试图通过“中奖”的奖金来填补公司的亏空，他是有归还的想法的，只是没有能力归还。
辩护人辩称：1、公诉机关对被告人刘继良犯职务侵占罪的指控不能成立，本案只能以挪用资金罪对其定罪量刑。因为被告人刘继良主观上没有非法占有公司财物的意图，只是挪用资金，且有偿还意图，只是因为客观上无法偿还。2、被告人刘继良具有法定及酌定的从轻、减轻处罚的情节。被告人刘继良是主动到案，并如实供述自己的罪行，应当认定为自首；被告人提供线索帮助公安机关侦破多个赌博案件，应当认定为立功。
经审理查明:2015年2月至5月间，被告人刘继良在担任湖南伟业集团砂石销售部出纳一职时，多次利用其经手管理资金的职务便利，通过中国农业银行屈原支行营业部及中心分理处，从公司胡某某账户（尾号7575）向高某某持有的李某某账户（尾号0070）转账335000元、向杨某某账户（尾号6774）转账8000元、向其本人账户（尾号7776）转账470200元。以上资金共计813200元。其中部分资金被告人刘继良用于购买地下六合彩，部分资金用于其日常开支。具体明细如下：
1、2015年2月12日，被告人刘继良从公司胡某某账户（尾号7575）转账16500元到李某某账户（尾号0070，实际为高某某持有）。
2、2015年2月13日，被告人刘继良从公司胡某某账户（尾号7575）转账50000元到李某某账户（尾号0070，实际为高某某持有）。
3、2015年2月16日，被告人刘继良从公司胡某某账户（尾号7575）转账32500元到李某某账户（尾号0070，实际为高某某持有）。
4、2015年2月26日，被告人刘继良从公司胡某某账户（尾号7575）转账30000元到李某某账户（尾号0070，实际为高某某持有）。
5、2015年3月10日，被告人刘继良从公司胡某某账户（尾号7575）转账30000元到李某某账户（尾号0070，实际为高某某持有）。
6、2015年3月25日，被告人刘继良从公司胡某某账户（尾号7575）转账30000元到李某某账户（尾号0070，实际为高某某持有）。
7、2015年3月28日，被告人刘继良从公司胡某某账户（尾号7575）转账26000元到李某某账户（尾号0070，实际为高某某持有）。
8、2015年4月2日，被告人刘继良从公司胡某某账户（尾号7575）转账50000元到李某某账户（尾号0070，实际为高某某持有）。
9、2015年4月21日，被告人刘继良从公司胡某某账户（尾号7575）转账20000元到李某某账户（尾号0070，实际为高某某持有）。
10、2015年4月24日，被告人刘继良从公司胡某某账户（尾号7575）转账50000元到李某某账户（尾号0070，实际为高某某持有）。
11、2015年3月14日，被告人刘继良对从公司胡某某账户（尾号7575）转账8000元到杨某某账户（尾号6774）。
12、2015年2月18日，被告人刘继良从公司胡某某账户（尾号7575）转账5000元到本人账户（尾号7776）。
13、2015年4月7日，被告人刘继良从公司胡某某账户（尾号7575）转账80000元到本人账户（尾号7776）。
14、2015年4月12日，被告人刘继良从公司胡某某账户（尾号7575）转账60000元到本人账户（尾号7776）。
15、2015年4月18日，被告人刘继良从公司胡某某账户（尾号7575）转账50000元到本人账户（尾号7776）。
16、2015年4月23日，被告人刘继良从公司胡某某账户（尾号7575）转账40000元到本人账户（尾号7776）。
17、2015年4月28日，被告人刘继良从公司胡某某账户（尾号7575）转账50000元到本人账户（尾号7776）。
18、2015年5月7日，被告人刘继良从公司胡某某账户（尾号7575）转账50000元到本人账户（尾号7776）。
29、2015年5月9日，被告人刘继良从公司胡某某账户（尾号7575）转账20000元到本人账户（尾号7776）。
20、2015年5月14日，被告人刘继良从公司胡某某账户（尾号7575）转账115200元到本人账户（尾号7776）。
上述事实有经庭审举证、质证并查证属实的下列证据予以证明：
1、书证。到案经过，由屈原管理区公安局刑事警察大队出具的到案情况说明，证明被告人刘继良于2015年8月26日主动投案；户籍信息，证明被告人刘继良系完全刑事责任能力人，且为本案的被告人；3、营业执照（副本），证明湖南伟业农牧集团有限公司的相关情况；4、湖南伟业农牧集团有限公司企业员工身份证明、员工工资表、职工个人社保账户查询单，分别证明刘继良为该公司员工、刘继良在该公司工作期间（2015年1月份至3月份）领取了工资12450元以及刘继良在任职期间（2015年1月份至3月份），该公司为其购买了社保11863.34元；珠宝销售单（附刘继良归还照片），证明刘继良于2015年2月8日在周大生珠宝店购买金额为12888元的金手镯一只，且该手镯已被归还至湖南伟业农牧集团有限公司财务部；审计报告，证明截止2015年6月30日止出纳刘继良经手的账面现金金额为3231491.00元，实际应收未（少）收或者多付款项549400.00元应调减现金余额，实际少付款项65000.00元应调增现金余额，调整后截止2015年6月30日止出纳刘继良经手的现金余额应为2747091.00元；银行流水，证明2015年2月12日4月24日期间被告人刘继良从公司胡某某账户（尾号7575）分10次向高某某持有的李某某账户（尾号0070）转账335000元、2015年3月14日被告人刘继良从公司胡某某账户（尾号7575）向杨某某账户（尾号6774）转账8000元、2015年2月18日至5月14日期间，被告人刘继良分9次从公司胡某某账户（尾号7575）向其本人账户（尾号7776）转账470200元以及在此期间刘继良本人账户向高某某、杨某某等五位账户转账647100元。
