四川省广元市利州区人民法院刑 事 判 决 书（2016）川0802刑初544号公诉机关广元市利州区人民检察院。被告人唐文彬，男，1981年12月6日出生于四川省泸州市，汉族，专科文化，原系广元市协和汽车贸易有限公司“中华”汽车品牌销售经理，户籍所在地泸州市龙马潭区。2016年3月16日因涉嫌犯挪用资金罪被广元市公安局经济技术开发区分局刑事拘留，同年4月22日被依法逮捕。现羁押于广元市看守所。广元市利州区人民检察院以广利检公刑诉﹝2016﹞448号起诉书指控被告人唐文彬犯挪用资金罪，于2016年11月16日向本院提起公诉。本院受理后，依法适用普通程序，组成合议庭，公开开庭进行了审理。广元市利州区人民检察院指派检察员韩雪芹出庭支持公诉，被告人唐文彬到庭参加了诉讼。本案现已经审理终结。广元市利州区人民检察院指控，2012年3月，被告人唐文彬进入广元市协和汽车贸易有限公司工作。2013年3月，被广元市协和汽车贸易有限公司（以下简称协和公司）任命为华晨“中华”4S店品牌经理，负责“中华”品牌车的销售、厂家业务联系、公司所有二级经销商的管理。2015年1月20日、5月，苍溪县宇豪汽车销售有限公司（以下简称苍溪宇豪）、剑阁县华驰汽车贸易有限公司（以下简称剑阁华驰）先后成为协和公司的二级经销商，由唐文彬负责管理，并向该二公司提供销售用车辆。至2016年2月，唐文彬将协和公司的展车保证金和“中华”牌汽车的销售款，共计62.91万元挪用。2015年5月，被告人唐文彬在协和公司销售给客户李某甲“中华”牌H530型汽车一辆，车架号LSYYBBDB3DCO0XXXXX，销售价为9.2万元，李某甲向唐文彬支付了5.8万元的首付款。唐文彬未将该首付款上交公司开具车辆手续，而挪作他用，客户因长时间拿不到手续而不能给车辆上户，多次找到唐文彬，唐文彬害怕被公司发现，遂收回了该车架尾号为XXXXX的“中华”牌H530汽车（该车现放置在协和公司），置换一辆“中华”牌T5型汽车。车架号为LSYYDBDF3FC0XXXXX，并采取欺骗手段从协和公司获取车辆手续用于客户为车辆上户。2015年8月21日，唐文彬在协和公司销售给客户李某乙“中华”牌H330型汽车一辆，车架号LSYYBACA8DC0XXXXX，销售价为5.73万元，实际支付现金5.7万元给唐文彬，唐文彬未如实上交并全部挪用。2015年11月中旬，唐文彬向巴中市天宏汽车销售服务有限公司（以下简称巴中天宏）调“中华”牌V5型汽车一辆并销售，销售价为8.48万元，其未向巴中天宏支付车款。同年12月，巴中天宏向唐文彬调“中华”牌V3型汽车一辆，车架号LSYYDBCBXFC0XXXXX，销售价为7.9万元，巴中天宏以此抵扣唐文彬所调前车价款，唐文彬付0.5万元差价给巴中天宏。唐文彬将销售车款7.9万元未如实上交，全部挪用。2015年，唐文彬在协和公司销售一辆“中华”牌V5型汽车，车架号LSYYDBDF7FC0XXXXX，销售价为11.1万元，客户付6万元首付款给唐文彬，被其挪用后，不能及时替客户办理手续过户，在客户的强烈要求下退车退款。2015年10月19日，唐文彬将该车以7.5万元底价销售给苍溪宇豪，苍溪宇豪销售给客户叶某甲，唐文彬为避免公司发现，又减免车款5000元，因唐文彬当时还欠苍溪宇豪经理杜某甲1万元，所以最终苍溪宇豪还将付协和公司6万元，但苍溪宇豪未向唐文彬支付该车款项。该车销售款，唐文彬实际挪用1万元。2015年11月23日，苍溪宇豪销售给客户张某甲“中华”牌V5型汽车一辆，车架号LSYYDBDFOFC0XXXXX，销售价为9.68万元，支付给唐文彬现金3万元，尚欠车款6.68万元。唐文彬未如实上交该销售款3万元，而是挪作自用。2015年11月26日，苍溪宇豪销售给客户杨某甲“中华”牌V3型汽车一辆，车架号LSYYDBCB7FC0XXXXX，销售价为7.97万元，支付给唐文彬7.35万元车款,尚欠0.62万元。唐文彬未如实上交该销售款7.35万元，而是挪作自用。2015年12月17日，苍溪宇豪销售给客户李某丙“中华”牌V3型汽车一辆，车架号LSYYDACB9FC0XXXXX，销售价为6.94万元，全额支付给唐文彬，其未如实上交全部挪作自用。2015年9月13日，剑阁华驰销售给客户任某甲“中华”牌V5型汽车一辆，车架号LSYYDACB8FC0XXXXX，销售价为7.53万元，全额转入唐文彬个人账户，其未如实上交全部挪作他用。