苏州工业园区人民法院
民 事 判 决 书
（2015）园商初字第00811号
原告中国建设银行股份有限公司苏州分行，住所地江苏省苏州工业园区苏州大道西18号。
负责人刘兴华，该行行长。
委托代理人王福林，江苏新苏律师事务所律师。
委托代理人李要东，江苏新苏律师事务所实习律师。
被告艾轶琦。
委托代理人王培芳，江苏公大律师事务所律师。
原告中国建设银行股份有限公司苏州分行与被告艾轶琦信用卡纠纷一案，本院于2015年3月12日受理后，依法由审�员郭路适用简易程序独任审理。本案于2015年4月30日公开开庭进行了审理。原告中国建设银行股份有限公司苏州分行委托代理人王福林、李要东，被告艾轶琦及其委托代理人王培芳到庭参加诉讼。后依法组成合议庭，适用普通程序进行审理，并于2015年10月29日第二次公开开庭进行了审理。原告中国建设银行股份有限公司苏州分行委托代理人王福林，被告艾轶琦委托代理人王培芳到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告中国建设银行股份有限公司苏州分行诉称：2008年6月4日，被告向原告申请了VISA奥运白金信用卡，卡号48×××70（卡1），被告办卡后于6月27日开始消费。2010年6月14日，被告填写《中国建设银行龙卡信用卡申请表》再次向原告申请信用卡，卡号为53×××14（卡2）。被告办卡后于6月30日开始消费。期间有借有还，但至2014年3月后就不再按约还款且2014年8月、9月、10月、11月、12月、2015年1月，被告连续6个月还款未达最低还款额，造成严重拖欠，截至2015年1月30日，被告该卡账户结欠本息及费用总额已达145257.58元。另上述卡1账户截止2015年1月30日，结欠金额为935.57元，故截止2015年1月30日，被告卡1账户、卡2账户共结欠本息及费用总额为146193.15元。原告经反复催讨未果。故原告诉至法院，要求判令被告归还原告分期账单余额121198.22元、消费费用21230.43元、消费利息3764.5元，共计146193.15元（利息及费用暂算至2015年1月30日，之后按信用卡领用协议及章程的约定计算至全部还清之日）；判令被告承担本案诉讼费。
案件审理过程中，因被告在起诉后有过还款，故原告变更第一项诉讼请求，请求判令被告艾轶琦归还原告分期账单余额117851.36元、消费费用21230.43元、消费利息21466.31元（利息及费用暂算至2015年10月27日，之后按信用卡领用协议及章程的约定计算至全部还清之日）。
被告艾轶琦答辩称：第一，对欠款金额的计算的正确性没有异议，但是关于还款抵扣顺序，应先抵扣本金，虽然协议中第一条甲方知悉并同意，但该条款属于原告的格式条款，被告在签字时实际上并没有真正知悉和了解信用卡章程，原告也无其他证据证明在签订协议时将信用卡章程的详细内容让被告了解并知悉。第二，最高院关于信用卡透支利息可否计算复利问题的批复中认为信用卡利息不应当计算复利，本案中应当适用。第三、根据商业银行信用卡业务监督管理办法第57条规定，发卡银行收到持卡人还款时逾期九十一天以上的，按照先本金后应收利息或各项费用的顺序进行冲还，该规定应优先于建设银行内部规定予以适用。故对于本案的利息、滞纳金、分期手续费等费用应另行计算。
经�理查明：
2008年6月4日，被告艾轶琦向原告提交《VISA奥运白金信用卡申请表》，其中载明：本人已仔细阅读了《VISA奥运白金信用卡领用合约》并特别注意了字体加黑的条款，对本协议条款的含义及相应的法律后果已全部知晓并充分理解，愿意遵守其全部内容。该申请表后所附的《中国建设银行龙卡信用卡领用协议》中载明：甲方知悉并同意遵守《中国建设银行龙卡信用卡章程》（包括此后不时所作的修改）履行本协议；甲方在对账单规定的到期还款日或之前偿还了全部欠款的，对账单所载消费交易可享受最长50天的免息还款期，否则乙方自银行记账日起计收利息，日利率为万分之五，按月计收复利；甲方未在到期还款日或之前偿还全部欠款的，全部应还款项（含甲方已还部分款项）不享受免息还款期，自银行记账日起按规定利率计算透支利息；甲方未在�期还款日或之前偿还最低还款额的，除按规定利率计算透支利息外还须按月支付滞纳金。在中国建设银行龙卡信用卡收费项目及标准中，记载滞纳金为最低还款额未还部分的5%，最低1美元或5元人民币（币种与相应的最低还款额相同）。《中国建设银行信用卡章程》对利息、滞纳金亦作出了上述规定，另章程中载明：持卡人偿还账单所列明的款项时，按照费用、利息、取现交易（含转账交易）本金、消费交易本金的顺序逐项抵偿其欠款。
原告经审核后向被告发放卡号为48×××70（卡1）的信用卡，被告于2008年6月27日起以卡1透支消费。
