河南省安阳市北关区人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）北刑初重字第2号
公诉机关安阳市北关区人民检察院。
被告单位林州市铸园机械有限公司（原林州市铸园机械股份有限公司）。
诉讼代表人ＸＸＸ。
被告单位安阳解放商用汽车备品零部件有限公司。
诉讼代表人张宴增理。
被告单位河南中汽节能科技有限公司（原河南中汽节能股份有限公司）。
诉讼代表人刘俊奇。
被告人李坤（曾用名李国铭），男，1975年2月12日出生。
辩护人陈华勇，河南广亚律师事务所律师。
安阳市北关区人民检察院以安北检公诉刑诉（2014）3号起诉书指控被告单位林州市铸园机械有限公司、安阳解放商用汽车备品零部件有限公司、河南中汽节能科技有限公司犯单位行贿罪、被告人李坤犯单位行贿罪、诈骗罪一案，于2014年8月22日向本院提起公诉。安阳市中级人民法院以（2014）安中刑一辖字第46号指定管辖决定书指定本院管辖。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案，于2014年12月15日作出（2014）北刑初字第145号刑事判决，安阳市北关区人民检察院提出抗诉。安阳市中级人民法院于2015年4月23日作出（2015）安中刑一终字第45号刑事裁定，撤销原判，发回本院重审。本院依法另行组成合议庭，公开开庭重新审理了本案。安阳市北关区人民检察院指派检察员陈长凯出庭支持公诉，各被告单位的诉讼代表人、被告人李坤及其辩护人陈华勇到庭参加了诉讼。现已审理终结。
安阳市北关区人民检察院指控：
一、单位行贿罪
（一）向牛某某行贿的犯罪事实
1、2007年，被告人李坤在为被告单位安阳解放商用汽车备品零部件有限公司从林州市农村信用联社市区信用社申请流动资金贷款时，因信用社存贷比不够无法向李坤发放贷款，李坤找到时任林州市中小企业服务局局长的牛某某（另案处理）帮忙协调，牛某某答应帮忙，但向李坤提出让李坤向信用社申请提高贷款额度，以其亲戚需要用钱为由向李坤借款100万元，李坤表示同意。后牛某某将林州市中小企业服务局管理的国企改制资金3000万元存到信用社后，李坤于2007年8月31日成功在该信用社贷款460万元，后李坤在牛某某办公室及通过向牛某某提供的银行账号转款，先后三次共送给牛某某人民币100万元。
2、2009年5月份左右，被告人李坤在河南中汽节能股份有限公司（以下简称中汽公司，2010年8月份变更为河南中汽节能科技有限公司）申报“双百”计划工业结构调整资金时，在时任林州市发改委主任牛某某的帮助下，顺利通过立项备案，中汽公司于2009年11月份获得了河南省财政奖励资金230万元。2009年底，被告人李坤在林州市铸园机械股份有限公司（以下简称铸园公司，2010年2月份变更为林州市铸园机械有限公司）申报节能技术改造国家财政奖励资金时，牛某某在明知铸园公司不符合申报条件系套取国家财政奖励资金的情况下，仍为铸园公司申报的该项目进行备案及转请，最终林州市铸园机械有限公司获得了财政奖励资金628万元。2010年春节后，牛某某和李坤聊天时告诉李坤，其通过他人为其儿子安排工作需要60万元费用，李坤在明知牛某某欲让其承担该笔费用的情况下，为感谢牛某某在中汽公司及收购铸园公司和铸园公司申报国家财政奖励资金等事项上的帮助，分两次通过银行向牛某某提供的账户转款共计人民币60万元。
3、2009年至2011年期间，被告人李坤为感谢牛某某对其名下的铸园公司及中汽公司在申请各种政策资金等事项上的帮助，在牛某某位于林州市兴林路舒鑫苑的房子装修时，在舒鑫苑送给牛某某现金人民币3万元；在牛某某位于林州市原康镇老家的房子翻盖时，为牛某某安排建筑工人并提供建筑材料，共折合人民币4.5万元。
