广东省东莞市第三人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）粤1973刑初519号
公诉机关东莞市第三市区人民检察院。
被告人兰加强，男，1978年8月2日出生，汉族，本科文化，系东莞市东坑镇卓鑫鞋厂任翻译，暂住东莞市樟木头养贤学校宿舍，户籍地为福建省武平县。因涉嫌犯职务侵占罪于2015年6月27日被羁押并刑事拘留，同年8月4日被逮捕。
辩护人兰子禄、吴凯凯，福建汇才律师事务所律师。
东莞市第三市区人民检察院以东三区检刑诉（2016）453号起诉书指控被告人兰加强犯职务侵占罪，于2016年3月4日向本院提起公诉，本院于同月7日立案，并依法组成合议庭于2016年4月26日公开开庭审理了本案。东莞市第三市区人民检察院指派检察员张有胜出庭支持公诉。被告人兰加强及其辩护人兰子禄、吴凯凯到庭参加诉讼。现已审理终结。
东莞市第三市区人民检察院指控称，被告人兰加强系东莞市东坑卓鑫鞋厂的翻译，负责翻译和业务跟单，期间得知美国客户FORTUNEFOOTWEAR有限责任公司欠卓鑫鞋厂货款。2014年9月16日5时33分许，兰加强通过电子邮箱ｚｈｏ×××＠163.ｃｏｍ以卓鑫鞋厂老板贝某的英文名字Bill的名义发送邮件，要求美国客户负责人ThomasPaccione等人把货款汇到发票上面的银行账号（银行借记卡号62×××10）上。9月25日，美国客户将货款67500美元（扣除手续费67489美元，约414065元人民币）汇到上述银行账号，次日到账。
同年9月27日早上，被告人兰加强未辞工即潜逃。9月29日，上述账户内的现金通过ATM机3次共取现7500元，并且6次转账至兰加强的中国银行账号41×××70共298000元；10月3日在中国银行龙岩分行支取现金7400美元，10月5日在中国银行龙岩分行支取现金9900美元，银行单据存根上留有兰加强的手机号134××××5872。2015年1月3日，兰加强又持该借记卡在福建龙岩一ATM机上取现200元，6月27日其被抓获归案。
公诉机关提供了鉴定意见鉴定文书，被害单位贝某的陈述，柯某等证人的证言，转账记录等书证，取款录像等视听资料，被告人兰加强的供述与辩解等证据。公诉机关据此认为被告人兰加强的行为已构成职务侵占罪，提请本院依法判处。
在法庭上，被告人兰加强提出其没有侵占东莞市东坑卓鑫鞋厂的货款的辩解意见。
辩护人提出指控被告人兰加强犯职务侵占罪的事实不清、证据不足，指控的罪名不能成立的辩护意见。
经审理查明，被告人兰加强系东莞市东坑卓鑫鞋厂的翻译，负责翻译和业务跟单，期间得知美国客户FORTUNEFOOTWEAR有限责任公司欠卓鑫鞋厂货款。2014年9月16日5时33分许，兰加强通过电子邮箱ｚｈｕ×××＠163.ｃｏｍ以卓鑫鞋厂老板贝某的英文名字Bill的名义发送邮件，要求美国客户负责人ThomasPaccione等人把货款汇到发票上面的银行账号（银行借记卡号62×××10）上。9月25日，美国客户将货款67500美元（扣除手续费67489美元，约414065元人民币）汇到上述银行账号，次日到账。