2015年11月16日，剑阁华驰销售给客户余某甲“中华”牌V3型汽车一辆，车架号LSYYDACB9FC0XXXXX，销售价为7.13万元，全额支付给唐文彬，其未如实上交全部挪作他用。2015年12月22日，剑阁华驰销售给客户王某甲“中华”牌V3型汽车一辆，车架号LSYYDACB2FC0XXXXX，销售价为6.56万元，全额支付给唐文彬，其未如实上交全部挪作他用。2015年5月，剑阁华驰向唐文彬付协和公司5万元的展车保证金，唐文彬未如实上交公司而全部挪用。后剑阁华驰要求退出“中华”品牌二级网络，唐文彬退还保证金1万元。唐文彬实际挪用4万元。公诉机关出示相关书证、证人证言、被害人陈述、被告人供述与辩解等证据，提请本院以挪用资金罪追究被告人唐文彬的刑事责任。被告人唐文彬对指控事实无异议，并自愿认罪。经审理查明，2012年3月，被告人唐文彬进入协和公司工作，2013年3月，被协和公司任命为华晨“中华”4S店品牌经理，负责“中华”品牌车的销售、厂家业务联系、公司所有二级经销商的管理。2015年1月、5月，苍溪宇豪、剑阁华驰先后成为协和公司的二级经销商，由唐文彬负责管理，并向该二公司提供销售用车辆。至2016年2月，唐文彬将协和公司的展车保证金和“中华”牌汽车的销售款，共计61.91万元挪用。其具体事实如下：1、2015年5月，被告人唐文彬在协和公司销售给客户李某甲“中华”牌H530型汽车一辆（车架号LSYYBBDB3DCO0XXXXX），销售价为9.2万元，李某甲向唐文彬支付了5.8万元的首付款。唐文彬未将该首付款上交公司开具车辆手续，而挪作他用，客户因长时间拿不到手续而不能给车辆上户，多次找到唐文彬，唐文彬害怕被公司发现，遂收回了该车架尾号为XXXXX的“中华”H530汽车（该车现放置在协和公司），置换一辆“中华”牌T5型汽车（车架号为LSYYDBDF3FC0XXXXX），并采取欺骗手段从协和公司获取车辆手续用于客户为车辆上户。2、2015年8月21日，被告人唐文彬在协和公司销售给客户李某乙“中华”牌H330型汽车一辆（车架号LSYYBACA8DC0XXXXX），销售价为5.73万元，实际支付现金5.7万元给唐文彬，唐文彬未如实上交并全部挪用。3、2015年11月中旬，被告人唐文彬向巴中市天宏汽车销售服务有限公司（以下简称巴中天宏）调“中华”牌V5型汽车一辆并销售，销售价为8.48万元，其未向巴中天宏支付车款。同年12月，巴中天宏向唐文彬调“中华”牌V3型汽车一辆，（车架号LSYYDBCBXFC0XXXXX），销售价为7.9万元，巴中天宏以此抵扣唐文彬所调前车价款，唐文彬付0.5万元差价给巴中天宏。唐文彬将销售车款7.9万元未如实上交，全部挪用。4、2015年11月23日，苍溪宇豪销售给客户张某甲“中华”牌V5型汽车一辆（车架号LSYYDBDFOFC0XXXXX），销售价为9.68万元，支付给唐文彬现金3万元，尚欠车款6.68万元。被告人唐文彬未如实上交该销售款3万元，而是挪作自用。5、2015年11月26日，苍溪宇豪销售给客户杨某甲“中华”牌V3型汽车一辆（车架号LSYYDBCB7FC0XXXXX），销售价为7.97万元，支付给唐文彬7.35万元车款,尚欠0.62万元。被告人唐文彬未如实上交该销售款7.35万元，而是挪作自用。6、2015年12月17日，苍溪宇豪销售给客户李某丙“中华”牌V3型汽车一辆（车架号LSYYDACB9FC0XXXXX），销售价为6.94万元，全额支付给被告人唐文彬，其未如实上交全部挪作自用。7、2015年9月13日，剑阁华驰销售给客户任某甲“中华”牌V5型汽车一辆（车架号LSYYDACB8FC0XXXXX），销售价为7.53万元，全额转入被告人唐文彬个人账户，其未如实上交全部挪作他用。8、2015年11月16日，剑阁华驰销售给客户余某甲“中华”牌V3型汽车一辆（车架号LSYYDACB9FC0XXXXX），销售价为7.13万元，全额支付给被告人唐文彬，其未如实上交全部挪作他用。9、2015年12月22日，剑阁华驰销售给客户王某甲“中华”牌V3型汽车一辆（车架号LSYYDACB2FC0XXXXX），销售价为6.56万元，全额支付给唐文彬，其未如实上交全部挪作他用。10、2015年5月，剑阁华驰向被告人唐文彬付协和公司5万元的展车保证金，唐文彬未如实上交公司而全部挪用。后剑阁华驰要求退出“中华”品牌二级网络，唐文彬退还保证金1万元。唐文彬实际挪用4万元。