（二）向李某某行贿的犯罪事实
1、2009年底，被告人李坤在林州市铸园公司申报节能技术改造国家财政奖励资金时，按照申报要求，需申报企业提交所申报项目的环评证明，因铸园公司根本不符合申报条件，系套取国家财政奖励资金，李坤为让林州市环保局为铸园公司所申报的项目出具环评证明，在时任林州市环保局局长李某某（另案处理）的办公室内向李某某行贿共计人民币7万元。
2、2010年春节前，被告人李坤为感谢李某某在铸园公司办理环评证明一事上的帮助及在以后铸园公司换发排污许可证等事项上得到李某某的帮助，在李某某办公室向李某某行贿价值人民币5000元的购物卡。
（三）向刘某某行贿的犯罪事实
1、2009年底，在时任安阳市发改委资源节约和综合利用科科长刘某某（另案处理）的帮助下，河南中汽公司顺利申请到了安阳市科技局技术研究开发资金15万元，为感谢刘某某的帮助，2010年初被告人李坤在刘某某办公室向刘某某行贿人民币5万元。
2、2010年初，被告人李坤在林州市铸园公司申报节能技术改造国家财政奖励资金时，在河南省发改委组织项目评审期间，因铸园公司尚未拿到环评证明，不符合评审要求的条件，刘某某参加了此次评审，为让刘某某向评审组协调环评证明一事及在评审时得到刘某某的帮助，李坤在郑州市山河宾馆刘某某住的房间向刘某某行贿人民币3万元。
3、2010年、2011年春节前，被告人李坤为感谢刘某某对其名下的铸园公司及中汽公司在申请各种政策资金等事项上的帮助，向刘某某行贿共计人民币2万元。
（四）向陈某某行贿的犯罪事实
2009年，被告人李坤在林州市铸园公司申报节能技术改造国家财政奖励资金时，时任安阳市发改委副主任的陈某某（另案处理）在明知铸园公司不符合申报条件系套取国家财政奖励资金的情况下，仍为铸园公司申报的该项目积极协调及转请，最终林州市铸园机械有限公司获得了财政奖励资金628万元。2010年在铸园公司申报的该项资金通过国家发改委审批的文件下发后，李坤按照陈某某事前的要求，包括给陈某某个人的感谢费在内，在安阳市易园门口共给予陈某某现金人民币80万元。
综上，被告单位林州市铸园机械有限公司单位行贿数额为人民币159.5万元及价值人民币5000元的购物卡；被告单位安阳解放商用汽车备品零部件有限公司单位行贿数额为人民币100万元；被告单位河南中汽节能科技有限公司单位行贿数额为74.5万元；被告人李坤单位行贿数额为人民币264.5万元及价值人民币5000元的购物卡。
二、诈骗罪
2009年7月，被告人李坤收购了林州市铸园公司，任公司法定代表人、总经理，实际控制管理该公司。铸园公司系采用环保、节能的电炉生产线进行生产，没有建污染大、高耗能的冲天炉。2009年底至2010年初，李坤在明知铸园公司不符合申报国家发改委节能技术改造财政奖励资金条件的情况下，以淘汰冲天炉新增电炉项目，通过林州市发改委逐级向国家发改委申报节能技术改造财政奖励资金。李坤为能成功申报该项资金，通过向时任林州市发改委、林州市环保局及安阳市发改委相关人员行贿，并伪造申报资料的方式，最终通过国家发改委申批，骗取该项财政奖励资金共计人民币628万元。
案发后，被告人李坤退回赃款人民币110万元。
公诉机关提供了相关证据，认为被告单位林州市铸园公司、安阳解放商用汽车备品零部件有限公司、河南中汽公司的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百九十三条的规定，应当以单位行贿罪追究其刑事责任，被告人李坤的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百九十三条和第二百六十六条的规定，应当以单位行贿罪和诈骗罪数罪并罚，追究其刑事责任，提请本院依法判处。
