河北省元氏县人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）元刑初字第00077号
公诉机关河北省元氏县人民检察院。
被告人智某某。
辩护人徐某，河北三和时代律师事务所律师。
被告人张某某。
辩护人赵某某，河北中宇律师事务所律师。
元氏县人民检察院以元检公诉刑诉（2015）70号起诉书指控被告人智某某、张某某犯非法吸收公众存款罪，向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。元氏县人民检察院指派检察员王某某、何某某出庭支持公诉。被告人智某某及其辩护人徐某，被告人张某某及其辩护人赵某某到庭参加诉讼。现已审理终结。
元氏县人民检察院指控：2010年7月份，被告人智某某、谷立献（在逃）注册成立元氏县冀昌农民专业合作社（以下简称冀昌农合社），以投资冀昌煤场、冀昌印染厂、冀昌石子厂、沐野农场等为名，招录张某某等人为代办员，承诺高额利息非法吸收公众存款。
经公安机关委托会计机构审计，冀昌农合社共吸收股金194209891.97元，截止2014年6月尚有1020人未返还股金27154071.00元。其中被告人张某某名下吸收存款金额6774770.00元，未返还金额1596750.00元。
公诉机关为上述指控提供了相应证据。公诉机关认为，被告人智某某、张某某非法吸收公众存款，数额巨大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百七十六条，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。
被告人智某某当庭对公诉机关指控冀昌农合社向社会公众非法吸收资金，而其在担任理事长期间，直接负责组织领导、主管冀昌农合社，实施了向社会公众非法吸收资金的基本事实表示无异议，并表示自愿认罪。其辩护人认为，1、鉴定机构河北中君汇信源会计师事务所出具的对冀昌农合社财物情况的鉴定意见书不合法；未归还的资金额不准确；审计金额中亲友的投资金额应予扣除。2、智某某在案发前已经将冀昌农合社的经营管理权转让给了谷立献，对转让后吸收的资金不应承担责任。3、被告人智某某系主动投案，应认定具有自首情节；被告人到案后如实供述自己的罪行，当庭自愿认罪、悔罪，取得了部分被害人的谅解，且系初犯，希望对被告人从轻处罚。
被告人张某某当庭对公诉机关指控冀昌农合社向社会公众非法吸收资金，而其在担任代办员期间，直接参与、实施了向社会公众非法吸收资金的基本事实表示无异议，并表示自愿认罪。其辩护人认为，被告人张某某吸收的资金都交给了冀昌农合社，自己并没有支配，被告人参与非法吸收资金的作用、过错较小，且被告人到案后能如实供述自己的罪行，当庭自愿认罪、悔罪，希望法庭从轻处罚。
经审理查明，2010年7月份，被告人智某某与他人注册成立了元氏县冀昌农民专业合作社，并担任理事长，以投资冀昌煤场、冀昌印染厂、冀昌石子厂、沐野农场等为名，招录被告人张某某等人为代办员，在未经中国人民银行依法批准的情况下，采取印制发放宣传图册、手袋，悬挂宣传条幅、招牌，承诺高额利息等方式，以吸收“股金”的名义，通过代办员向社会不特定对象吸收资金。被告人张某某作为冀昌农合社代办员，未经中国人民银行依法批准，以该公司名义，通过公开宣传该公司，并承诺高息回报的方式，参与、实施了向社会不特定对象吸收资金的行为，并挣取代办费，被告人张某某吸收的资金上交给了冀昌农合社。
经公安机关委托会计机构审计，冀昌农合社向社会公众吸收“股金”共计194209891.97元，截止2014年6月尚有1020人未返还“股金”27154071.00元。其中被告人张某某名下吸收金额为6774770.00元，未返还金额为1596750.00元。
上述事实，有公诉机关提交，并经庭审质证、认证的下列证据予以证明：
1、被告人智某某、张某某在公安机关的供述，证实被告人在未经中国人民银行批准的情况下，采取印制发放宣传图册、手袋，悬挂宣传条幅、招牌，承诺高额利息等方式，主管或直接参与、实施了向社会公众吸收资金的事实。
