广东省东莞市第一人民法院
民 事 判 决 书
（2016）粤1971民初15570号
原告瑞华国银投资管理有限公司，住所地：山东省青岛市即墨市青岛蓝色硅谷核心区滨海公路169号。
法定代表人张毅明，执行董事。
委托代理人叶露，广东约克律师事务所律师。
委托代理人周国平，广东约克律师事务所律师。
被告东莞市盈方实业投资有限公司，住所地：广东省东莞市麻涌镇鸥涌村蒲基三队二路三巷。
法定代表人王广强，执行董事。
被告王广强，男，1971年4月24日出生，汉族，住广东省广州市天河区。
被告许雪贤，女，1972年11月18日出生，汉族，住广东省广州市天河区。
三被告的共同委托代理人梁子龙，广东众同信律师事务所律师。
原告瑞华国银投资管理有限公司诉被告东莞市盈方实业投资有限公司（以下简称“盈方公司”）、王广强、许雪贤金融不良债权追偿纠纷一案，本院于2016年7月4日受理后，依法适用简易程序，于2016年9月2日公开开庭进行了审理。原告的委托代理人周国平、三被告的共同委托代理人梁子龙到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告诉称，2014年7月15日，中国工商银行股份有限公司东莞麻涌支行（以下简称“工行麻涌支行”）与被告盈方公司签订《网贷通循环借款合同》（编号：2014年麻网借字第×××0153-2号），合同约定：贷款额度500万元，使用期限为合同生效之日至2015年7月5日，每次借款的期限自实际提款日起至约定还款日止，以借据记载为准；贷款年利率7.8%，自实际提款日起按日计息，按月结息，借款到期后利随本清；逾期罚息利率为借款利率基础上加收40%，按逾期利率计收复利；贷款人有权将其在合同项下的权利部分或全部转让给第三方，无须征得借款人同意。2015年7月9日，双方签订补充协议（2015年麻网补字第×××0298-2号），约定将贷款利率变更为6.305%。2015年7月10日，被告盈方公司提款500万元，贷款到期日为2016年7月6日。
2013年8月5日，被告王广强、许雪贤与工行麻涌支行签订《最高额抵押合同》（编号：麻涌支行2013年抵字第×××0126号），约定以自有位于广东省×××韶关乐昌市坪石镇群众路1号的土地及十层商业楼，在28653900元的额度内，对2013年8月5日至2016年8月5日期间，工行麻涌支行与被告盈方公司签订的借款合同项下的主债权提供抵押担保，并办理了相应的抵押登记。2013年5月8日，被告王广强、许雪贤与工行麻涌支行签订《最高额保证合同》（编号：2013年麻保字第×××0126号），约定在2500万元的额度内，对2013年5月8日至2016年5月8日期间，工行麻涌支行与被告盈方公司签订的相关融资合同的债权提供连带保证担保。
2015年8月21日起，被告盈方公司开始欠息，抵押人、保证人也未履行担保责任。因三被告违约，工行麻涌支行有权依法请求被告盈方公司偿还贷款本息，被告王广强、许雪贤对被告盈方公司的债务承担连带清偿责任，并主张对被告王广强、许雪贤提供的抵押物享有优先受偿权。暂计至2016年3月28日，被告盈方公司仍欠贷款本金500万元，利息、罚息、复利共204106.51元，合计5204106.51元，后续利息按中国人民银行规定及借款合同的约定计算至借款本息全部清偿之日止。
2015年11月20日，工行麻涌支行的上级银行即工商银行广东省分行与中国华融资产管理股份有限公司（下称“华融公司”）签订资产转让协议，将前述借款合同及担保合同项下的主债权及担保权利全部转让给华融公司，双方联合在《南方日报》上发布资产转让通知及债权催收联合公告，告知债权转让的事实及要求借款人、担保人即时履行还本付息义务及承担相应担保责任。后华融公司将受让的权利全部转让给原告，双方在《南方日报》上发布资产转让通知及债权催收联合公告，告知债权转让的事实及要求借款人、担保人即时履行还本付息义务及承担相应担保责任。
