重庆市开县人民法院
民 事 判 决 书
（2015）开法民初字第04332号
原告饶福金，男，汉族，生于1969年12月21日，住重庆市奉节县。
被告孙永均，男，汉族，生于1966年7月18日，住重庆市开县。
原告饶福金诉被告孙永均民间借贷纠纷一案，本院于2015年8月25日立案受理后，依法适用普通程序，由审判员向红担任审判长与代理审判员魏久江、人民陪审员成进组成合议庭，于2015年9月22日公开开庭进行了审理。原告饶福金、被告孙永均均到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告饶福金诉称，被告孙永均因做生意缺周转资金，分别于2014年2月4日向原告饶福金借款20万元，约定月利率5%；于同年8月6日向原告饶福金借款440万元，约定月利率3.5%；于同年10月14日向原告饶福金借款300万元，约定月利率3.5%。因被告孙永均未能如期偿还借款，原、被告均同意对2014年8月6日的440万元借款和同月14日的300万元借款更换条子。2015年3月14日，被告孙永均收走其出具的300万元借条，并重新出具了约定月息2%的300万元借条和借款协议书。同月20日，被告孙永均收走其出具的440万元借条，并重新出具了约定月息2%的440万元借条和借款协议书。在更换借条后，被告孙永均没有按约支付利息，原告饶福金多次催收无果，遂于2015年6月3日在《重庆法制日报》上刊登通知书，解除了与被告孙永均于2015年3月14日和同月20日签订的《借款协议书》。该协议解除后，被告孙永均至今未归还借款和给付利息，故原告饶福金于2015年8月25日诉至法院，请求人民法院判决被告孙永均偿还原告饶福金借款本金760万元，并按月利率2%支付至还清借款之日止的利息；本案诉讼费由被告孙永均承担。
被告孙永均辩称，欠原告饶福金760万元是事实。被告孙永均把钱借到了其老表的工地上，现在没有钱还原告饶福金，其愿意拿房子做担保。原告饶福金陈述的三笔借款和更换借条的情况属实。被告孙永均同意偿还所欠借款，但借款的利息应依照国家法律的规定计算，超出银行四倍的利息应折抵本金。
经审理查明：被告孙永均因工程需周转资金，向原告饶福金借款。
（一）关于20万元的借款事实如下：
2014年2月4日，被告孙永均向原告饶福金亲笔书写借条一张，其内容为：“借条，今借到饶福金现金200000.00元（大写贰拾万元正），借款人孙永均，2014年2月4号”。庭审中，原、被告均认可该借款已实际发生，并口头约定月利率5%；双方亦认可被告孙永均从2014年2月4日至今未支付利息，也未偿还本金。
（二）关于440万元的借款事实如下：
2014年8月6日，原告饶福金通过其在中国建设银行尾号为“7XXX”的账户向被告孙永均的尾号为“5XXX”账户两次分别转账200万元。2014年8月15日，原告饶福金通过其在重庆农村商业银行尾号为“3XXX”的账户向魏某某的尾号为“XXX3”账户用手机银行转账方式汇入40万元。同日，原、被告及魏某某一致同意将该日所借给魏某某的40万元债务转移给被告孙永均，并约定该借款的月利率为3.5%。2014年8月20日，被告孙永均对其于同月6日借到的400万元向原告饶福金出具借条，该借条主要内容有“借条，今借到饶福金人民币，现金小写¥4000000.00元整，大写肆佰万元整。一、借款期限：2014年8月20日起止2015年2月19日还清本息。二、利息约定：此笔借款按月息3.5%计算，按月付清。......借款人：孙永均，签约时间2014年8月20日”。
2015年2月19日，被告孙永均未能如期偿还上述借款。原、被告遂决定对上述借款更换债权凭证，即由被告孙永均于2015年3月20日向原告饶福金出具了《借条》一张、《担保承诺书》一份、《完成咨询服务确认书》一份，并与原告饶福金签订《借款协议书》一份、《经济信息咨询服务协议书》一份。
