福建省泉州市中级人民法院
刑 事 裁 定 书
（2014）泉刑终字第3号
原公诉机关泉州市丰泽区人民检察院。
上诉人（原审被告人）林炜华，男，1982年10月28日出生于福建省永春县，汉族，大学文化，原系泉州华星担保有限公司法定代表人，户籍所在地福建省泉州市丰泽区。因涉嫌犯虚报注册资本罪、集资诈骗罪、合同诈骗罪于2012年11月20日被羁押，同月26日被刑事拘留，同年12月29日被逮捕。现羁押于泉州市看守所。
辩护人李燕瑜，福建安凯律师事务所律师。
辩护人傅绿松，福建正成功律师事务所律师。
上诉人（原审被告人）邹小娟，女，1981年2月27日出生于福建省闽侯县，汉族，大学文化，原系泉州华星担保有限公司董事，户籍所在地福建省泉州市丰泽区。因涉嫌犯虚报注册资本罪、集资诈骗罪于2012年11月20日被羁押，同月26日被刑事拘留，同年12月29日被逮捕。现羁押于泉州市看守所。
辩护人林才水，福建安凯律师事务所律师。
辩护人黄燕飞，福建闽荣律师事务所律师。
泉州市丰泽区人民法院审理泉州市丰泽区人民检察院指控被告人林炜华犯虚报注册资本罪、集资诈骗罪、合同诈骗罪、被告人邹小娟犯虚报注册资本罪、集资诈骗罪一案，于2013年11月11日作出（2013）丰刑初字第566号刑事判决。宣判后，被告人林炜华、邹小娟不服，提出上诉。本院依法组成合议庭，经过阅卷，讯问上诉人林炜华、邹小娟，审阅辩护人的意见，认为本案事实清楚，决定不开庭审理，现已审理终结。
原审判决认定：
（一）虚报注册资本部分
2010年11月，被告人林炜华向颜某某（已判刑）以3.8万元的价格购买了金顺公司（注册资本1580万元，但没有实际出资也从未进行生产经营），并于同月5日办理了股权转让及工商变更登记手续，公司名称变更为华星担保公司，法定代表人变更为林炜华（占70%股份，登记出资1106万元），另一登记股东为被告人邹小娟（系林炜华之妻，占30%股份，登记出资474万元），华星担保公司的经营范围为从事国家法律法规允许经营的非融资性担保业务（不得从事金融业务及财政信用业务）。2011年1月，被告人林炜华欲将华星担保公司的注册资本虚假增资至3000万元而联系颜某某，要求颜帮忙办理。颜某某遂以此为由向林炜华收取代办增资的相关费用6.8万元，并委托刘某某（已判刑）及肖某（另案处理）代为办理相关虚假增资事宜。同年1月12日，刘某某和肖某联系施某某（另案处理）代林炜华、邹小娟垫资1420万元，并办理了验资报告及华星担保公司的工商变更登记手续，华星担保公司的注册资本增至3000万元，实际虚假增资1420万元。工商变更登记次日，施某某即将汇入华星担保公司账户的1420万元转走。林炜华、邹小娟在没有实际出资的情况下取得了华星担保公司的工商变更登记，虚假增资1420万元。
原判认定前述事实，有下列证据予以证实：
1、证人施某某的证言，证实2011年1月的一天，刘某某打电话给其称有一个朋友因生意需要借款1420万元，期限2天，其便与刘某某约好借款利息34080元，后来其便根据刘某某提供的身份证、银行账号及华星担保公司的账号和U盾，先转账426万元到邹小娟的账户、994万元到林炜华的账户，然后再把上述两笔款项转账至华星担保公司的账户，然后将存款单拿给刘某某。第二天，其接到刘某某的通知后就把这两笔1420万元的款项转账至其公司财务陈阳冠的账户。其不认识林炜华、邹小娟，也不认识颜某某及肖某。
2、证人肖某的证言及其提供的协议，证实其与刘某某是以个人名义对外经营企业注册代理，两人合作至2012年7月拆伙。其在工作过程中认识了颜某某。2011年1月份，颜某某和刘某某谈好为华星担保公司办理增资的工商登记事宜后，其按照刘某某的安排整理了华星担保公司的拟增资材料。
3、中国工商银行汇款凭证、转账凭证、客户存款对账单、华星担保公司的账户交易明细，证实林炜华、邹小娟账户及华星担保公司账户的资金往来。
4、验资报告、银行询证函、中国工商银行汇款回单、华星担保公司股东出资信息，证实华星担保公司增资经过验资等情况。
5、颜某某建设银行账户交易明细，证实林炜华通过林炜华及王能凤的账户转账给颜某某的8万元的事实。
6、林炜华工商银行账户交易明细，证实林炜华账户与颜某某账户的往来明细。
7、企业法人营业执照、私营企业登记基本情况表、有限责任公司变更登记申请书、股东会决议、公司章程、股权转让协议、企业住所登记表、房产租赁合同书、企业名称变更核准申请书与通知书、变更登记申请书、验资报告、新增注册资本实收情况表、注册资本及实收资本变更前后对照表、法定代表人信息等工商登记材料，证实金顺公司名称变更为华星担保公司、公司注册资本从1580万元变更为3000万元，林炜华持股70%，登记出资2100万元，邹小娟持股30%，登记出资900万元的事实。