被告单位林州市铸园机械有限公司对起诉书指控的犯罪事实和罪名均不持异议。
被告单位安阳解放商用汽车备品零部件有限公司对起诉书指控的犯罪事实和罪名均不持异议。
被告单位河南中汽节能科技有限公司对起诉书指控的犯罪事实和罪名均不持异议。
被告人李坤对起诉书指控其向牛某某行贿100万元的犯罪事实有异议，辩称该100万元是其借给牛某某的，有借条可以证明；辩称起诉书指控其向牛某某行贿60万元的事实应当认定为索贿；辩称其不构成诈骗罪，理由如下：1、当时是发改委按照政府要求申报的，申报的方式、过程和申报资料完全是由政府协调和包办的，企业只是无条件配合；2、资金下达后，全部按照法定程序和财务要求，进到公司指定帐户，而且资金也用于规定的用途，其本人没有占用一分钱。
被告人李坤的辩护人陈华勇提出的辩护意见是，对起诉书指控李坤犯单位行贿罪，没有异议，但认为向牛某某行贿100万元的事实不能认定为犯罪，向陈某某行贿80万元证据不足，不能认定，向牛某某行贿60万元的事实应认定为索贿；不能认定李坤犯诈骗罪，请求对其从轻处罚。
经审理查明：
一、单位行贿罪犯罪事实
（一）向牛某某行贿事实
1、2007年，被告人李坤在为被告单位安阳解放商用汽车备品零部件有限公司从林州市农村信用联社市区信用社申请流动资金贷款时，因信用社存贷比不够无法向李坤发放贷款，李坤找到时任林州市中小企业服务局局长的牛某某（另案处理）帮忙协调，牛某某答应帮忙，但向李坤提出让李坤向信用社提高申请贷款额度，以其亲戚需要用钱为由向李坤借款100万元，李坤表示同意。后牛某某将林州市中小企业服务局管理的国企改制资金3000万元存到信用社后，李坤于2007年8月31日成功在该信用社贷款460万元，后李坤以在牛某某办公室给现金及通过向牛某某提供的银行账号转款的方式先后三次送给牛某某共计人民币100万元。
上述犯罪事实，有下列证据证实：
（1）被告人李坤供述，2007年其名下的安阳解放商用汽车备品零部件有限公司从林州市农村信用联社市区信用社申请流动资金贷款时通过时任林州市中小企业服务局局长的牛某某帮忙协调从信用社成功贷款460万元。期间牛某某以其亲戚需要用钱为由向李坤提出借款100万元，后其分三次以给现金或向牛某某提供的银行账号转款的形式将共计100万元送给牛某某。
（2）证人牛某某证言，2008年李坤给其讲想在林州农村信用社贷款，但信用社存贷比不够无法向李坤发放贷款需要其帮忙，其将林州市中小企业服务局管理的国企改制资金3000万元存到信用社后帮助李坤贷款460万元。李坤贷款成功后，其以借款为由向李坤借款100万元，后据为己有。
（3）书证证明，证明2007年李坤为安阳解放商用汽车备品零部件有限公司法人。
（4）书证保证担保借款合同、证明、存款凭条，证明李坤于2007年8月在林州市农村信用联社市区信用社贷款460万元。
（5）牛某某户籍证明、任职文件，证明牛某某历任林州市中小企业服务局局长、林州市发改委主任等职务。
2、2009年5月份左右，被告人李坤在河南中汽公司申报“双百”计划工业结构调整资金时，在时任林州市发改委主任牛某某的帮助下，顺利通过立项备案，中汽公司于2009年11月份获得了河南省财政奖励资金230万元。2009年底，李坤在林州市铸园公司申报节能技术改造国家财政奖励资金时，时任林州市发改委主任的牛某某在明知铸园公司不符合申报条件系套取国家财政奖励资金的情况下，仍为铸园公司申报的该项目进行备案及转请，最终林州市铸园机械有限公司获得了财政奖励资金628万元。2010年春节后，牛某某和李坤聊天时告诉李坤，其通过他人为其儿子安排工作需要60万元费用，李坤为感谢牛某某在中汽公司及收购铸园公司和铸园公司申报国家财政奖励资金等事项上的帮助，分两次通过银行向牛某某提供的账户转款共计人民币60万元。
