江苏省徐州市中级人民法院
民 事 判 决 书
（2014）徐商初字第0035号
原告江苏公信资产经营管理有限公司，住所地徐州经济开发区驮蓝山路1号。
法定代表人ＸＸ，董事长。
委托代理人曹利利。
委托代理人邢印虎，
被告刘志军，个体工商户。
原告江苏公信资产经营管理有限公司（以下简称公信资产公司）与被告刘志军借款合同纠纷一案，本院于2014年1月14日受理后依法组成合议庭，由于刘志军下落不明，本院依法向其公告送达起诉状副本、开庭传票等诉讼材料，并于2014年7月14日公开开庭进行了审理。原告公信资产公司的委托代理人曹利利到庭参加诉讼，被告刘志军经本院合法传唤无正当理由拒不到庭，本院依法缺席开庭审理。本案现已审理终结。
原告公信资产公司诉称：2011年10月28日，被告刘志军与上海浦东发展银行西安分行（以下简称浦发银行西安分行）签订《个人借款合同》，该笔贷款已发放，但被告刘志军未按照合同约定按期还款，构成严重违约。2012年11月26日，浦发银行西安分行将其对刘志军享有的主债权及合同从权利全部转让给公信资产公司。债权转让后经原告多次催要，被告刘志军仍未还款。后经原、被告双方确认，截止到2013年4月25日，被告欠付原告代偿款本息6717918.38元、逾期罚息118150.96元，并达成还款协议，约定刘志军每月还款数额为134534元，并约定刘志军如有违约，按照协议约定的双倍利率标准向原告支付罚息。协议签订后，被告刘志军仍未履行还款义务，请求判令：1、刘志军支付欠款8879244.96元，以日0.056%的利率支付自2013年12月30日至本判决确定的给付之日止的逾期利息；2、本案诉讼费和保全费由刘志军承担。
被告刘志军未到庭亦未提交书面答辩意见。
经审理查明：2011年10月28日，浦发银行西安分行作为贷款人，刘志军作为借款人签订合同编号为72042011102141121203的《个人借款（综合）合同》，约定：贷款人向借款人发放贷款616万元，贷款用途为购置徐工工程机械，贷款期限4年，自2011年10月28日起至2015年10月28日；本合同项下的贷款利率执行浮动利率，按照中国人民银行公布的同期基准利率6.9%上浮30%执行；如遇国家利率调整，浮动利率参照调整后的同档次贷款利率，按年调整，分段计息。即从利率调整的次公历年的首个公历日，按当期中国人民银行规定的同档期贷款基准利率及合同规定的浮动比例执行新的利率。借款人未按合同约定期限归还贷款本息的，逾期利率按照贷款执行利率上浮50%计算。刘志军自愿以其所有的价值770万元的2台徐工牌HB52A混凝土泵车（发动机编号分别为：6WF1D441666／6WF1D441653，车架号分别为：JALY9F5Y3B7008662／JALY9F5YXB7008657）为该贷款合同提供抵押担保。抵押担保的范围包括合同本金、利息（包括逾期及挪用罚息以及复利）、违约金、损害赔偿金、贷款人实现贷款项下债权及抵押权的必要费用和所有其他应付的合理费用。抵押期间为贷款履行期届满之日起两年。
贷款合同签订后，浦发银行西安分行依约于2011年10月31日向刘志军发放贷款616万元。
因刘志军未按合同约定的期限还款付息，已严重违约。2012年11月26日，浦发银行西安分行与公信资产公司签订《债权转让协议》，约定：浦发银行西安分行将基于涉案《个人借款合同》（合同号72042011102141121203）对刘志军享有的主债权以及其他合同权利，全部转让给公信资产公司，受让债权的价格为671.791838万元。2012年11月26日，浦发银行西安支行将债权转让事宜通知了刘志军。公信资产公司已向浦发银行西安支行支付代偿款671.791838万元，其中借款本金616万元、利息54.280058万元、罚息1.51178万元。
