河北省石家庄市长安区人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）冀0102刑初291号
公诉机关河北省石家庄市长�区人民检察院。
被告人郄某某，女，1959年10月16日出生，汉族，小学文化，原系石家庄某资产管理有限公司工作人员，户籍地：河北省石家庄市长安区,现住石家庄市。2014年8月3日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被石家庄市公安局刑事拘留，同年9月9日经石家庄市人民检察院批准逮捕，同日由石家庄市公安局执行逮捕。2014年10月29日被取保候审，2015年10月29日被石家庄市公安局指定居所监视居住，2016年6月15日被石家庄市长安区人民检察院监视居住。
辩护人秦永建，河北子辰律师事务所律师。
辩护人李凤然，北京市盈科（石家庄）律师事务所律师。
石家庄市长安区人民检察院以长检刑诉[2016]198号起诉书指控被告人郄某某犯非法吸收公众存款罪，向本院提起公诉。本院审查后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案，石家庄市长安�人民检察院指派检察员时保喆出庭支持公诉，被告人郄某某及其辩护人秦永建、李凤然到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
石家庄市长安区人民检察院指控：2010年12月至2012年2月，陶某某（已判决）以石家庄某资产管理有限公司（公司地址石家庄市长安区中山东路某大厦5栋303号）的名义，通过公开宣传等方式，以委托理财投资天津某股权投资基金有限公司，许予高额利息为手段，向社会公众吸收资金，涉及集资群众400余人，集资金额2亿余元。被告人郄某某在该公司负责集资款流转并进行非法集资活动。经审计，通过郄某某建行62×××09账户资金流量达48572435.64元。以郄某某为经办人的集资金额为690.595万元，涉及集资群众22人。
公诉机关当庭出示了相关证据，指控被告人郄某某非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为已构成非法吸收�众存款罪，提请本院依法判处。
被告人郄某某对起诉书所指控的罪名无异议，其主要辩称：我不是在该公司负责集资款流转，而是协助；对起诉书指控我建行账户资金流量的数额有异议。
其辩护人秦永建对起诉书所指控的罪名无异议，主要提出：1、起诉书指控陶某某非法吸收公众存款2亿余元不成立，应按照长安区人民法院作出的（2014）长刑初字第165号生效刑事判决书认定，即“石家庄某资产管理有限公司向300余位社会不特定公众非法吸收资金14443.91万元”；2、起诉书指控郄某某“负责”集资款的流转有误。首先，郄某某并非该公司的股东，从工商档案可以体现，2012年4月将股份转让给郄某某，并没有在起诉书指控的时间段，且工商档案内容中郄某某的签字均系伪造，郄某某本人从未同意或者签署股权转让。其次，郄某某并非公司负责人，只�一般工作人员，从关于陶某某案件的判决认定看，14443.91万元中大部分资金并非通过郄某某的账户进行的流转，即便郄某某协助转账，转入金额和转出金额也并非自己决定，都由陶某某和骆某某决定，其作为某公司的员工，将银行卡借用给公司，该卡并非郄某某本人使用，只是根据陶某某的指示从事网银操作这一机械性工作，不能将其在工作职责范围内的经手数额等同于个人犯罪金额。3、从资金的流动看，郄某某账户转入资金中的1215.1533万元系骆某某账户转入，152万元系陶某某账户转入，这些款项是否为集资款无法认定，即便认定，也说明郄某某只是中转一下，并没有负责流转资金，更没有截留任何款项。4、郄某某银行卡转入数额和转出数额基本相同，说明其并没有截留资金或者获取巨大非法利益，可见郄某某并非负责资金流转，而是协助陶某某、骆某某转款。5�起诉书指控“经审计，通过郄某某建行账户资金流量达48572435.64元”，数额不属实。