2010年6月14日，被告艾轶琦向原告提交《中国建设银行龙卡信用卡申请表》，其中载明：本人已仔细阅读了“重要提示”和《中国建设银行龙卡信用卡领用协议》，对本协议条款的含义及相应的法律后果已全部知晓并充分理解，愿意遵守其全部内容。该申请表后所附的《中国建设银行龙卡信用卡领用协议》中载明：甲方知悉并同意遵守《中国建设银行龙卡信用卡章程》（包括此后不时所作的修改）履行本协议；甲方在对账单规定的到期还款日或之前偿还了全部欠款的，对账单所载消费交易可享受最长50天的免息还款期，否则乙方自银行记账日起计收利息，日利率为万分之五，按月计收复利；甲方未在到期还款日或之前偿还全部欠款的，全部应还款项（含甲方已还部分款项）不享受免息还款期，自银行记账日起按规定利率计算透支利息；甲方未在到期还款日或之前偿还最低还款额的，除按规定利率计算透支利息外还须按月支付滞纳金。在中国建设银行龙卡信用卡收费项目及标准中，记载滞纳金为最低还款额未还部分的5%，最低1美元或5元人民币（币种与相应的最低还款额相同�。《中国建设银行信用卡章程》对利息、滞纳金亦作出了上述规定，另章程中载明：持卡人偿还账单所列明的款项时，按照费用、利息、取现交易（含转账交易）本金、消费交易本金的顺序逐项抵偿其欠款。
原告经审核后向被告发放卡号为53×××14（卡2）的信用卡，被告于2010年6月14日起以卡2透支消费。
现因被告未按约还款，故原告诉至法院。截止2015年10月27日被告卡1欠款已还清，卡2尚欠原告分期账单余额117851.36元，消费费用21230.43元，消费利息21466.31元，共计160548.1元。
另查明，原告主张的消费费用包括邮购分期手续费、滞纳金；消费利息包括利息和复利。
以上事实，有VISA奥运白金信用卡申请表及信用卡领用协议、中国建设银行龙卡信用卡申请表及信用卡领用协议、信用卡章程、交易明细、欠款单、信用卡对账单、催收记�及当事人在庭审中的陈述等予以证实。
本院认为，中国建设银行股份有限公司苏州分行与艾轶琦之间形成的银行卡服务合同关系，确系当事人真实意思表示，其内容不违反我国现行法律法规，应属有效民事合同关系。原、被告作为合同的当事人，均应当自觉履行在形成合同关系过程中所做出的相关承诺，否则就会构成违约。艾轶琦在享受到原告提供的相关金融服务后，应当根据双方约定按期归还透支本金，并支付相关费用。艾轶琦逾期还款的行为构成违约，依据领用合约相关规定，原告有权催收、追索欠款。
关于被告提出的还款抵扣顺序问题，本院认为，在信用卡申请表、信用卡领用协议及信用卡章程中已明确规定了还款的抵扣顺序，且原告已采用字体加黑的方式提示被告。故对于还款的抵扣顺序，信用卡领用合约及信用卡章程的约定按照费�、利息、取现交易（含转账交易）本金、消费交易本金的顺序逐项抵偿其欠款，系双方真实意思表示达成的合意，没有违反法律法规的强制性规定，本院予以认可。
关于被告提出的信用卡透支利息可否计收复利的问题，本院认为，《最高人民法院关于信用卡透支利息可否计收复利问题的批复》所针对的中国人民银行银发（1992）298号《信用卡业务管理暂行办法》已于1996年4月1日失效，现行的《信用卡业务管理暂行办法》对透支利息的规定并未含有惩罚性质，故对于双方签订的信用卡领用协议中明确规定的对信用卡透支利息计收复利，本院予以认可。
故原告要求被告艾轶琦归还本金、利息、复利、滞纳金的主张符合法律规定，本院予以准予。
综上，依据《中华人民共和国合同法》第一百九十六条、第二百零五条、第二百零六条、第二百�七条之规定，判决如下：
被告艾轶琦应于本判决生效之日起十日内归还原告中国建设银行股份有限公司苏州分行卡号为53×××14的信用卡透支本金人民币117851.36元及至2015年10月27日的利息（含复利）人民币21466.31元、滞纳金及手续费人民币21230.43元，以及自2015年10月28日起至被告实际还款之日止按《中国建设银行龙卡信用卡领用合约》计算的利息（含复利）、滞纳金。
如被告未按本判决指定的期间履行金钱给付义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费人民币3224元，由被告艾轶琦负担（被告负担之款原告已预交，本院不再退还，由被告在履行本判决时一并支付原告）。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当�人的人数提出副本，上诉于江苏省苏州市中级人民法院。同时按照国务院《诉讼费用缴纳办法》规定向江苏省苏州市中级人民法院预交上诉案件受理费。开户名：苏州市中级人民法院，开户行：中国农业银行苏州苏福路支行，账号：10×××76。
审 判 长 郭 路
人民陪审员 顾宗强
人民陪审员 沈永年
二〇一五年十月三十一日
书 记 员 李洁雯
附录：
《中华人民共和国合同法》
第一百九十六条借款合同是借款人向贷款人借款，到期返还借款并支付利息的合同。
第二百零五条借款人应当按照约定的期限支付利息。对支付利息的期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定，借款期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付；借款期间一�以上的，应当在每届满一年时支付，剩余期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付。
第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。
第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。