温州市鹿城区人民法院
民 事 判 决 书
（2014）温鹿商初字第3761号
原告：中国银行股份有限公司温州市分行。
负责人：陶灵富。
委托代理人：周晨。
被告：仇建华。
原告中国银行股份有限公司温州市分行（以下简称中行温州分行）与被告仇建华信用卡纠纷一案，本院立案受理后，依法组成合议庭，于2014年11月27日公开开庭进行了审理。原告中行温州分行的委托代理人周晨到庭参加诉讼。被告仇建华经本院公告送达起诉状副本及开庭传票，无正当理由拒不到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告中行温州分行诉称：2012年12月，被告仇建华向原告申请办理信用卡，原告审核后向其发放了卡号为62×××48的信用卡。之后，被告使用该卡进行透支消费，截止2014年4月6日，被告共拖欠原告28044.44元未还。按照约定，被告应支付逾期利息、复利及滞纳金等。原告为维护自身的合法权益，特提起诉讼，请求判令：1、被告仇建华立即偿还信用卡透支本金22477.23元并支付利息、复利、滞纳金至判决实际履行之日止（利息从需付息之日起以本金为基数按日万分之五利率计算；滞纳金按每月应还未还款额的5%计算；暂计至2014年3月25日利息、复利为1852.64元，滞纳金为3714.57元）；2、本案诉讼费由被告承担。
为此，原告中行温州分行向本院提供如下证据：
1、营业执照、组织机构代码、金融许可证，证明原告的诉讼主体资格；
2、居民身份证，证明被告的诉讼主体资格；
3、信用卡申请表、领用合约、查卡户资料，证明原、被告之间存在信用卡合同关系及被告已签名提交申请表并声明知悉和遵守合约内容的事实；
4、信用卡消费交易明细，证明被告开卡消费及欠款构成违约的事实。
被告仇建华未答辩，亦未到庭参加诉讼，视为放弃抗辩权。
经审查，本院认为，原告中行温州分行提供的证据具有合法性、真实性，内容互相印证，与本案待证事实存在关联性，故本院对其证明力予以确认。
经审理，本院认定事实如下：被告仇建华于2012年12月向原告申领信用卡，并表示知晓信用卡产品的相关信息，愿意遵守领用合约的各项规则。原告审核后向被告发放了卡号为62×××48的长城环球通信用卡。被告仇建华领用该信用卡后，陆续透支并还款。2013年10月28日，被告向账户内存入22000元，形成结余存款1635.75元。同日，被告刷卡消费16500元，2013年10月29日，被告刷卡消费7613元，形成透支款22477.25元，之后被告仅于2013年12月20日偿还0.02元。
另查明，根据《长城环球通系列信用卡领用合约》约定，除本合约另有约定，甲方非现金透支交易从交易记账日至乙方规定的到期还款日（含，遇节假日顺延，下同）止为免息还款期。信用卡的免息还款期一般为20-50天，具体到期还款日和免息还款期以甲方申请的信用卡产品为准。甲方到期还款日前偿还信用卡账户内全部欠款的，无需支付透支利息；在到期还款日前未全书偿还信用卡账户内全部欠款的，不适用免息还款规定。甲方应按本合约以及乙方相关规定支付透支利息及相关费用，利息由交易记账日起以实际欠款金额和及实际欠款天数正常计算。甲方在到期还款日之前未能偿还当期对账单列明的最低还款额（最低还款额=信用额度内消费金额×10%＋预借现金交易金额×100%＋前期最低还款额未还部分×100%＋超过信用额度消费金额×100%＋所有利息和费用×100%），甲方除按规定利率支付透支利息外，还应按最低还款额未还部分的5%支付滞纳金（滞纳金=（最低还款额-
已还款金额）×5%）。信用卡透支按月计收复利，日利率为万分之五，如有变动按中国人民银行的有关规定执行；起息日以透支交易记账日为准。除另有约定之外，乙方对信用卡账户内的存款不计付利息。甲方可选择全款或最低还款的还款方式。如甲方选择全额还款方式，则甲方在到期还款日前全数清偿信用卡账户内所有欠款的，乙方免收甲方非现金交易透支利息，如甲方选择最低还款额还款方式，不适用免息还款规定，甲方应按乙方相关约定支付透支利息。乙方收到甲方还款时，按照以下顺序对其信用卡账户的各项欠款进行冲还：（1）逾期1-90天（含）的，按照先应收利息或各项费用、后本金的顺序进行冲还；（2）逾期91天以上的，按照先本金、后应收利息或各项费用的顺序进行冲还。
本院认为：原告与被告仇建华签订《长城环球通系列信用卡领用合约》系双方当事人的真实意思表示，未违反法律规定，依法有效，应受法律保护。当事人应当按照约定全面履行各自的义务。被告领取信用卡后，通过消费形成透支，应偿还透支本息。双方虽在领用合约中具体约明了透支还款的顺序，但现原告将被告于2013年12月20日所归还的0.02元作为本金扣减，根据《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》第二十一条规定：“债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务。”即先还费用及利息，再还本金。原告将被告所还欠款最为本金扣减，显对被告有利，属于自由处分自己的民事权利，本院予以确认。故被告仇建华现尚欠原告透支本金为22477.25元-0.02元＝22477.23元。被告透支后并未按约足额或按最低还款额偿还透支的金额，显属违约，应承担违约责任，其除偿还透支的本金外，还应支付从交易记账日起的利息及滞纳金。因《长城环球通系列信用卡领用合约》中规定的透支利率为日万分之五已含有惩罚性质，故原告要求将透支利息、滞纳金等费用纳入本金计算复利，本院不予支持，透支利息应以已经原告记账且被告未偿还的交易款项为基数计收。另，根据合约约定，被告可选择全额或最低还款额的还款方式。被告在到期还款日之前未能偿还最低还款额或未能全额还款的，被告除按照约定支付透支利息外，还需按照最低还款额未还款部分的5%支付滞纳金。上述文字可明显看出，滞纳金应按月计算。但本院认为，原告已按日万分之五向被告计收利息，若将原告已计收的利息重复纳入本金作为基数计算滞纳金，明显将超过中国人民银行规定的同期贷款利率，故本院予以适当调整，酌情认定最低还款额为卡内消费金额的10%，即每个月的滞纳金＝（信用额度内透支金额×10%）×5%。考虑到原告将被告所还款项作为本金扣减，本院对2013年12月20日之前原告电脑计收的利息434.50元、滞纳金112.40元（已计算到2013年12月6日）予以确认，不再调整。2014年1月开始滞纳金调整为每月22477.23元×10%×5%＝112.40元。被告仇建华经本院合法传唤无正当理由拒不到庭，视为自动放弃抗辩权，依法缺席判决。依照《中华人民共和国合同法》第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《中华人民共和国民事诉讼法》第九十二条、第一百四十四条的规定，判决如下：
一、被告仇建华于本判决生效之日起十日内偿还原告中国银行股份有限公司温州市分行透支本金22477.23元及利息（截至到2013年12月20日已产生利息580.60元；自2013年12月21日起至本判决确定的履行之日止，依透支本金22477.23元按日万分之五计付利息）、滞纳金（截至到2013年12月已产生滞纳金112.40元，2014年1月起至本判决确定的履行之日止滞纳金按每月112.40元计算）；
二、驳回原告中国银行股份有限公司温州市分行的其他诉讼请求。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费501元，公告费420元，合计921元，由被告仇建华承担。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于浙江省温州市中级人民法院。
审 判 长 于 柱
人民陪审员 蔡 红
人民陪审员 陈 琳
二〇一四年十二月四日
书 记 员 陈茜茜