浙江省衢州市衢江区人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）衢刑初字第46号
公诉机关浙江省衢州市衢江区人民检察院。
被告人廖某甲，中共党员。因本案于2014年10月16日被取保候审。
辩护人卢礼成，浙ＸＸ风律师事务所律师。
被告人柴某甲，中共党员。因本案于2014年10月14日被刑事拘留，次日变更为取保候审。
辩护人周海呀，浙江东昊律师事务所律师。
衢州市衢江区人民检察院以衢检公诉刑诉(2015)33号起诉书指控被告人廖某甲、柴某甲犯挪用公款罪，于2015年1月30日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，于2015年4月1日公开开庭审理了本案。2015年4月22日，衢江区人民检察院以补充侦查为由建议对本案延期审理。同年5月21日，衢江区人民检察院建议对本案恢复审理，本院于同日决定对本案恢复审理，并于同年6月3日第二次公开开庭审理本案。衢州市衢江区人民检察院指派检察员姚呈佳出庭支持公诉，被告人廖某甲、柴某甲及辩护人卢礼成、周海呀到庭参加诉讼。现已审理终结。
衢州市衢江区人民检察院指控，2011年10月8日，根据2008年浙江省扶贫办、省财政厅《关于开展建立低收入农户集中村资金互助组织试点的通知》的文件要求，衢江区扶贫办下文将高家镇新安村作为资金互助组织试点村之一，并列入低收入农户集中村特色农业发展等特别扶持项目2011年度建设计划。后新安村成立新安村经济合作社资金互助合作社。被告人廖某甲任资金互助合作社负责人、管理委员会主任，被告人柴某甲任会计。
2012年6月18日，衢州市衢江区会计核算中心将20万元省特扶资金拨至衢州市衢江区高家镇新安村经济合作社账户。2012年6月22日，20万元省特扶资金从衢州市衢江区高家镇新安村经济合作社转账至衢州市衢江区高家镇新安村经济合作社资金互助合作社账户中。
特扶资金到账后，被告人廖某甲、柴某甲共同商量决定将20万元特扶资金挪用进行放贷获取利益。后廖某甲、柴某甲以加入资金互助合作社需要提前签订借款合同为由，让合作社会员签订借款合同；廖某甲以加入资金互助合作社或获取分红需要提供相关银行卡和密码等理由，让会员提供本人开户的银行卡和密码并由其保管。2012年7月25日、26日，廖某甲、柴某甲将19万元省特扶资金从衢州市衢江区高家镇新安村经济合作社资金互助合作社帐户，分别转至廖某甲、朱某、方某乙、廖某丁、陈某乙、郑某、廖某戊、魏某乙、方某甲、廖某乙、柴某乙、陈某甲、魏某丙、廖某丙、魏某甲、杨某甲、柴某甲等17人个人账户，其中柴某甲个人账户转入3万元，其余人员账户内各转入1万元。后于7月26日、7月30日、8月6日将19万元全部取出。柴某甲连同之前收取农户加入资金互助组织的1万元股本金，凑齐20万元。柴某甲与廖某甲商议后，将20万元以二分的月息借给冯某三个月，获利12000元。柴某甲从利息中私自截留了3000元，将剩余9000元作为其与廖某甲的共同收益。
2012年11月2日，经廖某甲联系，柴某甲将该笔20万元以一分五厘的月息借给黄某。到2013年3月份，高家镇新安村村民因资金互助合作社特扶资金使用问题到区相关部门反映，廖某甲担心事发，联系黄某收回20万元，共获得15000元利息收益。2013年3月29日，柴某甲以现金交款10万元和通过个人账户转账10万元的两种方式，将共计20万元转账到衢江区高家镇新安村经济合作社资金互助合作社账户中。
被告人廖某甲、柴某甲获取利息收益27000元，扣除衢江区高家镇新安村经济合作社资金互助合作社账户利息及其他费用后，剩余12960元，廖某甲分得7000元，柴某甲分得8960元。