2、证人吴某某、商某某、李某丁、刘某、次某某、李某甲、谷某甲、李某乙、王某甲、张某某、王某乙、杜某某、智某甲、谷某乙、谷某丙、李某丙、张某甲、梁某某、崔某、郝某某的证言，证实被告人向社会公众吸收资金的过程、事实。
3、被告人吸收存款的账目、会计事务所审计报告及汇总材料，证实被告人吸收资金总额及未返还资金数额。
4、冀昌农合社的工商注册等相关资料，证实冀昌农合社不具有吸收资金的经营范围。
5、冀昌农合社得到宣传图册，宣传手袋、宣传条幅、招牌等的照片，证实被告人向社会公众进行了公开的宣传。
6、协助查询财产通知书、冻结财产通知书等查扣手续，证明公安机关查封、扣押、冻结了部分涉案款物。
上述证据相互吻合、能够形成完整的证据链，足以认定。
本院认为，被告人智某某注册成立冀昌农合社后，违反国家金融法律法规的规定，未经中国人民银行依法批准，采取印制发放宣传图册、手袋，悬挂宣传条幅、招牌，承诺高额利息等方式，以吸收“股金”的名义，通过代办员向社会不特定对象吸收资金，其行为属于变相吸收公众存款的行为，吸收数额巨大，严重破坏了国家金融信贷秩序，被告人智某某作为冀昌农合社理事长，对非法吸收公众存款犯罪后果的发生负有直接、主要、管理责任；被告人张某某作为代办员，直接参与、实施了向社会公众吸收存款的行为，对非法吸收公众存款犯罪后果的发生负有直接责任，综上，二被告人的行为均已构成非法吸收公众存款罪，应依法惩处。公诉机关指控被告人智某某、张某某犯非法吸收公众存款罪的事实清楚，证据确实、充分，指控罪名成立。
关于被告人智某某的辩护人提出会计审计报告不合法、数额不准确，被告人吸收亲友的资金额应从犯罪数额中扣除，对转让给谷立献以后吸收的数额不应承担责任的辩护意见，经查，辩护人对此辩护意见未向法庭提交充分证据支持，且未提出重新鉴定的申请，并且被告人通过发放宣传图册等形式向社会不特定的人群吸收存款，吸收对象系并非仅限于其亲友的特定人群，其亲友仅是包含在不特定人群中的一部分，故其辩护人的此辩护意见不能成立，本院不予采纳。关于辩护人提出被告人智某某主动到案，以及二被告人的辩护人提出二被告人到案后能如实供述自己的罪行，当庭自愿认罪、悔罪，应予从轻处罚的意见，经查情况基本属实，本院对此辩护意见酌情采纳。被告人智某某作为冀昌农合社的理事长，应依法按照该社实施的非法吸收公众存款的全部行为进行处罚；被告人张某某系冀昌农合社的代办员，在非法吸收公众存款过程中起次要作用，应依法从轻、减轻处罚。
本案涉及的集资参与人众多、非法吸收的资金数额巨大，用非法吸收的资金向代办员、集资参与人支付的代办费、提成、利息、分红等违法所得的一切财物应予追缴，公安机关已经追回的涉案款物依法返还、处置。
根据各被告人的犯罪事实、犯罪情节、悔罪表现以及对社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第六十四条、第六十七条第三款、第二十六条、第二十七条、第五十二条、第五十三条之规定，判决如下：
一、被告人智某某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币45000元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日；即自2014年7月31日起至2018年1月30日止。罚金限判决生效后三十日内缴纳）。
二、被告人张某某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年六个月，并处罚金人民币30000元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日；即自2014年8月12日起至2016年2月11日止。罚金限判决生效后三十日内缴纳）。
三、继续追缴本案被告人因实施非法吸收公众存款行为而获取的违法所得并与公安机关依法查扣、追回的涉案款物一并依法处理。
如不服本判决可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向石家庄市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本三份。
审 判 长 杨小勇
人民陪审员 次茹平
人民陪审员 张玉翠
二〇一五年九月二十日
书 记 员 张正夫