上述犯罪事实，有下列证据证实：
（1）被告人李坤供述，牛某某为其企业发展给予了很大帮助，在2009年、2010年牛某某帮助其申报了三项政策资金，2010年在其不具备申报条件下帮助其套取国家节能减排奖励资金628万元。其听牛某某说给儿子牛某安排北京工作需要60万元后，向牛某某指定的账户上先后分两次打款共计60万元。
（2）证人牛某某证言，2009年4、5月份，李坤名下的河南中汽节能股份有限公司申报双百计划，当时申报企业比较多，林州市发改委负责项目申报的备案工作。只有林州发改委备案申报企业才有资格继续申报，其让李坤的公司顺利通过申报，并最终获得了该项目资金200多万元。2010年李坤名下的林州市铸园公司申报节能技术改造财政奖励资金，李坤的公司没有冲天炉不符合申报条件，但其给李坤予以通过立项备案并转请，最终李坤的公司获得该项目资金600多万元。2010年春节左右，其给李坤说申某某给儿子牛某在北京工作安排需要60万元，后李坤向其指定的账户上分两次先后打款共计60万元。
（3）证人申某某证言，2009年底或2010年初，牛某某给过其60万元让其帮助他儿子安排工作，钱是分两笔汇到其在西安银行个人账户的。2015年5月牛某某给其说给牛某跑工作的60万元是李坤的钱。
（4）书证安政办（2009）140号文、2009年河南省双百计划项目工业结构调整资金计划表、收款收据等，证明河南中汽公司于2009年11月收到工业结构调整资金230万元。
（5）书证安发改环资（2010）778号文、安财预（2012）227号文、拨款通知书、收款收据等，证明林州市铸园公司收到节能技术改造财政奖励资金628万元。
3、2009年至2011年期间，被告人李坤为感谢牛某某对其名下的铸园公司及中汽公司在申请各种政策资金等事项上的帮助，在牛某某位于林州市兴林路舒鑫苑的房子装修时，在舒鑫苑送给牛某某现金人民币3万元；在牛某某位于林州市原康镇老家的房子翻盖时，为牛某某安排建筑工人并提供建筑材料，折合人民币共计4.5万元。
上述犯罪事实，有下列证据证实：
（1）被告人李坤供述，2009年还是2010年一天中午，牛某某在位于林州市兴林路舒鑫苑的新家装修房子，其在舒鑫苑牛某某新家送给牛某某现金人民币3万元；2011年一天，在牛某某位于林州市原康镇的老家的房子翻盖时，其为牛某某安排公司工程部的建筑工人并提供部分建筑材料，折合费用共计人民币4.5万元。
（2）证人牛某某证言，2009年还是2010年一天中午，其位于林州市兴林路舒鑫苑的房子装修，李坤在舒鑫苑送给其现金人民币3万元；2011年一天，其翻盖位于林州市原康镇的老家的房子时，让李坤为其安排公司工程部的建筑工人并提供建筑材料，折合费用人民币4.5万元。
（3）证人路某某证言，2011年2月其在林州铸园机械有限公司工作，任工程部经理。2011年下半年李坤让其安排几个建筑工人在林州市原康镇给牛某某翻盖房子，工人工资由公司出。房子盖好后，其结算了工资和建筑材料共计4.5万元，钱都是李坤出的。
（二）向李某某行贿事实
1、2009年底铸园公司申报节能技术改造国家财政奖励资金，按照申报要求，需申报企业提交所申报项目的环评证明，因铸园公司根本不符合申报条件，系套取国家财政奖励资金，被告人李坤为让林州市环保局为铸园公司所申报的项目出具环评证明，在时任林州市环保局局长李某某（另案处理）的办公室向李某某行贿共计人民币7万元。