原告受让债权后出具授权委托书，授权工商银行对受让资产进行管理和清收（包括但不限于诉讼清收等方式），但三被告至今未偿还贷款本息，故原告诉至法院，请求判令：一、被告盈方公司向原告清偿中国工商银行股份有限公司东莞麻涌支行发放的贷款本金500万元及利息、罚息、复利（暂计至2016年3月28日为204106.51元，后续利息按中国人民银行的规定及借款合同的约定计算至贷款本息全部清偿之日止）；二、原告对被告王广强、许雪贤提供的抵押物（位于广东省韶关市乐昌市坪石镇群众路1号的十层商业楼，房产证号：粤房地权证乐字第××、01××91、×××0100000892、01××94、×××0100000895号，土地证号：乐国用（2010）第×××028114000021、×××028114000022号）享有抵押权，并对抵押物折价、拍卖、变卖等所得的价款享有优先受偿权；三、被告王广强、许雪贤对被告盈方公司的债务承担连带清偿责任；四、三被告承担本案的全部诉讼费用。
三被告辩称，一、同意偿还借款本金。二、根据《最高人民法院关于审理涉及金融不良债权转让案件工作座谈纪要》的内容和精神，债权受让人取得相应债权支付的对价较低，若按原告借款合同计算利息，无疑使受让人获得双倍利益，故原告主张的债权受让之日后的利息不应被支持。三、被告已支付部分利息，请求法院予以核实。
经审理查明，2013年5月8日，工行麻涌支行（债权人、甲方）与被告王广强、许雪贤（保证人、乙方）签订《最高额保证合同》（编号：2013年麻保字第×××0126号），约定：乙方自愿为甲方依据与东莞市盈方实业投资有限公司（下称“债务人”）签订的本外币借款合同等金融衍生类产品协议以及其他文件（下称“主合同”）而享有的对债务人的债权，在最高余额2500万元内提供连带责任保证担保，所担保的主债权自2013年5月8日至2016年5月8日，不论债权在该期间届满时是否已经到期；担保的范围包括主债权本金、利息、复利、罚息、违约金、损害赔偿金、汇率损失以及实现债权的费用（包括但不限于诉讼费、律师费等），但实现债权的费用不包括在最高余额内；主合同为借款合同的保证期间为自主合同项下的借款期限届满次日起两年，甲方根据主合同约定宣布借款提前到期的，则保证期间为借款提前到期次日起两年；等等。
2013年8月5日，工行麻涌支行（抵押权人、甲方）与被告王广强、许雪贤（抵押人、乙方）签订《最高额抵押合同》（编号：麻涌支行2013年抵字第×××0126号），约定：乙方自愿为甲方依据与东莞市盈方实业投资有限公司（下称“债务人”）签订的本外币借款合同等金融衍生类产品协议以及其他文件（下称“主合同”）而享有的对债务人的债权，在最高余额28653900元内提供抵押担保，所担保的主债权自2013年8月5日至2016年8月5日，不论债权在该期间届满时是否已经到期；担保的范围包括主债权本金、利息、复利、罚息、违约金、损害赔偿金、汇率损失以及实现债权的费用（包括但不限于诉讼费、律师费等），但实现债权的费用不包括在最高余额内；抵押物为位于×××乐昌市坪石镇群众路1号的商业楼；等等。后双方就位于×××乐昌市坪石镇群众路1号的房屋（十层）、土地办理了抵押登记（房地产他项权证编号：粤房地他项权证乐字第×××0100009999号；土地他项权利证明书编号：乐他项（2013）第×××4022号）。
2014年7月15日，工行麻涌支行（贷款人）与被告盈方公司（借款人）签订《网贷通循环借款合同》（编号：2014年麻网借字第×××0153-2号），约定：本合同项下循环借款额度为500万元，使用期限为自本合同生效之日起至2015年7月15日止；每次借款期限自实际提款日起至约定还款日止，以借据记载为准；借款利率为固定利率（年利率7.8%），逾期罚息利率在借款利率基础上加收40%确定，按日计息，按月结息，结息日为每月20日；本合同项下借款的担保方式为房地产抵押、王广强、许雪贤夫妇2人个人连带责任保证；借款人未按照约定偿还本合同项下借款本息及其他应付款项的，构成违约，贷款人有权宣布本合同和贷款人与借款人之间其他合同项下未偿还的借款和其他融资款项立即到期，立即收回未偿还款项；借款到期（含被宣布立即到期）借款人未按约偿还的，贷款人有权自逾期之日起按本合同约定的逾期罚息利率计收罚息，对借款人未按时支付的利息，按逾期罚息利率计收复利；贷款人有权将其在本合同项下的权利部分或全部转让给第三方，贷款人的转让行为无须征得借款人同意，未经贷款人书面同意，借款人不得转让其在本合同项下的任何权利和义务；贷款人根据其业务规则制作保留的关于本合同项下借款的单据或凭证，构成证明借贷双方债权债务关系的有效证据，对借款人具有约束力；等等。