2010年4月至2010年11月期间转入8009806.25元、转出8009102.8元的资金并未在公诉机关指控时间范围内，不应被认定；公司股东骆某某和陶某某转账数额，不应计算在非法吸收款项范围内；关于公司用于经营的费用123.1122万元，各项手续费、转账的短信费等共计3480元，不应计算在非法集资范围内；郄某某本人以及亲属持有投资150万元的投资合同，其中有70万元是通过郄某某本人的建设银行卡进行的流转，不应认定。6、鉴定报告超出了委托范围，不应对郄某某是否为“经办人”进行鉴定；同时起诉书指控郄某某为“经办人”证据不足，起诉书指控中的22人笔录中并没有体现郄某某为经办人，且均不认识郄某某，在卷宗中也没有辨认笔录，大部分询问笔录仅仅体现“郄会计，一位姓郄的人”，甚�有的根本就没有提郄某某的名字，22人的笔录中多数称当时将款项转到郄某某账户，但是经过比对郄某某银行卡明细表，仅有一人将款项支付到郄某某账户，剩余21人根本就没有支付款项到郄某某账户，故公诉机关直接推定郄某某为“经办人”是不能成立的。7、郄某某系从犯。郄某某受陶某某招揽，在该公司工作，工作内容也是根据陶某某和骆某某的安排进行操作，只是一般工作人员，主观上没有积极寻求非法吸收公众存款的故意，在工作期间也没有公开宣传等客观行为，没有起主导作用。8、郄某某为了使受害人损失降到最低，返还12.05万元，退还韩某某（韩某某）5.5万元，积极主动的尽其所能交付公安机关100万元，减低了社会不稳定因素。综上，建议对郄某某免予刑事处罚。
其辩护人李凤然对起诉书所指控的罪名无异议，主要提出：1、郄某某小学文化程度，主观上不存在以实施犯罪为目的的犯罪构成，客观上其本人所办理的建行卡是受公司法定代表人陶某某的指示作为办公用具使用，故起诉书和审计报告中指控的资金流量4000余万元，不应当认定为郄某某实施的犯罪行为，郄某某应系从犯。2、郄某某自己也是受害人，其与公司签订投资合同中的150万元，和往建行卡中打入的70万元，是郄某某本人及其家属因受公司高管所骗而集资遭受的物质损失。3、郄某某为公司垫付了返还集资人款项12.5万元及5.5万元。4、在公安阶段，郄某某为了早日办理取保候审，让其亲属东拼西凑了100万元现金，交付扣押在公安机关，现无法证实该笔款项系郄某某犯罪所得，因此应责成公安机关退还该笔款项，对交纳款项的行为，应对郄某某酌情从轻处罚。综上，建议对郄某某免除处罚。
经审理查明：
一、犯罪事实：
2010年12月至2012年2月，陶某某（已判决）担任石家庄某资产管理有限公司（原河北某投资有限公司，以下简称某公司）法定代表人期间，与天津某股权投资基金有限公司建立契约关系，作为天津某股份投资基金在石家庄集资点的代理人，通过公开宣讲、业务员联系等方式，以高额利息为诱饵，在石家庄市向社会不特定对象吸收资金。至案发时，石家庄某资产管理有限公司向300余位社会不特定公众非法吸收资金总额14443.91余万元。被告人郄某某在该公司担任财务工作，协助陶某某进行集资款流转。参照河北中君汇信源会计师事务所有限公司冀信专审字[2014]第1-4002号《司法鉴定报告》及冀信专审字[2015]第1-4005号《补充报告书》，2010年4月至2012年2月从其他账户转入被告人郄某某建设银行62×××09账户资金数额为40562629.39元，从被告人郄某某建设银行62×××09账户转入�他账户资金数额为40564896.87元。
二、量刑事实：
1、被告人郄某某当庭自愿认罪。2、在侦查机关被告人郄某某退缴违法所得、赃款100万元。
上述事实，有公诉机关当庭提交，并经法庭质证、认证的下列证据，予以证实：