为证明上述指控事实，公诉机关当庭宣读、出示了证人证言、书证等证据。据此，公诉机关认为被告人廖某甲、柴某甲，利用其分别担任新安村经济合作社资金互助合作社负责人、会计，协助政府从事管理新安村经济合作社资金互助合作社特扶资金的职务之便，共同挪用新安村经济合作社资金互助合作社19万元特扶资金归个人使用，情节严重，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百八十四条、第九十三条，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以挪用公款罪追究其刑事责任。被告人廖某甲、柴某甲主动投案，如实供述自己罪行，是自首，应依照《刑法》第六十七条第一款的规定处罚。
被告人廖某甲、柴某甲对公诉机关的指控不表异议。
被告人廖某甲辩护人的辩护意见为：（1）被告人廖某甲作为资金互助合作社负责人，是经过村民代表会议选举产生，不是政府部门任命，也没有任何政府部门委托其从事管理工作，因此不符合挪用公款罪的主体要件；（2）资金互助合作社是一个由社员组成的独立经济实体，政府扶贫资金拨付给资金互助合作社后就成为合作社资产的组成部分，不再具有国有资产的性质。根据国务院扶贫办《贫困村互助资金试点指导手册》以及浙江省扶贫办《资金互助组织的指导意见》可以证明互助组织解散后，财政扶贫资金最终归所在村的全体村民所有，也说明了该扶贫资金拨付至资金互助合作社后所有权已经属于经济合作社，属于集体资金，因此，本案所涉资金也就不符合挪用公款罪的客体要件；（3）廖某甲和柴某甲都是资金互助合作社的成员，他们本身具有从合作社贷款的资格，他们在自己贷款额度内贷款的1万元，不属于挪用。其他合作社成员将自己的银行卡及密码交给两被告人，并且自己签订贷款合同，这属于一种授权，即授权两被告人代为取得贷款及进行使用，这种行为虽然违反资金互助管理规定，但并不违法；（4）被告人的动机是为了资金的增值，主观恶性较小，且本案没有造成资金的损失，社会危害性较小。据此，辩护人认为廖某甲没有挪用公款的客观行为，应当宣告无罪。即使构成犯罪，只能认定为挪用资金罪，结合廖某甲有自首等情节，建议对廖某甲免予刑事处罚。
被告人柴某甲辩护人的辩护意见为：（1）被告人柴某甲的行为不构成挪用公款罪，应定性为挪用资金罪。第一、涉案19万元资金原属国家资金，属于公款范畴，下拨到资金互助合作社后，根据《贫困村互助资金试点指导手册》关于财政扶贫资金的所有权以及互助资金退出原则可以看出政府将20万元资金拨付到资金互助合作社账户后，该资金的所有权、使用权都归村集体所有；第二、根据《全国人民代表大会常务委员会关于〈中华人民共和国刑法〉第九十三条第二款的解释》，村民委员会等基层组织人员在协助人民政府从事规定的七项公务时属于《刑法》规定的国家工作人员。故柴某甲作为资金互助合作社的会计将属于全体村民所有的发展互助资金挪用借贷他人，应定性为挪用资金罪。（2）本案中的资金性质应属于互助发展资金，是政府注入资金的一种金融服务支持行动，不属于扶贫资金。（3）本案中10户入会会员在两被告人贷出款项之前就在借款合同上签字，并把银行卡及密码交付两被告人，事后领取股金分红，证明两被告人的行为是基于他们的授权，加上两被告人以自己的名义贷款所得的2万元，两被告人只是没有将该12万元按照规定用于生产经营，这只是一种违规行为，不属于违法犯罪的范畴，故本案挪用的金额应扣除12万元。（4）挪用的资金在案发前已退回，可以从轻或者免除处罚；被告人柴某甲有自首情节，可以从轻、减轻、免除处罚；被告人柴某甲处于次要的地位；挪用资金的实际时间短暂。综上，建议对被告人柴某甲免予刑事处罚。
经审理查明，2008年12月，浙江省扶贫办公室、浙江省财政厅下发《关于开展建立低收入农户集中村资金互助组织试点的通知》，通知规定在欠发达县（市、区）开展建立低收入农户集中村资金互助组织的试点，同时下发了《关于建立低收入农户集中村资金互助组织的指导意见》，要求按照《指导意见》开展试点工作。《指导意见》规定，资金互助组织运行中的资金按照其来源的不同，部分系资金互助组织所在行政村全体村民所有，部分系互助组织成员所有。