同年9月27日早上，被告人兰加强未辞工即潜逃。9月29日，上述账户内的现金通过ATM机3次共取现7500元，并且6次转账至兰加强的中国银行账号41×××70共298000元；10月3日在中国银行龙岩分行支取现金7400美元，10月5日在中国银行龙岩分行支取现金9900美元，银行单据存根上留有兰加强的手机号134××××5872。2015年1月3日，兰加强又持该借记卡在福建龙岩一ATM机上取现200元，6月27日其被抓获归案。
上述事实，有公诉机关向法庭出示，并经质证、认证的下列证据证实：
（一）鉴定意见
鉴定文书：证实送检的2张《个人业务交易单》上客户签字栏2枚“刘艳梅”签名字迹与兰加强的笔迹样本不同一。
（二）视听资料
1.审讯录像一张：证实兰加强系自愿供述，无刑讯逼供。
2.取款录像一张：证实兰加强于2015年1月3日在福建龙岩ATM机上对卡号62×××10进行取款操作等情况。
3.电子邮件信息碟光盘一张：涉案邮件的情况。
（三）书证
1.抓获经过：证实民警根据报案抓获被告人兰加强，无自首、立功情节。
2.户籍材料：证实兰加强已达刑事责任年龄等身份情况。
3.劳动合同：证明卓鑫鞋厂与兰加强的劳动关系，显示兰加强在该厂的工种是做翻译和业务跟单。
4.工商资料：证明卓鑫鞋厂的注册登记情况。
5.调取证据通知书、调取证据清单、交易明细：证实依法从中国银行调取涉案卡号62×××10的银行卡流水清单、开户资料。显示（1）该卡户名为刘艳梅，关联账号是71×××94，2014年9月1日始的交易，9月26日到账USD67489.000，9月29日ATM取现3笔每笔2500元，跨省转账至（嫌疑人兰加强的）账号41×××70的有5笔每笔50000元以及1笔48000元，10月3日取现7400美元，2015年1月3日（兰加强在福建龙岩）取现200元。（2）调取到该账号2015年1月3日取款录像（经辨认取款人系兰加强）。
6.调取证据通知书、调取证据清单：证实依法调取涉案银行卡41×××70的相关资料，显示（1）该卡系被告人兰加强所有银行卡。（2）2014年9月29日从账号71×××94（关联卡号为62×××10）转账入六笔共计298000元（5笔每笔50000元以及1笔48000元），9月30日取现取走。
7.接受证据清单、邮件：证实依法从证人贝某处接受涉案邮件等情况，显示与美国客户的邮件往来情况，其中：2014年9月16日由邮箱ｚｈｕ×××＠163.ｃｏｍ，且署名bill的邮件对客户说下次请将货款汇到其提供的对账单上的账户，其他邮件证明贝某使用邮箱bj_0233@126.com与客户催要货款以及最终没有收到并得知货款被骗等问题。
8.对账单、银行水单：证实美国客户与卓鑫厂进行合同交易的信息，上有货物型号数量等。对账单末尾提供了一个账号为LiuYanmei账户，卡号62×××10。以及美国客户转账给卡号62×××10一共67500美元的银行凭证。
9.调取证据通知书、调取证据清单、个人业务交易单：证实依法从中国银行调取到涉案卡号62×××10于2014年10月3日和5日交易产生的单据。第一张10月3日单据显示支取7400美元，签字人刘艳梅；第二张10月5日单据显示支取9900美元，签字人刘艳梅，单据空白处签有被告人兰加强的手机号134××××5872。
（四）被害人陈述
贝某的陈述：证实贝某系东莞市东坑镇卓鑫鞋厂老板。报案证实其公司员工兰加强职务侵占货款67500美元，大约414065元人民币。