针对公信资产公司垫付款的返还事宜，刘志军与公信资产公司于2013年4月28日签订《人民调解协议书》，共同确认以下事实：2011年10月28日，刘志军与浦发银行西安支行签订《个人借款合同》（合同号72042011102141121203），因刘志军未按照合同约定按期还款，已构成严重违约。2012年11月26日，浦发银行西安支行将对刘志军享有的主债权以及其他合同权利转让给公信资产公司。债权转让后，经多次催要，刘志军仍未还款。现经双方共同确认截止到2013年4月25日，刘志军欠付公信资产公司代偿本息671.791838万元，逾期罚息11.815096万元。经调解双方自愿达成协议如下定：刘志军欠付公信资产公司代偿本息671.791838万元，刘志军自2013年5月10日起至2018年10月10日止，每月10日前等额还款132744元。欠付公信资产公司逾期罚息11.815096万元，刘志军应自2013年5月10日起至2018年10月10日止，每月10日前还款1790元。刘志军每月共计还款134534元；本协议项下的执行利率为年利率10%；如刘志军未按约定按期足额还款，作为惩罚刘志军应按照本协议约定利率的双倍利率向公信资产公司支付逾期罚息，直至清偿完毕；双方还在《人民调解协议书》中对其他事项进行了约定。
《人民调解协议书》签订后，刘志军未按照约定的期限还款，公信资产公司以诉称理由向本院起诉，遂成本案诉讼。
以上事实，有原告公信资产公司的陈述及其提供的《个人贷款合同》、《债权转让协议》、《贷款本息代偿证明书》、《债权转让通知书》复印件、邮寄回执单及查询单、《人民调解协议书》等证据予以证实，本院予以确认。
本院认为：原告公信资产公司与被告刘志军之间的债权债务关系依法成立并生效。首先，浦发银行西安分行与刘志军之间依法成立借款合同关系。涉案个人借款合同是浦发银行西安分行与刘志军的真实意思表示，且浦发银行西安分行已依约向刘志军发放贷款616万元，合同依法成立并生效。其次，由于刘志军未按照借款合同约定的期限还本付息，构成违约，债权人可以依据借款合同约定要求刘志军清偿全部借款本息。2012年11月26日，浦发银行西安分行与公信资产公司签订了债权转让协议，将浦发银行西安分行的涉案全部债权依法转让给公信资产公司，并已通知刘志军，符合《中华人民共和国合同法》第八十一条关于债权转让的生效要件。此后双方因公信资产公司代偿款返还事宜达成调解协议，刘志军对于公信资产公司已代其向浦发银行西安支行偿还贷款本息671.791838万元的事实不持异议，并约定了分期返还数额和期限，但刘志军未按照调解协议约定的期限及时还款，再次违约，故，对于原告公信资产公司诉讼请求中要求刘志军清偿代偿贷款本息671.791838万元的诉求，本院予以支持。
公信资产公司主张逾期罚息的诉讼请求不应予以支持。1996年中国人民银行颁布的《贷款通则》第二十一条规定：“贷款人必须经中国人民银行批准经营贷款业务，持有中国人民银行颁发的《金融机构法人许可证》或《金融机构营业许可证》，并经工商行政管理部门核准登记。”第六十一条规定：“各级行政部门和企事业单位、供销合作社等合作经济组织、农村合作基金会和其他基金会，不得经营存贷款等金融业务。企业之间不得违反国家规定办理借贷或者变相借贷融资业务。”依据上述规定，收取银行贷款利息、罚息的权利只能由金融机构行使。浦发银行西安分行与公信资产公司的债权转让协议生效后，浦发银行西安分行对刘志军所享有的金融债权转化为公信资产公司对刘志军所享有的普通债权。公信资产公司无权依照浦发银行西安分行与刘志军间借款合同的约定，要求刘志军支付代偿款发生之日至双方签订人民调解协议之日止的逾期罚息；虽然公信资产公司与刘志军于2013年4月25日签订了《人民调解协议书》，约定了代偿贷款本息的计息标准为年息10%、罚息标准为20%，但如前所述，公信资产公司作为非金融机构，无权享有金融机构享有的收取贷款利息、罚息的权利，故，公信资产公司与刘志军在《人民调解协议书》中的上述约定无效，公信资产公司要求按照年息20%的标准计算2013年4月26日之后的逾期罚息的诉讼请求，本院亦不予支持。