1、被告人郄某某的供述:从2010年河北某投资有限公司成立的时候我就去了,公司的法人代表是陶某某,股东一开始是陶某某、骆某某,后来陶某某跟我说股东需要三人以上,陶某某就让我也当了挂名股东。后来公司改名叫石家庄某资产管理有限公司。公司是给天津私募公司融资。就是客户把投资款打到陶某某的两张银行卡、骆某某的银行卡、还有我的银行卡上，共四个银行卡上。客户把投资款打到这四个银行卡后,我们再把投资款转给天津某公司。根据客户投资款的多少和投资期限的长短,投资的预期收益不一样。投�期限有三个月、半年、一年期的,投资预期收益从10%至50%不等。我在公司就是帮助公司打款和收集客户的投资合同。我就是按照陶某某的指示，客户的投资款到帐后，我把投资款再打到天津某公司，天津某公司的返款分别打到陶某某、骆某某和我的银行卡上，我再操作网银把陶某某、骆某某和我银行卡上的钱按投资合同约定给客户返息。陶某某、骆某某和我约定，陶某某分成占公司盈利的45%，骆某某和我的分成占公司盈利的55%。我挣了大约100万元,这是公司给我的业务提成和奖金。我的提成陶某某承诺按照总业绩的5%给我提成。
2、同案犯陶某某供述:河北某投资有限公司于2010年4月份在石家庄市注册成立,法人代表尹某某,股东是尹某某、朱某某,注册资金1000万元。2010年8月份,尹某某退出公司,将公司600万元股份转让给我,将公司的200万元股份转�给朱某某,同时公司变更法人代表为我,并变更公司注册地址在石家庄某大厦。2011年5月份,朱某某退出公司,将其在公司持有的股份转让给骆某某,公司股东变更为我和骆某某,同时变更公司名称为石家庄某资产管理有限公司。2012年4月,我将150万元的公司股份、骆某某将125万元的公司股份转让给郄某某，同时公司变更股东为我、骆某某和郄某某。我任公司法人代表，负责公司全面工作,郄某某负责公司财务，骆某某负责公司的接待。从2010年7、8月份在石家庄开展集资活动。资金都投到天津某资产管理有限公司了。石家庄某资产管理有限公司就是帮助天津某资产管理有限公司吸收投资,其他没有业务。公司股东郄某某负责网银返款。天津某资产管理有限公司按客户投资的20%给石家庄某资产管理有限公司返款。石家庄某资产管理有限公司根据投资户不同的投资项目，提取客�投资的0.5%至3%作为公司提成，其余的都是客户的返利和业务员的提成。石家庄某资产管理有限公司一共收了多少提成记不清了。某公司从某公司收取的20%佣金只留一小部分，是投资款的O.5%到3%不等,其余的给投资人了。某公司的收益我拿45%，郄某某和骆某某拿剩余的55%。
3、同案人朱某乙供述：我是天津市某股权投资基金有限公司董事长。我公司主要是募集资金,然后对募集的资金做投资经营。2011年3月我公司与河北某公司、石家庄某公司等共10家公司,共同签订了一份《某股权投资基金契约》,商定由某认缴7.5亿元,另九家公司各认缴8500万元,共同运作某股权投资基金，资金都是上述几家公司从社会募集的。契约方公司的负责人河北某公司的是陶某某,石家庄某公司的是范某某。我们公司资金都是通过代理人募集的,要给代理人支付佣金,�是行规。公司规定周期为三个月的投资项目佣金为20%,加上10的收益就是30%,半年的佣金是20%,一年的佣金是25%。佣金是投资人将投资款支付给我们公司后,柜台的工作人员计算出应付的佣金后通知财务部,财务部的人将佣金打款给代理人的账户。陶某某、范某某等是契约方的代理人。我公司从2011年10月底或11月初就停止募集了。
4、同案人任某供述:我、朱某乙、刘某乙在2011年3月与河北某公司、石家庄某公司等9家公司,签订了《基金契约》,商定由某认缴7.5亿元,另九家公司各认缴8500万元,共同运作某股权投资基金。代理的机构及基金经理有佣金,佣金的比例不知道,具体的业务是由朱某乙与刘某乙订的。
5、证人王某证言:我在拓展部工作,主要负责联系对接外地的代理,协助外地客户办理投资手续。我知道的有石家庄的代理人陶某某、范某某。�某某的公司叫石家庄某投资管理咨询公司。陶某某总共投了有1个多亿,其中有以公司名义投资的标准化合约,也有以她个人名义投资的艺术品、资产管理等理财产品。之所以叫代理人就是他们替我们公司在外地吸揽散户的资金,再由这些代理人集中以个人名义或公司名义投资到我公司。从2011年10月中旬之前公司都是按期返款，10月中旬以后就不好好返款了,大多数都没返款。