2015年7月9日，工行麻涌支行（贷款人、甲方）与被告盈方公司（借款人、乙方）签订《网贷通循环借款合同补充协议》（编号：2015年麻网补字第×××0298-2号），约定将双方于2014年7月15日签订的《网贷通循环借款合同》（编号：2014年麻网借字第×××0153-2号）约定的借款利率变更为固定利率（年利率6.305%）。2015年7月10日，被告盈方公司提款500万元，还款期限为2016年7月6日，贷款利率为6.305%。
2015年8月21日，工行麻涌支行向被告盈方公司发出《中国工商银行宣布融资提前到期通知书》，告知被告盈方公司，因其违约，其在工行麻涌支行未到期的融资（含借款、银行承况汇票等各类银行融资业务）全部提前到期，要求被告盈方公司收到通知后立即清偿积欠的全部融资本息和实现债权的费用等债务。被告盈方公司于2015年8月31日签章确认其知悉上述通知的内容。
2015年11月29日，中国工商银行股份有限公司广东省分行与中国华融资产管理股份有限公司在《南方日报》刊登《中国工商银行股份有限公司广东省分行资产转让通知暨与中国华融资产管理股份有限公司债权催收联合公告》，公告内容：根据中国工商银行股份有限公司广东省分行（下称“工行广东省分行”）与中国华融资产管理股份有限公司（下称“华融资产公司”）于2015年11月20日签署的《资产转让协议》，工行广东省分行将其下属分、支行对下列公告清单所列借款人及其担保人享有的主债权及担保合同项下的全部权利，依法打包转让给华融资产公司，工行广东省分行特公告通知各借款人及担保人。华融资产公司作为下列债权的受让方，现公告要求公告清单所列借款人及其担保人，从公告之日起立即向华融资产公司履行还本付息义务及相应的担保责任。公告清单所列的借款包括以下借款：借款人名称为东莞市盈方实业投资有限公司，贷款本金余额（截至2015年10月21日）为1400万元，借款合同编号为2014年麻网借字第×××0153-1号、2014年麻网借字第×××0153-2号、2014年麻网借字第×××0153-3号，担保人名称为王广强、许雪贤，担保合同编号为麻涌支行2013年抵字第×××0126号、2013年麻保字第×××0126号，原告贷款行为工行麻涌支行。
2016年1月21日，华融资产公司与原告在《南方日报》刊登《中国华融资产管理股份有限公司资产转让通知暨与瑞华国银投资管理有限公司债权催收联合公告》。公告内容：根据华融资产管理股份有限公司与瑞华国银投资管理有限公司于2015年12月29日签署的《资产转让协议》，华融资产公司对下列公告清单所列借款人及其担保人享有的主债权及担保合同项下的全部权利，依法转让给了瑞华国银投资管理有限公司华融资产公司特公告通知各借款人及担保人。瑞华国银投资管理有限公司作为下列债权的受让人，现公告要求公告清单所列借款人及担保人，从公告之日起立即履行还本付息义务及相应的担保责任。公告清单所列的借款与工行广东省分行、华融资产公司上述公告清单所列的借款内容一致。
原告主张，截止至2016年9月2日，被告盈方公司尚欠案涉贷款本金500万元、利息875.69元、罚息463417.5元、复利19935.21元，利息以400万元为本金按年利率6.305%计算2015年8月21日1天，罚息以500万元为本金按年利率8.827%自2015年8月22日起计算，复利以利息、罚息为本金按年利率8.827%自2015年8月22日起计算。
因原告申请，本院作出（2016）粤1971民初15570号民事裁定书，裁定冻结三被告存款5204106.51元或查封、扣押其其他相应价值的财产，并于2016年8月16日查封被告王广强位于广东省×××乐昌市坪石镇群众路1号的土地及房屋（十层）。
以上事实，有《网贷通循环借款合同》、借款凭证、《网贷通循环借款合同补充协议》、《中国工商银行宣布融资提前到期通知书》、《最高额抵押合同》、《最高额保证合同》、房地产他项权证、土地他项权利证明书、联合公告及本院庭审笔录等在案佐证。
本院认为，本案是金融不良债权追偿纠纷。工行麻涌支行分别与三被告签订的《网贷通循环借款合同》、《最高额抵押合同》、《最高额保证合同》，是双方当事人的真实意思表示，未违反法律法规的强制性规定，合法有效。三被告应依上述合同的约定承担相应的责任。原告受让上述合同项下的债权，原债权人与受让人已通过报纸公告的形式通知三被告，该债权转让合法有效，原告依法取得工行麻涌支行依上述合同依法享有的权利。