被告孙永均于2015年3月20日重新出具的《借条》主要内容如下：“借条，今向（债权人）饶福金借到（本金）人民币（小写）4400000.00元整（大写）：肆佰肆拾万元整，借款用途周转，借款日期为2015年3月20日，还款日期为2015年10月19日前，利息以出具此借款之日起按双方约定的利率进行计算至还清借款本息止，并按约定的还款日期一次性还清借款本息。......借款人：孙永均，借条出具时间：2015年叁月贰拾日”。
原、被告于2015年3月20日签订的《借款协议书》主要内容有：“借款协议书，甲方：饶福金，乙方：孙永均，一、借款用途和借款额：乙方因周转需要向甲方临时拆借资金¥4400000.00元，（大写：人民币肆佰肆拾万）。二、借款期限：借款期限为7个月，即2015年3月20日至2015年10月19日止。借款期限届满之日前，乙方应保证归还完所借款项本金及利息。否则，愿承担一切违约责任和甲方实现债权的一切费用。三、借款利率：乙方按照月息2分（2%）向甲方支付借款的利息。......甲方：饶福金，乙方：孙永均，订立日期：2015年3月20日”。
原、被告于2015年3月20日签订的《担保承诺书》主要内容有：“担保人孙永均，......，二、本人自愿为借款人孙永均在饶福金名下的借款承担连带担保偿还责任。三、本项担保金额最高额为借款中约定的借款金额即肆佰肆拾万元由此而而产生的利息和有关费用......担保人：孙永均，2015年3月20日”。
庭审中，原、被告均认可：原、被告于2015年3月20日更换的债权凭证，实际约定月利率3.5%，其中《经济信息咨询服务协议书》、《完成咨询服务确认书》中约定的咨询服务费是为规避超过月利率2%以上的高息，该咨询服务费从未支付过。庭审中，原、被告亦一致认可：被告孙永均于2015年3月19日支付了原告饶福金该440万元借款从打款之日到2015年3月19日的按月利率3.5%计算的利息，且被告孙永均从2015年3月20日至今未再偿付过该借款的本息，现被告孙永均同意提前偿还原告饶福金的借款。
（三）关于300万元的借款事实如下：
2014年10月14日，被告孙永均向原告饶福金借款300万元，原告饶福金承诺借款后，于当日通过其在中国邮政储蓄银行的账号向被告孙永均指定的代收人梁碧青的账户中汇款300万元。被告孙永均亦于当日向原告饶福金出具借据，并约定该借款的月利率为3.5%。
后被告孙永均未能如期偿还上述借款。原、被告遂决定对上述借款更换债权凭证，即由被告孙永均于2015年3月14日向原告饶福金出具了《借条》一张、《担保承诺书》一份、《完成咨询服务确认书》一份，并与原告饶福金签订《借款协议书》一份、《经济信息咨询服务协议书》一份。
被告孙永均于2015年3月14日重新出具的《借条》主要内容如下：“借条，今向（债权人）饶福金借到（本金）人民币（小写）¥3000000.00元整（大写）：叁佰万元整，借款用途周转，借款日期为2015年3月14日，还款日期为2015年10月13日前，利息以出具此借款之日起按双方约定的利率进行计算至还清借款本息止，并按约定的还款日期一次性还清借款本息。......借款人：孙永均，借条出具时间：2015年叁月壹拾肆号”。
原、被告于2015年3月14日签订的《借款协议书》主要内容有：“借款协议书，甲方：饶福金，乙方：孙永均，一、借款用途和借款额：乙方因周转需要向甲方临时拆借资金¥3000000.00元，（大写：人民币叁佰万万）。二、借款期限：借款期限为7个月，即2015年3月14日至2015年10月13日止。借款期限届满之日前，乙方应保证归还完所借款项本金及利息。否则，愿承担一切违约责任和甲方实现债权的一切费用。三、借款利率：乙方按照月息2分（2%）向甲方支付借款的利息。......甲方：饶福金，乙方：孙永均，订立日期：2015年3月14日”。
原、被告于2015年3月14日签订的《担保承诺书》主要内容有：“担保人孙永均，......，二、本人自愿为借款人孙永均在饶福金名下的借款承担连带担保偿还责任。三、本项担保金额最高额为借款中约定的借款金额即叁佰万元由此而而产生的利息和有关费用......担保人：孙永均，2015年3月14日”。