2011年10月8日，衢江区重点欠发达县特别扶持项目工作领导小组办公室下文将衢江区高家镇新安村（以下简称新安村）作为资金互助组织试点村之一，并列入低收入农户集中村特色农业发展等特别扶持项目2011年度建设计划。同年10月18日，新安村村民代表会议选举时任新安村党支部书记的被告人廖某甲任新安村资金互助合作社管理委员会主任，被告人柴某甲任新安村资金互助合作社会计。同时会议通过了互助会章程以及互助资金使用管理办法。2011年10月25日，衢江区高家镇人民政府同意新安村经济合作社开立“资金互助合作社”专户，廖某甲为“资金互助合作社”负责人。
2012年3月26日，新安村资金互助合作社在衢江农村信用合作联社高家信用社开设账户。入股会员有廖某甲、柴某甲等22人，实际有11人缴纳共11000元股本金。2012年6月18日，衢州市衢江区会计核算中心将20万元省特扶资金拨至衢江区高家镇新安村经济合作社账户。同年6月22日，20万元省特扶资金从新安村经济合作社转账至新安村资金互助合作社账户中。
在特扶资金拨付至新安村经济合作社之前，被告人廖某甲、柴某甲共同商量决定将20万元特扶资金进行放贷以获取利益。2012年7月25日、26日，廖某甲、柴某甲以加入资金互助合作社需要提前签订借款合同为由，让互助会会员签订借款合同；廖某甲以加入资金互助合作社或获取分红需要提供相关银行卡和密码等理由，让会员提供本人开户的银行卡和密码并由其保管。2012年7月25日、26日，廖某甲、柴某甲将19万元省特扶资金从新安村资金互助合作社帐户分别转至廖某甲、柴某甲、柴某乙等17人个人账户，同年7月25日至8月6日，二人将19万元全部取出。经柴某甲与廖某甲商议，2012年7月底，二人将19万元连同之前收取农户加入互助会的1万元股本金，共计20万元以1.5分的月息借给冯某，期限三个月。柴某甲与冯某实际商议的借款利率为月息2分。借款到期后，柴某甲从获取的12000元利息中截留了3000元，将剩余9000元作为其与廖某甲的共同收益。
2012年11月2日，经廖某甲联系，柴某甲将该笔20万元款项以1.5分的月息借给黄某。2013年3月份，高家镇新安村村民因资金互助合作社特扶资金使用问题到区相关部门反映，廖某甲、柴某甲担心事发，由廖某甲联系黄某收回20万元款项，共获得15000元利息的收益。2013年3月29日，柴某甲以现金交款10万元和通过个人账户转账10万元的两种方式，将20万元转账至新安村经济合作社资金互助合作社账户中。
被告人廖某甲、柴某甲通过上述方式共获取利息收益27000元，除按照章程规定汇入新安村资金互助合作社账户的借款利息外，柴某甲私自截留3000元及分得5960元，廖某甲分得7000元。
2014年10月13日，被告人柴某甲接到检察院办案人员的电话后到衢江区人民检察院投案；同年10月15日，被告人廖某甲主动到衢江区人民检察院投案。案发后，被告人廖某甲向衢江区人民检察院退出27000元，被告人柴某甲向衢江区人民检察院退出8960元。
上述事实，有公诉机关提交，并经法庭当庭质证、认证的下列证据予以证实，本院予以确认：
1、书证：（1）扣押财物清单，证明衢江区人民检察院从柴某甲处暂扣8960元，从廖某甲处暂扣27000元。（2）户籍证明、人口信息，证明被告人柴某甲、廖某甲的身份情况。（3）中共衢州市衢江区高家镇委员会文件（高委【2013】41号）、衢江区高家镇党委证明，证明廖某甲自2005年9月至案发担任衢江区高家镇新安村党支部书记。（4）浙江省人民政府文件（浙政发【2008】48号）、浙江省人民政府关于印发低收入群众增收行动计划的通知（浙政函【2011】213号），证明浙江省全面实施“低收入群众增收行动计划”，其中实施“金融服务支持行动”，促进低收入农户创业发展。全面实行扶贫小额信贷制度，积极开展组建村级资金互助组织试点，大力推进农村信用担保体系建设。2011年到2013年，省财政每年安排特别扶持资金8000万元，支持衢江区实施农民增收致富奔小康规划。（5）浙江省扶贫办公室文件（浙扶贫发【2008】40号）、国务院扶贫办规划财务组、财政部农业司《贫困村互助资金试点指导手册（试行）》，证明从2008年开始，省扶贫办在26个欠发达县（市、区）开展建立低收入农户集中村资金互助组织试点；互助资金中财政扶贫资金和捐赠资金及其增值部分归所在行政村的全体村民所有，资金互助组织解散后，扣除运行成本、资金损耗及退还成员股金后，剩余财政扶贫资金和社会捐赠资金经全体村民讨论后，用于行政村的公益事业和扶贫项目。