上述犯罪事实，有下列证据证实：
（1）被告人李坤供述，2009年冬天林州市铸园公司申报节能技术改造国家财政奖励资金时，需申报企业提交所申报项目的环评证明，因铸园公司根本不符合申报条件，为让林州市环保局为铸园公司所申报的项目出具环评证明，在时任林州市环保局局长李某某（另案处理）的办公室其给李某某2万元。2010年初一天其安排李某准备5万元现金给了李某某。第二天是李某还是魏存昌给其打电话说给李某某送钱的事办妥了。
（2）证人李某某证言，2009年底或2010年初一天，李坤到其办公室说其名下的铸园公司需要林州市环保局出具环评证明，并给了其2万元现金。后李玉军、牛某某都给其打电话让给铸园公司出具环评证明。后其安排环保局办公室人员给铸园公司出具了环评手续。办手续当天，铸园公司的一名工作人员在其办公室给了其5万元现金。
（3）证人李某证言，大约2009年底2010年初其到铸园公司上班任副总经理，2010年初李坤安排其和魏存昌到林州市环保局办理环评手续。在林州市环保局李某某办公室李某某安排人办理了环评证明，魏存昌出去办手续了，其给了李某某5万元现金。
（4）证人申某甲证言，其是林州市环保局副局长，2010年1月30日其和李某某、辛某某、李玉军在安林高速林州出站口时，李某某对其和辛某某说把铸园公司环评手续的事给办了。因铸园公司没有冲天炉，环评科都不同意出环评意见，但领导给安排就办了。
（5）证人辛某某证言，2009年时其任林州市环保局环评科科长，2010年1月30日其和李某某、申某甲、李玉军在安林高速林州出站口迎接省环保厅的领导时，申某甲对其说把铸园公司环评手续的事给办了，李玉军、李某某都在场。因铸园公司没有冲天炉不能出环评意见，但领导给安排就办了。
（6）林环建表（2010）7号环评意见，证明林州市环保局为铸园公司出具的环评意见情况。
（7）李某某户籍证明、任职文件，证明李某某系林州市环保局局长。
2、2010年春节前，被告人李坤为感谢李某某在铸园公司办理环评证明一事上的帮助及为在以后铸园公司换发排污许可证等事项上得到李某某的帮助，在李某某办公室向李某某行贿价值5000元的购物卡。
上述犯罪事实，有下列证据证实：
（1）被告人李坤供述，2010年春节前，为在以后铸园公司换发排污许可证等事项上得到李某某的帮助及感谢李某某在铸园公司办理环评证明一事上的帮助，其在李某某办公室给李某某价值人民币5000元的购物卡。
（2）证人李某某证言，2010年快过春节的时候李坤到其办公室感谢其对他公司的支持并给其5000元的购物卡。
（三）向刘某某行贿事实
1、2009年底，在时任安阳市发改委资源节约和综合利用科科长刘某某（另案处理）的帮助下，河南中汽公司顺利申请到了安阳市科技局技术研究开发资金15万元。为感谢刘某某的帮助，2010年初被告人李坤在刘某某办公室向刘某某行贿人民币5万元。
上述犯罪事实，有下列证据证实：
（1）被告人李坤供述，2008年其名下的中汽节能公司向安阳市发改委申报节能减排财政项目资金时其认识了刘某某。2009年冬天刘某某讲给其公司安排了科技局的一个科技资金，有十几万元。一个月后林州市财政局把这笔资金15万元拨到了中汽节能公司的账户上。为感谢刘某某对其公司的帮助，其在刘某某办公室将5万元送给了刘某某。
（2）证人刘某某证言，2009年其通过环资科向市科技局、财政局推荐了李坤的中汽节能公司的节油器项目，进行了现场评审。2010年初李坤的中汽节能公司拿到了市科技局的奖励资金，李坤为感谢其帮助送给其5万元。