庭审中，原、被告均认可：原、被告于2015年3月14日更换的债权凭证实际约定月利率3.5%，其中《经济信息咨询服务协议书》、《完成咨询服务确认书》中约定的咨询服务费是为规避超过月利率2%以上的高息，该咨询服务费从未支付过。庭审中，原、被告亦一致认可：被告孙永均于2015年2月25日支付了原告饶福金该300万元借款从2014年10月14日到2015年2月25日的按月利率3.5%计算的利息，且被告孙永均从2015年2月26日至今未再偿付过该借款的本息，现被告孙永均同意提前偿还原告饶福金的借款。
另查明，原告饶福金于2015年6月3日在《重庆法制报》第6版刊登《通知书》，该《通知书》主要内容为：“通知书，孙永均，......，解除本人在2015年3月14日和3月20日与你签订的《借款协议书》，请你在5日内返还本人的借款本金740万元及其利息，逾期责任自负。饶福金，2015年6月3日”。
上述事实有原、被告身份信息材料、借条原件、借款协议书、担保承诺书、银行转账凭证、汇款收据、储蓄对账单、交易查询单以及原、被告的陈述、答辩等证据载卷予以佐证，足以认定。
本院认为：合法的借贷关系依法受法律保护。本院分别对原、被告间的三笔借款逐一评判如下：
（一）对原告饶福金主张的2014年2月4日的20万元借款，本院认为该借款合同自原告饶福金向被告孙永均提供借款即已发生法律效力。依照法律规定以及原、被告之间的合意，在原告饶福金履行借款的义务后，被告孙永均有偿还借款的义务。因此，原告饶福金要求被告孙永均偿还该笔借款的本金20万元的诉讼请求，本院予以支持。同时，原、被告约定该20万元借款按月利率5%计算的利息虽未支付，但已超过法律规定的限度。现原告饶福金主张按月利率2%计算利息，并未超过银行同类贷款利率的四倍，本院予以支持。故被告孙永均应偿还原告饶福金该笔借款本金20万元，并自2014年2月4日起按月利率2%计算至还清之日止的利息。
（二）对原告饶福金主张的440万元借款，本院评判为：首先，原告饶福金于2014年8月6日向被告孙永均提供借款共400万元，虽被告于同月20日出具该借款的借条，但该借款合同已于实际提供借款之日（2014年8月6日）生效，应从实际占用资本之日产生孳息。然后，原告饶福金于2014年8月15日向魏某某提供40万元借款，本应是原告饶福金与魏某某的债权债务关系。但经原告饶福金同意，原、被告及魏某某于当日协商将该40万元的债务转移给被告孙永均，该意思表示真实，符合法律的规定，本院予以确认，即被告孙永均于2014年8月15日起对原告饶福金有按约清偿该40万元借款本息的义务。其次，对于原、被告认可的已由被告孙永均于2015年3月19日支付了原告饶福金该440万元借款从打款之日到2015年3月19日的按月利率3.5%计算的利息，该利息的利率约定已超出法律规定的银行同类贷款利率的四倍（即月利率为2.05%），超出部分的利息不予保护，且应抵扣本金。具体而言，该440万借款中400万元的从打款之日（即2014年8月6日）至2015年3月19日的约定利息为105万元，而该期间按银行同类贷款利率四倍的利息为61.5万元，则超出银行同类贷款利率四倍的利息为43.5万元，那么用超出部分的利息抵扣本金后，在2015年3月19日该400万元的本金变为356.5万元。同理，440万借款中40万元的从打款之日（2014年8月15日）至2015年3月19日的约定利息为10.08万元，而该期间按银行同类贷款利率四倍的利息为5.904万元，则超出银行同类贷款利率四倍的利息为4.176万元，那么用超出部分的利息抵扣本金后，在2015年3月19日该40万元的本金变为35.824万元。综合上述两笔抵扣后的本金，则在2015年3月20日被告孙永均尚欠原告饶福金本金392.324万元。故本院对原、被告于2015年3月20日重新出具的《借款协议书》约定的本金调整为392.324万元。最后，因被告孙永均同意提前偿还该借款，该借款合同现已解除。依照法律规定及合同约定，被告孙永均应偿付该借款的本息。现原告饶福金主张按月利率2%计算利息，符合法律规定，本院予以支持。故对于原告饶福金主张的440万元债务，现被告孙永均应偿还原告饶福金借款本金392.324万元，并以392.324万元为本金按月利率2%计算自2015年3月20日起至还清之日止的利息。
