北京市第二中级人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）京02刑初38号
公诉机关北京市人民检察院第二分院。
被告人孙新，男，1968年7月4日出生于北京市，大专文化，原系北京市新闻出版局计划财务处出纳，住北京市丰台区;因涉嫌犯挪用公款罪、贪污罪于2015年6月8日被逮捕；现羁押在北京市第一看守所。
指定辩护人陈亮、苏奋亭。
北京市人民检察院第二分院以京二分检刑诉〔2016〕45号起诉书指控被告人孙新犯挪用公款罪、贪污罪，于2016年5月24日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。北京市人民检察院第二分院指派代理检察员杨鹏飞出庭支持公诉，被告人孙新及其辩护人陈亮、苏奋亭到庭参加诉讼。现已审理终结。
北京市人民检察院第二分院指控：
一、挪用公款罪
被告人孙新于2001年7月至2008年1月，利用担任原北京市新闻出版局财务出纳，负责收支公款、保管银行预留印鉴、支票等单位财务手续以及领取银行对账单等职务便利，将单位公款共计人民币2275.18万元转入其控制的个人证券账户，用于证券交易，并先后归还人民币472.46万元，其余人民币1802.72万元尚未归还。
二、贪污罪
因被免去出纳职务，被告人孙新于2008年1月至3月，伪造银行协定存款合同、协定存款账户对账单等交接材料，�与孙某完成了工作交接。同年10月21日，单位办理银行业务时发现协定存款账户已销户，便要求孙新到单位说明情况。当日至23日，孙新从其控制的用于证券交易的银行卡中取出公款共计人民币57.32万余元，并携款潜逃境外。
被告人孙新于2015年6月8日被北京市人民检察院第二分院查获归案。案发后涉案款人民币80余万元已冻结。
针对上述指控的事实，公诉机关向本院移送了证人证言、书证、鉴定结论、被告人供述等证据，认为被告人孙新身为国家工作人员，利用职务上的便利，挪用公款进行营利活动，数额巨大不退还，并携带挪用的公款潜逃，数额较大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款、第三百八十二条第一款、第三百八十三条第一款第（二）项之规定，应当以挪用公款罪、贪污罪追究被告人孙新的刑事责任。提请本院依法判处。
在法庭审理过程中，被告人孙新对起诉书指控的事实及罪名没有异议。
孙新辩护人的辩护意见是：单位财务制度的漏洞为孙新犯罪提供了可乘之机，孙新本人主观恶性小，且归案后能如实供述所犯罪行，建议法庭对其从轻处罚。
经审理查明：2001年7月至2008年1月，被告人孙新利用担任原北京市新闻出版局财务出纳，负责收支公款、保管银行预留印鉴、支票及领取银行对账单等职务便利，将单位公款共计人民币2332.5万元（以下币种均为人民币）转入其控制的证券、期货账户，用于营利活动。
2008年1月，因被免去出纳职务，孙新伪造银行协定存款合同、协定存款账户对账单等交接材料，完成工作交接。同年10月21日，单位在办理银行业务时发现协定存款账户已销户，要求孙新到单位说明情况，孙新从其控制的用于证券�期货交易的银行卡中取出公款57.3万余元，并携款潜逃境外。
2015年6月8日，孙新被查获归案。案发前，孙新陆续归还原北京市新闻出版局472.4万余元，其余1802.7万余元公款尚未归还。案发后，孙新银行卡中的涉案公款80余万元已冻结。
认定上述事实，有经庭审举证、质证，本院确认的下列证据予以证实：
1、原北京市新闻出版局提供的干部履历表、北京市国家公务员录用审批表、干部任免审批表、职务任免通知等证明：1996年11月，被告人孙新到原北京新闻出版局计划财务处工作,先后任计划财务处副主任科员、主任科员，2007年12月，被免去计划财务处主任科员职务。
2、北京市新闻出版广电局提供的组织机构代码证、北京市人民政府办公厅关于印发北京市新闻出版局（北京市版权局）职能配置、内设机构和人员编制方案的通知、�京市新闻出版局（北京市版权局）职能配置内设机构和人员编制规定证明：北京市新闻出版局是北京市政府直属机构，该局计划财务处负责国有资产管理和会计事务。
3、北京新闻出版广电局出具的情况说明证明：由于该局宏观执行北京市人民政府办公厅印发的北京市新闻出版局（北京市版权局）职能配置、内设机构和人员编制方案的通知，未对各职能部门即工作人员进行细化分工，各处室人员业务分工由本处室负责人视情况安排。