关于原告诉请的本金、利息、罚息及复利。因被告盈方公司未依约支付利息，案涉贷款已被工行麻涌支行于2015年8月21日宣布提前到期，原告诉请被告盈方公司偿还尚欠的贷款本金500万元、利息875.69元、罚息（暂计至2016年9月2日为463417.5元，后续罚息按年利率8.827%计算至贷款本金清偿之日止）合理有据，本院予以支持。结合《网贷通循环借款合同》的约定及《中国人民银行关于人民币借款利率有关问题的通知》（银发（2013）251号）的规定，原告诉请对未付利息计收复利（以利息875.69元为基数，按年利率8.827%计算至利息清偿之日止），合理有据，本院予以支持。复利的计算基数仅为正常利息即合同期限内应付利息，不包括逾期罚息，原告诉请对罚息计收复利，本院不予支持。
根据《最高额抵押合同》约定，原告对抵押物［位于×××乐昌市坪石镇群众路1号的土地及房屋，国有土地使用证编号：乐国用（2010）第×××028114000021、×××028114000022号，房地产权证编号：粤房地权证乐字第××、01××94、×××0100000892、01××91、×××0100000890号］，在抵押担保范围内［最高债权限额28653900元，该限额涵盖本案及本院（2016）粤1971民初15566、15573号案件确定的担保债权的上限］享有优先受偿权。
根据《最高额保证合同》的约定，被告王广强、许雪贤在其保证范围内［最高债权限额2500万元，该限额涵盖本案及本院（2016）粤1971民初15566、15573号案件确定的担保债权的上限］对被告盈方公司的债务承担连带清偿责任。被告王广强、许雪贤承担保证责任后，有权向被告盈方公司追偿。
综上，依照《中华人民共和国合同法》第六十条、第七十九条、第八十条、第八十一条、第一百零七条，《中华人民共和国物权法》第二百零三条、第二百零四条，《中华人民共和国担保法》第六条、第十四条、第十八条、第二十一条、第二十二条、第三十一条、第三十三条，《最高人民法院关于审理涉及金融资产管理公司收购、管理、处置国有银行不良贷款形成的资产的案件适用法律若干问题的规定》第六条、第七条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条、第一百四十二条的规定，判决如下：
一、被告东莞市盈方实业投资有限公司自本判决发生法律效力之日起五日内向原告瑞华国银投资管理有限公司偿还贷款本金人民币500万元及支付利息人民币875.69元；
二、被告东莞市盈方实业投资有限公司自本判决发生法律效力之日起五日内向原告瑞华国银投资管理有限公司支付罚息（暂计至2016年9月2日为人民币463417.5元，后续罚息以人民币500万元为本金，按年利率8.827%计算至贷款本金清偿之日止）及复利（以利息人民币875.69元为基数，自2015年8月22日起，按年利率8.827%计算至利息清偿之日止）；
三、原告瑞华国银投资管理有限公司对抵押物［位于×××乐昌市坪石镇群众路1号的土地及房屋，国有土地使用证编号：乐国用（2010）第×××028114000021、×××028114000022号，房地产权证编号：粤房地权证乐字第××、01××94、×××0100000892、01××91、×××0100000890号］，在抵押担保范围内［最高债权限额28653900元，该限额涵盖本案及本院（2016）粤1971民初15566、15573号案件确定的担保债权的上限］享有优先受偿权；
四、被告王广强、许雪贤在其保证范围内［最高债权限额2500万元，该限额涵盖本案及本院（2016）粤1971民初15566、15573号案件确定的担保债权的上限］对被告东莞市盈方实业投资有限公司的债务承担连带清偿责任，被告王广强、许雪贤承担保证责任后，有权向被告东莞市盈方实业投资有限公司追偿；
五、驳回原告瑞华国银投资管理有限公司的其他诉讼请求。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
本案受理费人民币24114.37元、保全费人民币5000元，由三被告负担。原告瑞华国银投资管理有限公司已预交诉讼费人民币29114.37元。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于广东省东莞市中级人民法院。
代理审判员 何嘉玲
二〇一六年九月二十七日
书 记 员 范芳玲
附相关法律条文：
《中华人民共和国合同法》
第六十条当事人应当按照约定全面履行自己的义务。