刘志军应向公信资产公司支付垫付贷款本息的利息损失。《合同法》第一百零七条规定：“当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。”本案中，公信资产公司并未举证证明其因刘志军迟延履行债务而遭受的额外损失，因此公信资产公司的代偿贷款本息的损失应为其利息损失，利息损失应分两部分计算：2013年4月26日前的利息损失为11.815096万元。双方当事人在签订人民调解协议时确认至2013年4月25日止公信资产公司代偿贷款本息的利息为11.815096万元，该数额并不高于按照中国人民银行公布的商业银行同期同类贷款基准利率计算的数额，因此，对于双方当事人确认的上述利息数额，本院予以确认；2013年4月26日起至判决确定的履行义务之日止的利息损失，以671.791838万元为本金，按照中国人民银行公布的商业银行同期同类贷款基准利率计算。
被告刘志军经本院合法传唤，无正当理由拒不到庭，视为放弃相应的诉讼权利，本院依法缺席判决。依据《中华人民共和国合同法》第八条、第八十条、第八十一条、第一百零七条、第二百零六条、第二百零七条，中国人民银行《贷款通则》第二十一条、第六十一条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条之规定，判决如下：
一、被告刘志军于本判决生效之日起十日内偿还原告江苏公信资产经营管理有限公司代偿款671.791838万元；
二、被告刘志军于本判决生效后十日内向原告江苏公信资产经营管理有限公司支付代偿款利息损失（计算方式为：截至2013年4月25日的利息损失为11.815096万元；自2013年4月26日起至本判决确定的履行义务之日止的利息损失，以671.791838万元为本金，按照中国人民银行公布的商业银行同期同类贷款基准利率计算）。
三、驳回原告江苏公信资产经营管理有限公司的其他诉讼请求。
如果未按本判决指定的期限履行给付金钱义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费73955元，公告费300元，合计74255元，由被告刘志军负担（该款已由原告江苏公信资产经营管理有限公司预交，刘志军随案款一并支付给原告）。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状并按对方当事人的人数提出副本，上诉于江苏省高级人民法院。同时应依据《诉讼费用交纳办法》的规定，向江苏省高级人民法院预交上诉案件受理费。（江苏省高级人民法院开户行：中国农业银行南京山西路支行；帐号：10×××75）。
审 判 长 郭 宏
代理审判员 杜 林
人民陪审员 闫东果
二〇一四年九月十六日
书 记 员 厉 莉
附：
本判决所依据的法律条文
《中华人民共和国合同法》
第八条依法成立的合同，对当事人具有法律约束力。当事人应当按照约定履行自己的义务，不得擅自变更或者解除合同。
依法成立的合同，受法律保护。
第八十条债权人转让权利的，应当通知债务人。未经通知，该转让对债务人不发生效力。
债权人转让权利的通知不得撤销，但经受让人同意的除外。
八十一条债权人转让权利的，受让人取得与债权有关的从权利，但该从权利专属于债权人自身的除外。
第一百零七条当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。
第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。
第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。
中国人民银行《贷款通则》
第二十一条贷款人必须经中国人民银行批准经营贷款业务，持有中国人民银行颁发的《金融机构法人许可证》或《金融机构营业许可证》，并经工商行政管理部门核准登记。
第六十一条各级行政部门和企事业单位、供销合作社等合作经济组织、农村合作基金会和其他基金会，不得经营存贷款等金融业务。企业之间不得违反国家规定办理借贷或者变相借贷融资业务。
《中华人民共和国民事诉讼法》
第一百四十四条被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。