4、证人陈某（原北京市新闻出版局财务处处长）的证言：孙新担任计划财务处出纳，负责保管单位财务章、人名章、支票，记银行日记账和现金日记账，取银行对账单等。
5、证人王某（北京市新闻出版广电局印刷发行处副处长）的证言：1996年至1998年，孙新作为出纳负责保管银行预留印鉴、到银行取财务账单、管理支票、现金，负责记银行日记账和现金日记账。2006年后，孙新负责保管单位财务章和人名章，购买支票、领取银行单据等。2008年1月，孙某接替孙新的工作，同年10月20日下午4时许，孙某去银行办理基本户销户手续，发现存款余额与账面余额相差1900万元，经核实，是孙新移交的协定存款出现问题。10月22日，单位领导和孙新联系不上就报案了。
6、证人邢某（北京市新闻出版广电局版权管理处副处长）的证言：1995年至2005年，我在担任计划财务处会计、副处长期间，孙新负责银行预留印鉴、银行支票以及现金管理等。
7、证人孙某（北京市新闻出版广电局计划财务处主任科员）的证言：我2008年1月到计划财务处报到，当时孙新是出纳，我来接替他的工作。此后孙新一直指导我工作，直到5月才去新单位。10月20日，我去工行和平里支行办理基本存款账户注销手续，发现存款余额与孙新和我交接时的余额对不上，差1900万元的协定存款。银行工作人员说该账户在2006年已销户，我立即向副处长王某作了汇报。次日，我找出协定存款合同与银行进行核实，银行对合同的真实性表示怀疑。10月22日上午，处长陈某与孙新联系，发现孙新电话关机，后向有关单位报案。
8、证人马某（原英国纽卡斯尔大学北京办事处留学顾问）的证言：2008年，其为别人兑换过外币。经辨认银行交易明细，2008年10月22日，王松、胡勇转入其工行卡中的5笔钱是为了兑换外币。
9、证人周某的证言：2008年，其为他人兑换过外币。经辨认银行交易明细，2008年10月21日，转入其工行卡中的3笔钱是为了兑换外币。
10、证人张某（孙新前妻）的证言：2006年，其与孙新离婚，孙新每月支付孩子抚养费3000元。
11、�北京市新闻出版局的举报信证明：2008年10月22日，原北京市新闻出版局向北京市人民检察院第二分院举报孙新在担任出纳期间挪用公款。
12、企业法人营业执照、工商登记资料证明：2001年7月，北京京鑫星科技有限责任公司（以下简称京鑫星公司）成立，法定代表人胡勇;2006年12月，孙新出资10万元成立北京新中今典文化发展有限公司（以下简称新中今典公司）。
13、原北京市新闻出版局、京鑫星公司、新中今典公司等涉案单位及个人银行账户交易明细、转账支票及银行凭证、北京市人民检察院出具的司法会计检验报告证明：2001年7月至2007年12月，孙新从原北京市新闻出版局挪出公款共计2332.5万元，其中直接转入北京国际信托投资有限公司安定路证券交易营业部、西北证券有限责任公司北京惠新西街证券营业部65万元，转入京鑫星公司1258.5万元，转�新中今典公司1009万元；2001年至2008年，孙新归还公款共计472.459万元，其中从民族证券归还10万元，从京鑫星公司招行账户转回118万元，从京鑫星公司交行账户归还44.459万余元，从新中今典公司浦发行账户归还300万元。转入京鑫星公司的1258.5万元公款中的1239.2万元转入了西北证券、民族证券、首创期货、中粮期货；转入新中今典公司的1009万元公款中的308.8万元转入神华期货，转入河间劳务公司40.2万元，转入廊坊博达公司272.16万元，转入海龙盛运公司382.41万元；转入河间劳务公司、廊坊博达公司、海龙盛运公司又通过提现，通过孙新农行卡转入银河期货343.991171万元，通过孙新中国银行卡转入银河期货255万元。
14、孙新名下及实际控制证券、期货账户交易材料证明：孙新控制的证券、期货账户共有14个，8个在自己名下，其余6个分别在罗步安、张某、王松、胡�、新中今典公司名下。2001年7月至2008年10月，14个账户共转入资金6055.778576万元，转出资金为4815.111257万元，亏损1240.667319万元。
15、北京市新闻出版广电局出具的情况说明证明：2001年至2008年，原北京市新闻出版局与北京国际信托投资有限公司、京鑫星公司、新中今典公司无经济往来。
16、工商银行提供的原北京市新闻出版局账户、协定存款账户交易明细、原北京新闻出版局提供的移交清单、材料及情况说明证明：原北京市新闻出版局协定存款账户开设于2003年12月11日，后于2005年6月24日停用，孙新移交的1900万元协定存款账户、银行单据系伪造。