（6）衢江区新安村互助基金使用管理办法、新安村发展互助会第一次代表会议选举办法、衢江区高家镇新安村重大村务决策档案、会议纪要、会议决定、决策报告、新安村民主决策动议表、到会村民代表签名，证明2011年10月18日新安村召开村民代表会议，研究讨论关于新安村实施村级发展互助资金问题，会议决定村级资金互助组织资金管理办法、村级资金互助组织章程、村级资金互助组织第一次代表会议选举办法、选举产生新安村级资金互助组织管理委员会成员和村级资金互助组织监督委员会成员。其中，资金管理办法中明确会员在发展生产项目急需资金时，可向互助会提出借款申请；管理委员会对借款事项进行审查，所借资金是否用于发展生产性项目；管理委员会对申请借款事项进行集体讨论、审核，监督委员会成员列席；廖某甲担任管理委员会主任，柴某甲担任会计。（7）衢州市衢江区高家镇人民政府文件（高政【2011】47号），证明2011年10月25日，高家镇人民政府同意新安村经济合作社开立“资金互助合作社”专户，廖某甲为“资金互助合作社”负责人。（8）衢江区特别扶持资金互助组织试点村项目立项申报表、公示、衢江区扶贫办办公室文件（衢江区扶贫办【2011】18号）、衢江区特扶项目财政扶持资金报账单、衢江区特扶项目财政扶持资金报账拨付清单、开户单，证明2011年3月3日，高家镇新安村被列入衢江区2011年度特扶项目——资金互助组织试点村；2012年3月26日新安村经济合作社资金互助合作社在高家信用社开户（账号20×××81）。（9）衢江区特扶项目建设公告、高家镇人民政府、村务公开照片，证明高家镇新安村资金互助组织试点村项目公告，区特扶项目工作领导小组下拨省特扶资金20万元。（10）衢江区重点欠发达县特别扶持项目工作领导小组办公室文件（衢江特扶办【2011】11号），证明衢江区重点欠发达县特别扶持项目工作领导小组办公室将资金互助组织列入2011年度特别扶贫项目建设计划。要求加强项目资金使用管理，做到专款专用，严禁挪用，占用特扶资金。严格按照申报用途使用，不得擅自调整建设计划，对确需变更的按程序报批。严肃查处不按立项要求使用、套取项目资金等违规行为，并追究相关人员责任。（11）衢江区高家镇新安村村级资金互助组织入会农户信息表、入会申请,证明入会农户名单及入会申请时间为2011年10月份。（12）新安村发展互助会会员借款合同，证明2012年7月25日、26日，杨某甲、祝建明等19人与新安村资金互助合作社签订借款合同，19人分别借款10000元，用途为发展种植业。（13）会计核算中心专用拨款凭证、转账凭条、明细对账单，证明2012年6月18日，衢州市衢江区会计核算中心将28万元补助款拨至衢州市衢江区高家镇新安村经济合作社账户。2012年6月22日，20万元补助款从衢江区高家镇新安村经济合作社账户转账至新安村资金互助合作社账户。（14）明细对账单、转账凭条、取款凭条，证明2012年7月25日、26日，柴某甲将高家镇新安村经济合作社资金互助合作社账户上的19万元分别转至廖某甲、柴某甲、柴某乙、朱某、方某乙、廖某丁、陈某乙、郑某、廖某戊、魏某乙、方某甲、廖某乙、陈某甲、魏某丙、廖某丙、魏某甲、杨某甲等17人个人账户，其中柴某甲个人账户转入3万元，其余人员个人账户各转入1万元；柴某甲分别于2012年7月25日、7月26日、7月30日、8月6日将19万元全部取出。（15）转账凭条、明细查询，证明2012年11月2日，柴某甲通过其个人账户转账给黄某20万元；2013年3月28日，方某丁清通过其个人账户转账给柴某甲10万元；2013年3月29日，柴某甲在新安村经济合作社资金互助合作社存入现金10万元并通过其个人账户转账10万元至新安村经济合作社资金互助合作社。（16）归案经过，证明2014年10月13日，柴某甲接到检察人员电话后到衢江区人民检察院接受调查，2014年10月16日，廖某甲到衢江区人民检察院投案的情况。