8、华星担保公司的账户明细，证实华星担保公司没有实际经营资本。
9、同案犯颜某某的供述，证实其于2010年9月以3.8万元的价格向吴某甲、吴某乙购买了金顺公司，当时金顺公司的注册资金是1580万元，其任金顺公司的法定代表人，曾某某作为该公司的挂名股东。同年11月，其又将该公司以3.8万元的价格转让给了林炜华，公司后来变更为华星担保公司。2011年1月，林炜华问其哪里可以帮忙办理增资手续，其便帮林炜华介绍了刘某某和肖某，这两个人帮林炜华办理了1420万元的增资手续，其收取了林炜华6.8万元，其支付了5.6万元为林炜华办理了增资的工商变更登记，从中赚了1.2万元。
10、同案犯刘某某的供述，证实其跟颜某某是朋友关系，2011年1月份，颜某某打电话给肖某说华星担保公司要办理增资，需要一笔资金，其和肖某与颜某某谈好价格后（收2000元佣金），其便联系施某某，让施某某代为出资至华星担保公司的账户，后其和肖某就去帮华星担保公司办理了增资手续。
11、被告人林炜华的供述，证实其于2010年11月5日向颜某某转让了金顺公司（当时注册资金是多少不清楚），两人约好要把金顺公司变更为担保公司，并且将公司注册资本陆续增资至1亿元，其支付35万元给颜某某。华星担保公司的名字是其取的，公司增资至3000万元是颜某某一手操办的，其没有实际出资。办理工商登记时是颜某某让其公司的一个女性员工与其一起到工商局办理的工商登记，增资材料都是颜某某操办的，其和妻子邹小娟只是最后到工商局签名。其通过自己的和王能凤的账户支付给颜某某30多万元。
12、被告人邹小娟的供述，证实华星担保公司的前身是金顺公司，是其老公以30万元向颜某某转让过来的，其担任公司的股东，林炜华任法人代表，转让的时间是2010年11月5日，其有在股权转让书上签名，但协议的内容没有看，2011年1月10日华星担保公司增资到3000万元手续都是林炜华去办的，其只负责在相关材料上签名，其没有参与华星担保公司的经营。
（二）集资诈骗部分
自2010年10月至2011年9月间，被告人林炜华、邹小娟向外界谎称其专职为企业、个人倒贷款，并利用华星担保公司拓展抵押贷款、转贷款、企业融资业务需要等借口，以每月2%-3%的高额利息为诱饵，通过互联网、口口相传等方式，向社会公众吸收资金。截止2012年3月，共计骗取被害人蔡某某等人借款186.4697万元，其中被告人林炜华参与全部款项的诈骗，被告人邹小娟参与其中85.47万元的诈骗。而后两被告人出卖房产、关闭手机逃匿，导致被害人无法联系。具体事实分述如下：
1、2010年6月19日，被告人林炜华谎称其经营担保公司需要融资向被害人蔡某某借款，并允诺借款按月利率3%的标准支付利息，被害人蔡某某信以为真借给林25万元，后林炜华归还本金11万元及支付利息4.5万元，实际骗取被害人蔡某某借款9.5万元。
2、2010年10月，被告人林炜华谎称其系福建鑫联信用担保股份有限公司泉州分公司的负责人，公司经营需要资金向被害人魏某甲借款，并允诺按照月利率3%的标准支付利息，被害人魏某甲信以为真借给林炜华10万元，后林炜华出具借条并支付利息3.45万元，实际骗取6.55万元。
3、2010年11月，被告人邹小娟谎称华星担保公司要投资扩大经营，通过朋友陈某甲向被害人魏某乙借款，并允诺按月利率3%的标准支付利息，被害人魏某乙信以为真借给邹小娟58.2万元，后由被告人林炜华出具借条并陆续支付利息18万元，实际骗取被害人魏某乙借款40.2万元。
4、2011年3月，被告人邹小娟谎称华星担保公司经营需要大笔资金向被害人陈某甲借款，被害人陈某甲信以为真借给邹小娟2万元，并由被告人林炜华出具借条。
5、2011年3月，被告人邹小娟谎称华星担保公司经营需要大笔资金通过陈某甲向被害人陈某乙借款并允诺按月利率3%的标准支付利息，被害人陈某乙信以为真借给邹小娟10.67万元，后由被告人林炜华出具借条并支付利息3.3万元，实际骗取被害人陈某乙7.37万元。
6、2011年3月，被告人邹小娟谎称华星担保公司经营需要大笔资金通过陈某甲向被害人陈某丙借款并允诺按月利率2.5%的标准支付利息，被害人陈某丙信以为真借给邹小娟4.99万元，后由被告人林炜华出具借条并支付利息1.25万元，实际骗取被害人陈某丙3.74万元。
7、2011年3月至9月间，被告人邹小娟谎称华星担保公司经营需要向被害人程某某借款并允诺按月利率2%支付利息，被害人程某某信以为真借给邹小娟2.5万元，后由被告人林炜华、邹小娟出具了相关借条并支付被害人程某某利息600元，实际骗取被害人程某某2.44万元。