17、孙新名下建行卡及其控制的王松、胡勇工行卡、民生银行卡交易明细证明：2008年10月21日至23日，孙新从上述银行卡中转款和取现共计57.323万余元。
18、原北京市新闻出版局提供的孙新19**年至2008年工资收入情况证明：1996年至2008年，孙新个人收入共计44.9万余元。
19、北京市人民检察院第二分院电子数据取证报告、调取证据通知书证明：从孙新电脑中提取的工作交接表，一、银行存款:截止到2007年12月31日,1.经费存款46824235.21元;2.行政存款额0元;3.事业存款额度0元。二、现金：截止到2007年12月31日，1.经费现金0元；2.行政存款现金0元；3.事业存款现金0元。
20、孙新乘坐航班信息、北京市公安局出入境管理局提供的出入境记录查询结果、上海出入境边防检查总站边检信息证明：孙新于2008年10月22日从天津乘机飞往广州，10月23日，其使用王松的普通护照从罗湖出境前往泰国。
21、立案决定书、逮捕证证明本案立案侦查及对被告人孙新采取强制措施的情况。
22、抓获经过证明：2015年6月2日，柬埔寨警方将孙新抓获，6月8日，孙新被押解回国。
23、扣押物品清单、银行账户冻结材料证明在案冻结孙新名下建行账户80余万元的钱款及其他物品。
24、孙新的供述及亲笔供词与审理查明的事实一致。
25、户籍材料证明被告人孙新的基本情况。
关于辩护人所提所在单位财务制度的漏洞为孙新犯罪提供可乘之机、孙新主观恶性较小的辩护意见，经查，孙新身为国家工作人员，本应自觉遵守有关法律法规，其明知单位财务工作有不规范之处，非但不主动提出改进意见，反而利用该漏洞谋一己之私，且在长达7年的时间内多次挪用公款，并造成数额巨大的公款无法退还，以上行为不能认定孙新主观恶性较小，故辩护人所提此节辩护意见不能成立，本院不予采纳。
本院认为：被告人孙新身为国家工作人员，利用职务便利，挪用公款用于营利活动，�额巨大不退还，其行为已构成挪用公款罪；孙新携带挪用的部分公款潜逃，其行为还构成贪污罪，且数额巨大，依法均应予惩处，并予以数罪并罚。北京市人民检察院第二分院指控被告人孙新犯挪用公款罪、贪污罪的事实清楚，证据确实、充分，指控的罪名成立。鉴于孙新到案后能如实供述所犯罪行，真诚悔罪，依法可对其从轻处罚，辩护人有关量刑的辩护意见，本院酌予采纳。本院根据被告人孙新犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第十二条第一款、第三百八十四条第一款、第三百八十三条第一款第（二）项、第三百八十二条第一款、第六十七条第三款、第九十二条第一款、第五十二条、第五十三条、第六十一条、第六十九条第一款、第三款、第六十四条及最高人民法院、最高人民检察院《关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第二条第一款、第六条、第十九条之规定，判决如下：
一、被告人孙新犯挪用公款罪，判处有期徒刑十三年；犯贪污罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币二十万元，决定执行有期徒刑十四年六个月，并处罚金人民币二十万元（刑期从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年6月8日起至2029年12月7日止；罚金自本判决生效后一个月内缴纳）。
二、责令孙新退赔违法所得，发还北京市新闻出版广电局。
三、在案扣押的物品分别予以变价、没收（详见清单），变价款连同在案冻结的赃款并入退赔项执行。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向北京市高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，�本一份。
审 判 长 易大庆
代理审判员 杨 军
人民陪审员 张 跃
二〇一六年七月二十六日
书 记 员 夏 烨
扣押物品处理清单
一、下列物品予以变价，变价款并入退赔项执行：
1、华为手机1部
2、U盘1个
3、柬埔寨瑞尔6张
4、美元6张
5、硬币29枚
二、下列物品予以没收
1、手机卡12张
2、王松身份证1张
3、柬埔寨身份证1张