2、证人证言：（1）证人柴某乙、陈某甲、魏某甲、朱某、杨某甲、魏某乙、方某甲、廖某乙、方某乙、廖某丙、郑某、廖某丁、魏某丙、陈某乙、廖某戊的证言，证明上述十五人都是新安村资金互助合作社的会员。在加入资金互助合作社的时候，廖某甲要求每人缴纳1000元入会资金并且办理一张银行卡，十五人均办理了银行卡，除柴某乙将银行卡交给柴某甲保管外，其他人将银行卡交给廖某甲保管并告知银行卡密码，但是十五人均没有在合作社贷过款。十五人对于各自银行卡的使用情况均不知情。其中柴某乙、魏某甲、朱某、杨某甲、廖某丙证明借款合同上面的签名不是其本人签的。（2）证人廖某己、钟某的证言，证明在新安村经济合作社资金互助合作社成立后，20万元资金没有拨付下来之前，两人与廖某甲、柴某甲商量过将该20万元资金拿出去放贷赚取利息，然后四人分掉，最后这个意见没有实施。（3）证人冯某、方某丙的证言，证明冯某通过方某丙介绍认识柴某甲，2012年7月底，冯某到柴某甲处以2分的月息借款20万元，当年10月底归还本金并支付12000元利息。（4）证人黄某的证言，证明2012年10月底的时候，廖某甲打电话问其需不需要钱，并说柴某甲有一笔20万元钱空闲，其回复说要的，双方约定月息1.5分。过了几天，柴某甲将20万元钱打到其银行卡中。2013年3月份左右，廖某甲打电话给其说要将这笔20万元的借款收回去，因为一下子拿不出20万元，其通过朋友方某丁清的账户转了10万元给柴某甲，过了几天，其把剩余的10万元现金交给了廖某甲。期间，其支付过两次利息，一共15000元。（5）证人方某丁清的证言，证明其和黄某是朋友，2013年3月28日，黄某通过其的银行卡向柴某甲转账10万元。（6）证人杨某乙的证言，证明其是衢江区农办（扶贫办）工作人员，负责衢江区资金互助组织的相关具体性事务工作。拨付给新安村资金互助组织的20万元是省特扶补助资金，资金主要用途是支持入会会员发展生产性项目。衢江区新安村发展互助会章程是以区扶贫办提供的章程范本制定，章程对资金的使用方法都有明确的规定。对于该笔特扶资金，区扶贫办要定期检查，要求互助组织上报资金运行情况的报表，审查资金互助组织的自查报告等，同时要求乡镇对资金互助组织的资金运行情况进行监管和检查。（7）证人林某的证言，证明其在浙江省农办扶贫开发处工作。扶贫办拨付给资金互助组织的款项属于扶贫款的性质，按照文件规定，财政扶贫资金和捐赠资金及其增值部分归所在行政村的全体村民所有。国家的文件和省扶贫办的文件是指导性文件，各互助组织的章程是各区县扶贫办统一制定的，章程的制定是各资金互助组织会员全体通过，实践中参照章程执行。
3、被告人的供述和辩解：（1）被告人廖某甲供述称，高家镇新安村经济合作社资金互助合作社成立后，其担任新安村村级资金互助组织管理委员会主任，柴某甲是管理委员会的会计。根据相关规定，村资金互助合作社要接受区互助资金领导小组、区扶贫办、区财政局、高家镇政府及新安村两委的指导和监督。2012年6月份区扶贫办下拨给高家镇新安村经济合作社资金互助合作社特扶资金20万元，该资金是国家用于扶贫的资金，属于国有资金，主要目的是用于帮助低收入农户的发展，缓解互助组织成员生产经营，增加收入，扶持低收入农户农业生产和农民增收的目的，而且这笔资金只是由资金互助合作社管理使用，专款专用。在20万元还没有发放前，其和柴某甲、廖某己、钟某就商量将这笔钱拿出来放贷的事情，但最终没有谈成。后其和柴某甲商量将这笔20万元拿出去放贷，赚点利息差。根据文件要求，资金必须要以农户名义贷款的，不然很容易被查到，所以两人开始制作贷款审批表、借款合同，其负责通知要入会的农户每人交1000元的入会股本金，还要去信用社办张银行卡。其通知入股的农户把银行卡拿给其，并告知该银行卡是拿来分红的，农户便将银行卡交给其，并把密码也告诉其。柴某甲说他老婆的亲戚做生意需要借钱，月息1.5分，其说可以的。2012年7月26日左右，其和柴某甲到高家信用社将5万元特扶资金转到了农户的账户中，剩余的14万元由柴某甲去支取，加上1万元的股本金共20万元，由柴某甲将这笔钱借给他老婆的亲戚。过了三个月，20万元和利息收回，其就联系黄某是否需要钱，黄某说需要，其就将20万元特扶资金借给黄某，约定月息1.5分。