当事人应当遵循诚实信用原则，根据合同的性质、目的和交易习惯履行通知、协助、保密等义务。
第七十九条债权人可以将合同的权利全部或者部分转让给第三人，但有下列情形之一的除外：
（一）根据合同性质不得转让；
（二）按照当事人约定不得转让；
（三）依照法律规定不得转让。
第八十条债权人转让权利的，应当通知债务人。未经通知，该转让对债务人不发生效力。
债权人转让权利的通知不得撤销，但经受让人同意的除外。
第八十一条债权人转让权利的，受让人取得与债权有关的从权利，但该从权利专属于债权人自身的除外。
第一百零七条当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。
《中华人民共和国物权法》
第二百零三条为担保债务的履行，债务人或者第三人对一定期间内将要连续发生的债权提供担保财产的，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形，抵押权人有权在最高债权额限度内就该担保财产优先受偿。
最高额抵押权设立前已经存在的债权，经当事人同意，可以转入最高额抵押担保的债权范围。
第二百零四条最高额抵押担保的债权确定前，部分债权转让的，最高额抵押不得转让，但当事人另有约定的除外。
《中华人民共和国担保法》
第六条本法所称保证，是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。
第十四条保证人与债权人可以就单个主合同分别订立保证合同，也可以协议在最高债权额限度内就一定期间连续发生的借款合同或者某项商品交易合同订立一个保证合同。
第十八条当事人在保证合同中约定保证人与债务人对债务承担连带责任的，为连带责任保证。
连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。
第二十一条保证担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。保证合同另有约定的，按照约定。
当事人对保证担保的范围没有约定或者约定不明确的，保证人应当对全部债务承担责任。
第二十二条保证期间，债权人依法将主债权转让给第三人的，保证人在原保证担保的范围内继续承担保证责任。保证合同另有约定的，按照约定。
第三十一条保证人承担保证责任后，有权向债务人追偿。
第三十三条本法所称抵押，是指债务人或者第三人不转移对本法第三十四条所列财产的占有，将该财产作为债权的担保。债务人不履行债务时，债权人有权依照本法规定以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。
前款规定的债务人或者第三人为抵押人，债权人为抵押权人，提供担保的财产为抵押物。
《最高人民法院关于审理涉及金融资产管理公司收购、管理、处置国有银行不良贷款形成的资产的案件适用法律若干问题的规定》
第六条金融资产管理公司受让国有银行债权后，原债权银行在全国或者省级有影响的报纸上发布债权转让公告或通知的，人民法院可以认定债权人履行了《中华人民共和国合同法》第八十条，第一款规定的通知义务。
在案件审理中，债务人以原债权银行转让债权未履行通知义务为由进行抗辩的，人民法院可以将原债权银行传唤到庭调查债权转让事实，并责令原债权银行告知债务人债权转让的事实。
第七条债务人逾期归还贷款，原借款合同约定的利息计算方法不违反法律法规规定的，该约定有效。没有约定或者不明的，依照中国人民银行《人民币利率管理规定》计算利息和复息。
《中华人民共和国民事诉讼法》
第六十四条当事人对自己提出的主张，有责任提供证据。
当事人及其诉讼代理人因客观原因不能自行收集的证据，或者人民法院认为审理案件需要的证据，人民法院应当调查收集。
人民法院应当按照法定程序，全面地、客观地审查核实证据。
第一百四十二条法庭辩论终结，应当依法作出判决。判决前能够调解的，还可以进行调解，调解不成的，应当及时判决。
第二百五十三条被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行给付金钱义务的，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行其他义务的，应当支付迟延履行金。
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