兰加强于2013年5月1日进公司做业务员，主要负责翻译和跟单的工作，他利用工厂业务邮箱（ｚｈｕ×××＠163.ｃｏｍ）发邮件给美国客户（ｔｐｃ×××＠ｆｏｒｔｕｎｅｆｏｏｔｗｅａｒ.ｃｏｍ），以贝某的名义要求客户将货款汇到兰加强给客户发票上注明的银行账户上（62×××10），而该账户不是公司的账户。后兰加强于2014年9月26日17时左右离开公司就没有再回来，不是按正常途径离职的。
工厂的业务员都是使用自己的电子邮箱与客户联系的，员工的电子邮箱只能谈业务不能谈财物问题
2014年9月27日，贝某发邮件给美国客户问一笔货款没有收到的事，客户说他已于9月25日汇过去，是汇到另一个银行账户（62×××10）。贝某觉得奇怪，其都没有发邮件叫美国客户换一个银行账号，就让美国客户把邮件发过来看看，一看才知道是业务员兰加强用电子邮箱（ｚｈｕ×××＠163.ｃｏｍ）冒签贝某的名字发给美国客户谈货款汇到新账户的，美国客户就把货款汇到那个银行卡上的。
贝某就发现兰加强有重大嫌疑，于9月27日凌晨立刻拔打兰加强的电话联系他，但兰加强的电话一直没有人接听，第二天又找公司的柯某去兰加强家找，但兰回强的老婆说找不到兰加强。之后一直拔打兰加强的电话，但电话一直处于关机的状态了。
贝某自己的邮箱是bj_0233@126.com，公司给兰加强使用的电子邮箱地址是ｚｈｕ×××＠163.ｃｏｍ，该邮箱除了兰加强外其他人都不可以使用，密码只有他自己才有。卡号为62×××10的流水发现2014年9月26日有一笔标记为USD转账67489.00的资金账单，因为美国公司9月25日转账，但第二天才能到账，并且需要扣除手续费，所以不是67500美元。
贝某向公安机关提供十三页的英文版电子邮件记录，是美国客户提供给其看的，还有十页中文翻译。公安机关提供的2015年1月27日的取款录像中取款的男子是兰加强。
辨认笔录：辨认出兰加强。
指认监控截图照片及记录：指出2015年1月3日14时在龙岩交易城ATM机取款的人是兰加强.
（五）证人证言
1.柯某的证言：证实柯某在东莞市东坑镇卓鑫鞋厂主管人事，兰加强是2013年5月份进入公司做业务员的，主要负责翻译和跟单的工作，后于2014年9月26日17时许直接下班离开公司没有再回来，没有按正常途径离职，离开后，不接电话。听说是兰加强侵占了公司的货款。
2014年9月24日7时许，柯某打开手机就发现昨晚老板贝某打了7、8个电话，就回电话给贝某，他叫柯某先回公司上班。柯某回到公司后，副总经理刘元生说公司业务员兰加强骗了老板的货款。因为柯某在公司负责后勤和人事，并且知道兰加强的住址，所以副总就叫柯某带他去兰加强家里。后柯某将副总带到东坑镇出坑村东坑路口一间出租屋，但房内只有兰加强的孩子，孩子知道他妈妈的电话，柯某就打电话给兰加强的妻子（135××××0206），兰加强的妻子说她也不知道兰加强在哪里。当天17时30分许，柯某等人见到兰加强的妻子，她说兰加强当天早上外出之后就没有回来，也联系不上他，柯某等人叫兰加强的妻子有他消息就通知，之后一直都没有兰加强的消息。
公安机关提供的2015年1月27日的取款录像中取款的男子是兰加强。
辨认笔录：辨认出兰加强。
指认监控截图照片及记录：指认出2015年1月3日14时在龙岩交易城ATM机取款的人是兰加强.