2012年7月25日、7月26日签订的借款合同都是在将扶贫资金放贷出去之后陆续找农户补签的，陈某甲、魏某甲、陈某乙三个人的合同是在村民上访之后才去补签的。2013年3月份，因为村里有人就资金互助合作社特扶资金使用问题到纪委等部门上访，其和柴某甲商量把20万元钱拿回来。其打电话给黄某，黄某于当天转账10万元到柴某甲账户，其也准备了10万元现金给柴某甲，柴某甲将20万元存入经济合作社资金互助合作社账户中。过了一个月左右，黄某将剩下的10万元还给其。柴某甲将20万元钱按照互助组织贷款月息6厘9计算好要交的利息，从放贷所赚取的利息中把该交的利息补到互助资金组织的账户中，然后从互助组织账户的资金里结算出相关费用，把帐做好。同时柴某甲将扣除相关费用后剩余的钱和其分了，其分得7000元。（2）被告人柴某甲供述称，2011年新安村经过申请被列入2011年度衢江区重点欠发达县群众增收致富奔小康特别扶持项目，并成立高家镇新安村经济合作社资金互助合作社，主要目的就是扶持入会会员的生产经营，帮助成员发展生产、增加收入，有效缓解成员生产资金难题，具是扶持低收入农户农业生产和农民增收的目的。村民是自愿加入合作社并填写入会申请，同时交纳1000元的入股资金。新安村资金互助合作社一共获得20万的特扶资金，是用于开展扶贫工作的，属于国有资金。2012年6月18日，衢江区会计核算中心将20万元转入高家镇新安村经济合作社账户，6月22日，时任新安村报账员的廖某己将20万元特扶资金转到新安村经济合作社资金互助合作社账户中。因为廖某甲不同意廖某己提出处置该20万元资金，廖某己就退出互助组织，也不担任互助组织会计了。同年6月份，廖某甲叫其做新安村资金互助组织会计，廖某甲想把这20万元拿出去放贷，因从互助组织贷款只要6厘9的月息，拿出去放贷可以有1分的月息，利息差额两人可以分掉，于是其答应当互助组织的会计。农户签的借款合同都是其和廖某甲在资金互助合作社的钱转出来后，找农户补签的，目的就是在形式上做到位，这些合同花了很长时间才陆续补齐，有些是在村里的群众上访之后才补签的。其和廖某甲将互助合作社账户里的19万元分别打入农户的账户，再将农户账户中的钱取出，加上农户交的入股资金1万元，凑成20万元，用于放贷。其通过女朋友的妹妹方朝英介绍认识了冯某，将20万现金借给冯某，借款期为三个月，约定月息2分，但其和廖某甲讲是其老婆的亲戚做生意需要钱，月息1.5分。三个月到期后，冯某把20万元现金连同12000元的利息一起还给其。之后，由廖某甲联系将20万元钱贷给黄某，其把20万元钱汇到黄某的银行账户上，借条上约定1.5分的月息。2013年3月底，因为村里有人就资金互助合作社特扶资金使用问题到纪委等部门上访，其就跟廖某甲商量把钱收回来。廖某甲联系黄某，黄某以转账的方式转了10万元到其信用社的银行卡上，同一天廖某甲拿了10万元现金给其，让其存到资金互助组织的账户上。黄某一共付过两次利息，一共是15000元。其一共分到8960元，廖某甲分到7000元。借给黄某的钱和利息收回来之后，其按照文件规定将利息的30%拿出来分红，每户大约分到150元左右。
本院认为，被告人廖某甲、柴某甲利用分别担任新安村经济合作社资金互助合作社负责人、会计，结伙利用管理集体资金的职务便利，挪用集体资金20万元借贷给他人，数额巨大，其行为均已构成挪用资金罪，且系共同犯罪。公诉机关指控的犯罪事实成立，但指控的罪名有误，因为被告人挪用的资金系全体村民或合作社成员所有，不具有公款的性质，且二被告人系作为资金互助合作社的工作人员管理合作社的资金，非刑法意义上的“从事公务”行为，所以二被告人的行为应定性为挪用资金。关于二被告人挪用资金的数额认定，经审理认为，二被告人在资金拨付至新安村经济合作社资金互助合作社之前就商议将资金取出用以放贷牟利，且获得资金后亦实际用于放贷而非用于发展生产，二被告人主观上具有挪用20万元资金的意思，虽二被告人作为资金互助合作社成员具有贷款资格，但是二人利用自己具备的合作社成员资格贷款是达到挪用资金目的的一种手段，与利用其他合作社成员贷款资格进行贷款在行为性质上并无不同，而不应将20万元割裂分析，所以二被告人挪用资金的数额应认定为实际挪用的20万元，而不应扣除二人以各自名义分别贷款的1万元。