6、证人张某证言:我在客服部工作,职能是解答客户问题,还有就是为到期客户办理出款和转单手续。公司主要是通过代理人的方式募集资金。我知道的代理人有石家庄的陶某某、郄某某、范某某。代理人在各自负责的地区为我们公司找客户,找来客户之后以代理人的名义签订合同,或者以客户本人的名义签合同,代理人拿佣金。佣金就是代理人为公司介绍投资客户,公司给的奖励。代理人的编号23�郄某某、陶某某,25是范某某。
7、河北中君汇信源会计师事务所有限公司冀信专审字[2014]第1-4002号《司法鉴定报告》审核结论，2010年4月至2012年2月从其他账户转入通过被告人郄某某建设银行62×××09账户资金流量共计48572435.64元，从郄某某建设银行62×××09账户转入其他账户资金流量共计48573999.67元。
8、被告人郄某某建设银行62×××09账户明细证实，2010年4月至11月30日，转入该账户资金为8009806.25元，转出资金为8009102.8元。
另有石家庄市长安区人民法院已生效（2014）长刑初字第165号《刑事判决书》，集资人陈述，公安南开分局某案件被调查人登记表，合伙投资协议书，资产管理合同，河北某投资有限公司企业法人营业执照，河北某投资有限公司股东会决议陶某某担任执行董事兼法定代表人及股权转让协议，河北某投资有限公司章程、验资报告，银行查询材料，被告人郄某某建设银行62×××09账户明细，银行存款单、汇款单，公安局扣押物品、物件清单，被告人郄某某户籍证明及现实表现，抓获证明等。
上述证据已经庭审质证，足以认定。
本院认为，被告人郄某某违反金融管理法规，非法吸收公众存款，数额巨大，石家庄市长安区人民检察院指控被告人郄某某犯非法吸收公众存款罪，事实清楚，证据确实、充分，罪名成立。被告人郄某某在石家庄某资产管理有限公司协助陶某某进行集资款流转，在与陶某某非法吸收公众存款共同犯罪中起辅助作用，系从犯，依法应当减轻处罚。被告人郄某某退缴违法所得、赃款100万元，依法可酌情从轻处罚。被告人郄某某自愿认罪，依法可酌情从轻处罚。
被告人郄某某的辩护人提出起诉书指控陶某某非法吸收公众存款的数额，应按照长安区人民法院生效（2014）长刑初字第165号《刑事判决书》认定的辩护意见，本院予以支持。其辩护人提出通过郄某某建设银行账户2010年4月至11月期间转入、转出的资金数额不应在公诉机关指控时间范围内，不应被认定的辩护意见，本院认为理据充分，该期间转入、转出被告人郄某某建设银行账户资金数额应予以扣除。被告人郄某某的辩护人提出公司股东骆某某和陶某某转账数额，被告人郄某某本人及亲属投入的资金70万元，返还集资人的钱共计17.55万元以及公司用于经营、各项手续费等不应计算在非法吸收公众存款范围内的辩护意见，本院认为被告人郄某某协助陶某某将转入其账户上的钱转到天津某股权投资基金有限公司，该账户上资金流量应为被告人郄某某协助陶某某进行犯罪活动的工作量体现，并非非法吸收公众存款数额，故该辩护意见本院不予支持。
依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第二十七条、第六十四条、第五十二条、第七十二条、最高人民法院关于适用《中华人民共和国刑事诉讼法》的解释第三百六十五条之规定，判决如下：
一、被告人郄某某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，缓刑二年，并处罚金20000元（已缴纳）。
（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。）
二、扣押财物由扣押机关依法处理。
三、涉案集资款项依法追缴后，发还各集资人。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向河北省石家庄市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。
审 判 长 丁 虹
人民陪审员 樊立成
人民陪审员 周家瑞
二〇一六年�二月三十日
书 记 员 李丽丽