2.马某的证言：证实马某系广东莞泰律师事务所律师，兰加强于2013年进入其委托人贝某的公司做业务员，主要负责翻译和跟单的工作。2014年12月8日，马某和贝某到福建省武平县中堡镇新化村额上03号找兰加强，发现他家一个人也没有，之后找到他们村一位领导，该领导说他们之前就收到律师函，也找兰加强的父母做思想工作，但兰加强父母说他们也找不到兰加强。11月份，是马某发了律师函到兰加强所在的村委会的，12月中旬，柯某还带马某到一家出租屋去找兰加强，没有找到他。
（六）被告人供述和辩解
公安侦查阶段讯问笔录：第一份笔录否认其利用工厂业务邮箱发邮件给美国客户，并以老板的名义要求客户将货款汇到其指定的银行账户上（62×××10），并且否认涉案银行卡62×××10系其持有、使用，也不知道账号是谁的。
第二份笔录供述其在卓鑫厂担任翻译，对美国客户发过来的样品榜单翻译成中文，生产部门据此进行加工制作产品。没有持有卡号为62×××10的中国银行广州分行账户，不知道是谁的账户，没有使用过。
第三份笔录承认涉案的银行卡（62×××10）系其持有的，辩解2014年12月月底一天10时许，在福建龙岩市交易城附近快点公司叫其去交易城收快递，之后其收到一个黄色纸质信封，信封里有该银行卡，信封外面写着卡的密码。快递的寄件人写着刘小姐，没有留下寄件人的电话和其他信息。其估计是其以前帮助过很多人，那些人中为了报答其所以邮件了该银行卡。持卡在2015年1月份的一天到福建省龙岩市龙岩交易城的中国银行的取款机取钱，发现里面只有200元左右，就取了200元，之后该卡没钱了，其就把该卡扔掉了。
辩解卓鑫鞋厂被骗走该笔货款后，该公司就把责任都推卸给其，所以其立刻逃跑了。逃走那天早上，其看见很多工厂老板贝某的未接电话，还有其老婆告诉其说其公司的很多领导过来出租屋，说卓鑫鞋厂的一笔货款被骗走了，所以其知道公司找其就是要把责任推卸给其。
第四份笔录承认涉案银行卡（62×××10）在2014年9月29日五次共转账298000元到其名下了中国银行卡账户上（41×××70），其拿到这些钱生活花费了10万左右，剩下的钱都拿去还了约20万元的债，这些债务包括其读书、结婚、生小孩、老婆做宫外孕手术等债务，还有其弟弟以前发生交通事故赔款的债务等等，反正是欠了一大笔钱需要还。
审查起诉阶段供述：兰加强在东莞市东坑镇卓鑫鞋厂作英文翻译，期间其有给美国客户发邮件，有些邮件是要经中国老板看才发，有些不用，其问过经理或主管怎么回复就发。2014年10月3日左右国庆期间，其发现工资卡有30多万（本来其有5万）不知道从哪里转来的，其就取出来用掉了。同年12月，兰加强收到快递有一张（尾号9110的）银行卡，密码在背面，其查询里面有200元，就取出来。
指认监控截图照片及记录：指认出2015年1月3日14时12分许在龙岩交易城ATM机取款的人是其本人，当时取款的银行卡号为62×××10。
上述证据，来源合法，客观真实、有效，可作为本案定案的依据。
本院认为，被告人兰加强利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大，其行为已触犯中华人民共和国刑律，构成职务侵占罪，依法应予惩处。公诉机关指控被告人兰加强犯职务侵占罪的事实清楚，证据确实、充分，指控的罪名成立，本院予以支持，但指控被告人职务侵占数额巨大不当，本院予以纠正。关于被告人兰加强及其辩护人所提的辩解和辩护意见，经查，被害人以及证人柯某、马某指证被告人兰加强侵占公司货款和逃匿，本案涉案账号的流水清单、开户资料、个人业务交易单等证据亦证实货款有转入被告人兰加强个人账户的事实，结合被告人持有号码为62×××10的银行卡的供述，以及被告人兰加强的取款录像、邮件、劳动合同、个人业务交易单上签有被告人兰加强的电话号码等证据和事实，本院认为现有证据能够相互印证，足以认定被告人兰加强利用职务便利侵占被害人公司货款的事实，被告人及其辩护人该意见不成立，本院不予采纳。
根据被告人兰加强的犯罪情节及悔罪表现，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款的规定，判决如下：
被告人兰加强犯职务侵占罪，判处有期徒刑二年八个月（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年6月27日起至2018年2月26日止）。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向东莞市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 余志球
审 判 员 邝著云
人民陪审员 罗伟良
二〇一六年五月二十五日
书 记 员 胡巍华
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