同时查明，2015年，被告人唐文彬在协和公司销售一辆“中华”牌V5型汽车，车架号LSYYDBDF7FC0XXXXX，销售价为11.1万元，客户付6万元首付款给唐文彬，被其挪用后，不能及时替客户办理手续过户，在客户的要求下退车退款。2015年10月19日，被告人唐文彬将该车以7.5万元底价销售给苍溪宇豪，苍溪宇豪销售给客户叶某甲，唐文彬为避免公司发现，又减免车款5000元，因唐文彬当时欠苍溪宇豪经理杜某甲1万元，其与杜某甲商议欲将该欠款在应付车款中予以抵扣，但苍溪宇豪一直未向唐文彬或协和公司支付该车价款。上述事实，被告人唐文彬在庭审中亦无异议，且有经庭审举证并经质证的立案决定书、抓获经过、户籍信息表、车辆销售合同、银行流水及大额资金去向明细单、收据、购车发票、唐文彬工资表等书证；证人李某乙、冯某甲、唐文彬、吴某甲、杜某甲、杨某乙、邹某甲、李某甲的证言；被害单位的法定代表人袁某甲的陈述；被告人唐文彬的自首悔过书及供述与辩解等证据予以证实，足以认定。本院认为，被告人唐文彬身为公司工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用，数额较大超过三个月未归还，其行为已构成挪用资金罪。公诉机关指控事实清楚、罪名成立，本院予以支持。关于公诉机关指控被告人唐文彬挪用苍溪宇豪公司销售给客户叶某甲”中华”牌V5型汽车，车架号LSYYDBDF7FC0XXXXX的车款1万元的事实，由于被告人唐文彬个人欠苍溪宇豪经理杜某甲人民币1万元，被告人唐文彬虽与杜某甲有欲将此欠款在该车款中予以抵扣的意思表示，但公诉机关所出示的证据不能证实苍溪宇豪向协和公司已支付此辆车款并将该欠款进行了抵扣，无法排除事后可能在车款中抵扣，也可能由被告人唐文彬自行支付，因此指控被告人唐文彬此次挪用的1万元的事实实际并未发生，故此次指控不当，本院不予采纳。被告人唐文彬挪用资金数额较大，虽在庭审中表示愿意退还，但事实上没有退还，属于数额较大不退还的情形。被告人唐文彬主动到公安机关投案，并如实供述了自己的犯罪事实，系自首，依法可从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款，第六十七条第一款，第六十四条和《最高人民法院、最高人民检察院》第十一条第二款，第六条的规定，判决如下：一、被告人唐文彬犯挪用资金罪，判处有期徒刑三年；（刑期从判决执行之日起计算。判决执行之日前先行羁押的，羁押一日，折抵刑期一日，即自2016年3月16日起至2019年3月15日止。）二、令被告人唐文彬退赔赃款61.91万元,发还于被害单位广元市协和汽车贸易有限公司。如不服本判决，可在接到判决书第二日起十日内通过本院或者直接向四川省广元市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本一份。审 判 长  王 敏人民陪审员  张明华人民陪审员  卢学晖二〇一六年十二月十四日书 记 员  谭巧洪附相关法律条文：《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。第六十七条第一款犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。《最高人民法院、最高人民检察院》第十一条第二款刑法第二百七十二条规定的挪用资金罪中的“数额较大”“数额巨大”以及“进行非法活动”情形的数额起点，按照本解释关于挪用公款罪“数额较大”“情节严重”以及“进行非法活动”的数额标准规定的二倍执行。第六条挪用公款归个人使用，进行营利活动或者超过三个月未还，数额在五万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额较大”；数额在五百万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额巨大”。具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“情节严重”：（一）挪用公款数额在二百万元以上的；（二）挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济特定款物，数额在一百万元以上不满二百万元的；（三）挪用公款不退还，数额在一百万元以上不满二百万元的；（四）其他严重的情节。