2、证人证言。证人周某某、熊某某、田某某的证言证明被告人刘继良系湖南伟业农牧集团有限公司的出纳，公司的资金收付都是由刘继良操作的，以及公司于2015年6月查账后发现公司账目不对，刘继良在8月份的时候主动跟公司坦白用公司的资金购买了地下六合彩，其中田某某的证言还证明其公司与高某某、杨某某等人没有业务上的往来；证人廖某某的证言证明被告人刘继良将一只金手镯归还给湖南伟业农牧集团有限公司；
3、同案人的供述。同案人高某某的供述证明2015年2月至5月期间，刘继良在其处购买过地下六合彩，并且自己都是通过其持有的李某某的农行账户与刘继良进行资金交易的。同案人吴某某的供述证明刘继良在其处购买过地下六合彩，并且自己都是通过银行转账的方式与刘继良进行赌资交易的。同案人杨某某的供述证明刘继良在其处购买过地下六合彩，两人之间是用银行转账进行赌资交易的，且刘继良用过胡某某的账户与其进行过赌资交易。
4、被告人刘继良的供述。被告人刘继良的供述证明其为湖南伟业公司洞庭砂石销售部的出纳，在其任职期间持有胡某某的账户进行公司的资金收付，后因2015年购买地下六合彩导致自己资金发生短缺，其先后通过胡某某账户向自己的账户转账或者直接向高某某等上线账户转账支付赌资。
5、辨认笔录。五组辨认笔录证明被告人刘继良对地下六合彩卖家杨某某、吴某某、高某某、郑某某、陈某某的辨认情况。
以上五组证据来源合法，且客观、真实地证明了被告人刘继良职务侵占的犯罪事实，本院予以认定。
本院认为：2015年2月至5月期间，被告人刘继良在担任湖南伟业集团砂石销售部出纳一职时，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大，其行为已触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款之规定，其行为构成职务侵占罪。公诉机关指控的犯罪事实清楚，证据确实、充分，罪名成立，本院予以确认。辩护人认为被告人自动投案，并如实供述了自己的罪行，可以认定为自首，依法可以从轻或者减轻处罚，对该项辩解本院予以认可。被告人刘继良及其辩护人均认为被告人刘继良主观上没有非法占有公司财物的意图，只是挪用公司资金购买地下六合彩，并试图通过中奖来弥补资金短缺问题，进而填补公司亏损，且刘继良没有作任何一笔假账来掩盖其挪用公司资金这一事实。经查，被告人刘继良将其公司资金转出用于赌博非法活动，除向公司归还过一只金手镯外（价值12880元），即使在其购买地下六合彩中奖（2015年2月至5月期间）的前提下，也没有向公司归还过其他财物或资金，这说明被告人刘继良主、客观上均有非法占有公司资金的目的。是否作假账掩盖犯罪事实不影响被告人刘继良具有非法占有公司财物的意图。对被告人及辩护人的该项辩解本院不予采信。辩护人认为被告人刘继良提供线索帮助公安机关侦破多个赌博案件，应当认定为立功。经查，被告人刘继良系自首，其所供述的内容是认定自首所必须如实交代的犯罪事实。对辩护人的该项辩解本院不予采信。被告人刘继良犯罪以后自动投案，并如实供述自己的罪行的，是自首，依法可以从轻或者减轻处罚。
依据《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款，第六十一条，第六十四条，第六十七条第一款之规定，判决如下：
一、被告人刘继良犯职务侵占罪，判处有期徒刑三年六个月（刑期从判决确定之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年8月26日起至2019年2月25日止）；
二、对其违法所得的财物予以继续追缴。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向岳阳市中级人民法院提起上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 易鹏飞
审 判 员 易灿军
人民陪审员 周良山
二〇一六年六月八日
（此页无正文）
书 记 员 钟 文
相关法条：
第二百七十一条公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大，处五年以下有期徒刑或者是拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。
国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十二条、第三百八十三条的规定定罪处罚。
第六十一条对于犯罪分子决定刑罚的时候，应当根据犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，依照本法的有关规定判处。
第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪使用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。
第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。