（3）刘某某户籍证明、任职文件，证明刘某某系安阳市发改委资源节约和综合利用科科长。
（4）安阳市财政局、科技局文件、中汽公司记账凭证等材料，证明河南中汽公司取得了安阳市2009年第四批科技计划项目经费15万元。
2、2010年初，林州市铸园公司申报节能技术改造国家财政奖励资金，在河南省发改委组织项目评审期间，因铸园公司尚未拿到环评证明，不符合评审要求的条件。刘某某参加了此次评审，被告人李坤为让刘某某向评审组协调环评证明一事及在评审时得到刘某某的帮助，李坤在郑州市山河宾馆刘某某住的房间向刘某某行贿人民币3万元。
上述犯罪事实，有下列证据证实：
（1）被告人李坤供述，2009年底2010年初，其名下的林州市铸园公司向安阳市发改委申报淘汰冲天炉上电炉项目节能技术改造财政奖励资金期间，省发改委组织在郑州市山河宾馆开评审会，其参加了此次评审会。在其公司申报的项目评审前一天晚上，其在刘某某住的房间让刘某某和省发改委领导协调一下，并送给刘某某3万元现金。
（2）证人刘某某证言，2010年初李坤的林州铸园机械公司正在向国家申报短流程中频电炉改造奖励资金项目。市发改委陈某某安排其跟省环资处协调一下先报到省发改委。全省的财政奖励资金项目评审工作地点在郑州市山河宾馆。在林州铸园公司这个项目评审前一天晚上，李坤来到其在宾馆的房间说环评批复随后就拿到了，需要其协调一下，明天参加评审和以后修改资料也需要其帮忙并给其一个档案袋，里面装有3万元现金。
（3）书证安发改环资（2010）778号文、安财预（2012）227号文、拨款通知书、收款收据等，证明林州市铸园机械股份有限公司收到节能技术改造财政奖励资金628万元。
3、2010年、2011年春节前，被告人李坤为感谢刘某某对其名下的铸园公司及中汽公司在申请各种政策资金等事项上的帮助，其分2次向刘某某行贿共计人民币2万元。
上述犯罪事实，有下列证据证实：
（1）被告人李坤供述，2010、2011年春节期间为和刘某某联络感情，将来如果其公司申报什么项目资金可以让刘某某帮忙，其分两次在刘某某办公室送给刘某某共计2万元现金。
（2）证人刘某某证言，2010和2011年春节前的一天，其和李坤在政府大楼步梯间或走廊见了面，李坤为感谢其帮助分两次给其共计2万元。
综上，被告单位林州市铸园机械有限公司单位行贿数额为79.5万元及价值人民币5000元的购物卡，安阳解放商用汽车备品零部件有限公司单位行贿数额为100万元，河南中汽节能科技有限公司单位行贿数额为74.5万元。被告人李坤单位行贿数额为184.5万元。
二、诈骗罪犯罪事实
2009年7月，被告人李坤收购了林州市铸园公司，任公司法定代表人、总经理，实际控制管理该公司。铸园公司系采用环保、节能的电炉生产线进行生产，没有建污染大、高耗能的冲天炉。2009年底至2010年初，李坤在明知铸园公司不符合申报国家发改委节能技术改造财政奖励资金条件的情况下，以淘汰冲天炉新增电炉项目，通过林州市发改委逐级向国家发改委申报节能技术改造财政奖励资金。李坤为能成功申报该项资金，通过向时任林州市发改委、林州市环保局及安阳市发改委相关人员行贿，并伪造申报资料的方式，最终通过国家发改委申批，骗取该项财政奖励资金共计人民币628万元。
上述事实，有下列证据证实：
被告人李坤供述，2009年至2010年，其名下的林州市铸园机械有限公司申请节能技术改造财政奖励资金期间，因铸园公司系采用环保、节能的电炉生产线进行生产，根本不存在污染大、高耗能的冲天炉，不符合申报条件，公司为了能够成功申报该项目并得到该财政奖励资金，其分别向时任林州市发改委主任牛某某、林州市环保局局长李某某及安阳市发改委相关人员行贿，并伪造申报资料，最终通过国家发改委申批，取得该项财政奖励资金共计人民币628万元。