（三）对原告饶福金主张的300万元借款，本院认为原、被告间约定3.5%的月利率不符合法律规定，超出部分的利息不予保护，且应抵扣本金。具体而言，该300万借款从借款之日（2014年10月14日）到2015年2月25日的约定利息为46.9万元，而该期间按银行同类贷款利率四倍（即月利率为2.05%）的利息为27.47万元，则超出银行同类贷款利率四倍的利息为19.43万元，那么用超出部分的利息抵扣本金后，在2015年2月25日该300万元的本金变为280.57万元。故本院对原、被告于2015年3月14日重新出具的《借款协议书》约定的本金调整为280.57万元。被告孙永均从2015年2月26日一直占有该280.57万元的借款，现同意提前还款，依照法律规定及合同约定，被告孙永均应偿付该借款的本息，且该利息应从2015年2月26日起计算。同时，原告饶福金主张按月利率2%计算利息，不违反法律规定，本院予以支持。故对于原告饶福金主张的300万元债务，现被告孙永均应偿还原告饶福金借款本金280.57万元，并以280.57万元为本金按月利率2%计算自2015年2月26日起至还清之日止的利息。
综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第四十四条、第六十条、第八十四条、第一百九十六条、第二百零五条、第二百零六条、第二百一十条、第二百一十一条第二款，《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第六条之规定，判决如下：
一、被告孙永均于本判决生效后十日内偿还原告饶福金借款本金20万元，并以20万元为本金按月利率2%计算自2014年2月4日起至还清之日止的利息。
二、被告孙永均于本判决生效后十日内偿还原告饶福金借款本金392.324万元，并以392.324万元为本金按月利率2%计算自2015年3月20日起至还清之日止的利息。
三、被告孙永均于本判决生效后十日内偿还原告饶福金借款本金280.57万元，并以280.57万元为本金按月利率2%计算自2015年2月26日起至还清之日止的利息。
四、驳回原告饶福金的其他诉讼请求。
被告孙永均如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费65000元，由被告孙永均负担（并直付给原告饶福金）。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于重庆市第二中级人民法院。同时，按照国务院《诉讼费用交纳办法》的规定交纳上诉案件受理费。递交上诉状并收到本院预交上诉费通知书后应当及时预交上诉案件受理费。未在本院预交上诉费通知书指定的期限内预交上诉案件受理费又未提出缓交、减交、免交申请的，按自动撤回上诉处理。
双方当事人在法定期间内均未提出上诉，或仅有一方上诉后又撤回的，本判决发生法律效力，当事人应自觉履行判决的全部义务。一方不履行的，自本判决内容生效后，权利人可以向本院申请强制执行，申请执行的期限为两年，申请执行时效的中止、中断，适用法律有关诉讼时效中止、中断的规定，该期限从法律文书规定履行期间的最后一日起计算，法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期间的最后一日起计算，法律文书未规定履行期间的，从法律文书生效之日起计算。
审 判 长 向 红
代理审判员 魏久江
人民陪审员 成 进
二〇一五年十月十二日
书 记 员 陈子萱