关于二辩护人提出其他合作社成员将签好名字的借款合同、自己的银行卡及密码交给二被告人，是授权二被告人代为取得贷款及进行使用的权利，不属于犯罪行为的辩护意见，经审理认为，根据证人柴某乙、魏某甲、朱某、杨某甲、廖某丙等证言，借款合同上面的签名不是其本人的签名，而且二被告人供述借款合同系在将互助合作社的钱转出后找农户补签，同时根据证人陈某甲、魏某甲、廖某乙、郑某、魏某丙、陈某乙等的证言，上述人员亦不具有所谓授权廖某甲、柴某甲以其本人名义从新安村经济合作社资金互助合作社贷款的真实意思表示，故对辩护人的该辩护意见不予采纳。被告人廖某甲、柴某甲犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行，是自首，依法可以减轻处罚。案发后，被告人廖某甲、柴某甲已退出全部违法所得，均可酌情从轻处罚，根据二被告人的犯罪情节及悔罪表现，依法可以宣告缓刑。二辩护人提出与前述一致的辩护意见予以采纳。根据《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第二十五条第一款、第六十七条第一款、第七十二条第一款、第四十五条、第七十三条第二款、第三款、第六十四条之规定，判决如下：
一、被告人廖某甲犯挪用资金罪，判处有期徒刑二年，缓刑三年（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算）。
二、被告人柴某甲犯挪用资金罪，判处有期徒刑二年，缓刑三年（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算）。
三、被告人廖某甲退出的违法所得7000元、被告人柴某甲退出的违法所得8960元均予以没收，由扣押单位上缴国库，多余部分退还被告人。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向浙江省衢州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 汪 琳
代理审判员 郑 靓
人民陪审员 戚雪生
二〇一五年八月三日
代书 记员 罗梦婷
附相关法律条文：
《中华人民共和国刑法》
第二百七十二条第一款公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。
第二十五条第一款共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
第六十七条第一款犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
第七十二条第一款对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：
(一)犯罪情节较轻;
(二)有悔罪表现;
(三)没有再犯罪的危险;
(四)宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。
第四十五条有期徒刑的期限，除本法第五十条、第六十九条规定外，为六个月以上十五年以下。
第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。
有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。
缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。
第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔;对被害人的合法财产，应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。