（2）证人陈某某证言，其担任安阳市发改委副主任期间负责组织申报过铸园公司的节能技术改造财政奖励项目资金的工作，并在铸园公司申报节能技术改造财政奖励资金期间去过铸园公司一次。2010年初，刘某某说铸园公司申报的材料缺环评表，其协调过市环保局让林州市环保局给铸园公司出具环评证明。最终铸园公司申报的项目成功了。
（3）证人牛某某证言，2009年初10月左右，李坤说安阳市发改委的陈某某让他的铸园公司申报冲天炉改造电炉短流程工艺节能技术改造财政奖励资金项目。但李坤看过政策要求材料后说申报这个项目必须淘汰冲天炉，但他们公司没有冲天炉。林州市环保局也不同意出环评证明。因申报时间快截止了，林州市发改委先向市发改委转请了铸园公司申报文件。稍后补齐的林州市环保局出具的环评意见。铸园公司最终通过了申报，获得了600多万元的财政奖励资金。
（4）证人李某某证言，2009年底或2010年初一天，李坤到其办公室说他名下的铸园机械公司要申报电炉替代冲天炉国家节能减排项目资金，需要林州市环保局出具环评方面的证明，这是按照国家政策规定的必须具备的申报条件之一。其仔细看了李坤递的这个工程项目的申报资料，发现李坤申报的材料中提到的冲天炉设备根本不存在，方案是建立在无中生有的基础上编造而成的，其给李坤说出不了环评证明，李坤临走时给了其2万元现金。后李玉军、牛某某都给其打电话让给铸园公司出具环评证明。后其安排环保局办公室人员给铸园公司出具了环评手续。办手续当天，铸园公司的一名工作人员在其办公室给了其5万元现金。
（5）证人刘某某证言，2010年初，其当时任安阳市改委环资科科长，负责向市财政局、市科技局推荐节能减排项目的科技奖励资金项目。李坤名下的林州铸园机械公司正在向国家申报短流程中频电炉改造奖励资金项目，当时李坤报送送的这个项目缺少环评批复，市发改委陈某某安排其跟省环资处协调一下先报到省发改委。全省的财政奖励资金项目评审工作地点在郑州市山河宾馆，在林州铸园公司这个项目评审前一天晚上，李坤来到其在宾馆的房间说环评证明随后就拿到了，需要其协调一下，明天参加评审和以后修改资料也需要其帮忙并给其一个档案袋，里面装有3万元现金。
（6）证人杨某某证言，其负责铸园公司现金、银行收支管理，及各种资产、负债及所有者权益账册登记。还负责管理固定资产采购支出，在建工程、固定资产账目的登记。铸园公司的资产有厂房、机器设备。当时建立该公司初衷是建立环保、节能及标准化的厂房进行生产，直接上的就是电炉进行炼制铁水，没有上不符合环保要求、高耗能的冲天炉。
（7）书证铸园公司工商登记资料，证明铸园公司的工商登记情况。
（8）书证国家发改委、财政部关于组织申报2010年节能技术改造财政奖励备选项目的通知及河南省、安阳市发改委落实该通知的具体安排等，证明铸园申报节能技术改造财政奖励项目的相关资料情况及林州市财政局分两次共节能技术改造中央奖励资金628万元拨至林州市铸园机械有限公司账户。
综合证据：
1、归案经过，证明安阳市北关区人民检察院在办理其他案件中发现被告人李坤单位行贿、滥用职权的犯罪线索，2014年5月10日将李坤带至公诉机关，李坤对涉嫌犯罪的问题供认不讳。
2、被告人李坤户籍证明，证明李坤已达刑事责任年龄，具有刑事责任能力，应负刑事责任。
3、刑事判决书，证明被告单位河南中汽节能科技有限公司于2011年6月24日因犯非法吸收公众存款罪被判处罚金人民币300万元；被告人李坤于2011年6月24日因犯非法吸收公众存款罪被判处免予刑事处罚。
另查明，案发后被告人李坤退回赃款110万元，有退款票据予以证实。
另查明，被告人李坤因涉嫌犯单位行贿罪、滥用职权罪，于2014年5月11日被指定居所监视居住，同年8月8日被逮捕，指定居所监视居住共计89天，有指定居所监视居住决定书、逮捕证予以证实。
本院认为，被告单位林州市铸园机械有限公司、安阳解放商用汽车备品零部件有限公司、河南中汽节能科技有限公司及三被告单位的负责人被告人李坤为谋取不正当利益，给予国家工作人员以财物，其行为均已构成单位行贿罪；李坤以非法占有为目的，采用虚构事实，隐瞒真相的手段骗取国家财政资金，数额特别巨大，其行为已构成诈骗罪。公诉机关指控林州市铸园机械有限公司、安阳解放商用汽车备品零部件有限公司、河南中汽节能科技有限公司犯单位行贿罪，李坤犯单位行贿罪、诈骗罪事实清楚，证据确实、充分，指控罪名成立。
关于公诉机关指控被告单位林州铸园公司、被告人李坤向陈某某单位行贿80万元的事实，经查，公诉机关只提供李坤供述，陈某某对此予以否认，又没有其他证据印证，故该起指控证据不足，公诉机关指控的该起犯罪事实不能成立。关于李坤及其辩护人均提出向牛某某行贿100万元不能认定为行贿，系借款行为的辩解、辩护意见，经查，同案犯牛某某的供述明确表示该100万元不是借款，是李坤送给其的感谢费，另结合李坤在侦查阶段的供述，能够相互印证该100万元不是借款，故该辩解、辩护意见不成立，本院不予采纳。关于李坤及其辩护人均提出李坤不构成诈骗罪的辩解、辩护意见，经查，李坤作为单位负责人采用虚构的事实、隐瞒真相的手段骗取节能技术改造财政奖励资金，根据法律规定，公司、企业、事业单位、机关、团体等单位实施刑法规定的危害社会的行为，刑法分则和其他法律没有规定追究单位的刑事责任的，对组织、策划、实施该危害社会行为的人依法追究刑事责任，本案中，李坤作为单位负责人，具体策划、实施了诈骗行为，故应当以诈骗罪追究其刑事责任，该辩解、辩护意见不成立，本院不予采纳。辩护人的其他辩护意见，经查属实，本院予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第三百九十三条、第六十四条、《中华人民共和国刑事诉讼法》第七十四条的规定，判决如下：
一、被告单位林州市铸园机械有限公司犯单位行贿罪，判处罚金人民币80万元。
（罚金限于本判决书生效之日起三十日内缴纳）
二、被告单位安阳解放商用汽车备品零部件有限公司犯单位行贿罪，判处罚金人民币100万元。
（罚金限于本判决书生效之日起三十日内缴纳）
三、被告单位河南中汽节能科技有限公司犯单位行贿罪，判处罚金人民币80万元。
（罚金限于本判决书生效之日起三十日内缴纳）
四、被告人李坤犯单位行贿罪，判处有期徒刑二年，犯诈骗罪，判处有期徒刑十二年，并处罚金人民币50万元，数罪并罚，执行有期徒刑十三年，并处罚金人民币50万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，指定居所监视居住二日折抵刑期一日。即自2014年8月8日起至2027年6月23日止）。
五、已查扣赃款110万元由查扣机关没收并上缴国库，其他赃款继续予以追缴。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向河南省安阳市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本三份。
审 判 长 邢炎萍
审 判 员 许婷婷
人民陪审员 路建鑫
二〇一五年十一月十日
书 记 员 付艳霞