8、2011年3月至6月间，被告人邹小娟谎称华星担保公司经营需要通过朋友程某某向被害人江某借款并允诺按月利率2%支付利息，被害人江某信以为真借给邹小娟9.5万元，后由被告人林炜华、邹小娟出具了借条并支付被害人江某利息0.78万元，实际骗取被害人江某8.72万元。
9、2011年3月，被告人林炜华谎称华星担保公司扩大经营需要资金向被害人许某某借款，并允诺按照月利率2%的标准支付利息，被害人许某某信以为真借给林炜华15万元，后林炜华出具借条并支付利息0.9万元，实际骗取14.1万元。
10、2011年5月，被告人林炜华谎称华星担保公司扩大经营需要资金通过许某某向被害人林某甲借款，并允诺按照月利率2%的标准支付利息，被害人林某甲信以为真借给林炜华15万元，后林炜华出具借条并支付利息3.6万元，实际骗取11.4万元。
11、2011年6月，被告人林炜华谎称华星担保公司为客户倒贷款需要资金向被害人刘某借款，并允诺按照月利率3%的标准支付利息，被害人刘某信以为真借给林炜华14万元，后林炜华出具借条并支付利息1.26万元，实际骗取12.74万元。
12、2011年6月，被告人林炜华谎称华星担保公司为客户倒贷款需要资金通过刘某向被害人邢某某借款，并允诺按照月利率2.5%的标准支付利息，被害人邢某某信以为真借给林炜华6万元，后林炜华出具借条并支付利息0.75万元，实际骗取5.25万元。
13、2011年5月至6月间，被告人林炜华谎称华星担保公司需要资金周转向被害人惠某借款，并允诺资金随时可以收回，被害人惠某信以为真借给林炜华7.52万元，后林炜华出具借条并支付利息0.72万元，实际骗取6.8万元。
14、2011年9月至11月间，被告人邹小娟谎称华星担保公司要扩大经营，向被害人蒋某借款，并允诺按月利率2.5%-3%不等的标准支付利息，被害人蒋某信以为真借给被告人林炜华、邹小娟15万元。
15、2011年9月，被告人林炜华谎称华星担保公司经营需要融资、向被害人庄某某借款，并允诺按月利率3%的标准支付利息，被害人庄某某信以为真借给被告人林炜华40万元，并与林炜华签订了资金托管理财计划，后被告人林炜华陆续支付利息5.3403万元，实际骗取34.6597万元。
16、2011年11月，被告人邹小娟谎称其与被告人林炜华经营养猪场项目需要资金向被害人郑某某借款并允诺支付利息，被害人郑某某信以为真借给邹小娟6万元并由被告人林炜华出具借条。
原判认定前述事实，有下列证据予以证实：
1、被害人蔡某某的陈述及其提供的借条二份、辨认林炜华的辨认笔录、照片，证实2010年间林炜华称开担保公司需要融资，利息每月3分，起便于6月19日借款25万元给林炜华，林炜华当天就出具了两份借条，一张是本金的，一张是利息的。按照约定，林炜华应于2010年12月19日归还本金的，但由于资金紧张，当时林炜华只还款8万元，但不到一周这8万元就被要回去了，后在2011年12月初，林炜华分两次还款11万元，利息只给了6个月，以后就没有再给过了。2012年年初就联系不上林炜华了。
2、被害人魏某甲的陈述及其提供的借条，证实其在2010年10月10日到林炜华的福建鑫联信用担保股份有限公司泉州分公司时林炜华称公司经营需要资金，利息每月3%，6个月结算一次，让其投资，其借给林炜华10万元，林炜华出具借条并加盖福建鑫联信用担保股份有限公司泉州分公司的印章，林炜华支付了4个月的利息1.2万元，后来联系不上了。
3、被害人魏某乙的陈述及其提供的借条二份、转账凭证，证实2010年11月左右，其老婆的亲戚陈某甲介绍说有个朋友在做担保公司，利息每月三分，后来邹小娟直接打电话给其老婆说老公在泉州开了担保公司生意很好，要求投资，而且还快递了担保公司的资料给其，其便分两次汇款共计58.2万元到邹小娟的账户（扣除当期利息1.8万元），最终拿了18万元的利息，借条是林炜华写的，写借款60万元。
4、被害人陈某甲的陈述及其提供的借条三份、转账凭证、QQ聊天记录及辨认二被告人的辨认笔录、照片，证实2011年3月邹小娟称她老公林炜华开担保公司需要大笔资金向其借钱，其便介绍朋友陈某乙借款11万元（利息3分），陈某乙是直接汇到邹小娟的账户内的，林炜华有写借条。其还有介绍朋友陈某丙借款5万元，利息是2.5分，也是直接汇到邹小娟账户，林炜华写的借条。其自己也有2万元，是通过工行网银转账给邹小娟的，借条也是林炜华写的。利息有付了10个月给陈某乙和陈某丙，其2万元没有拿利息。转账凭证证实陈某乙于2011年3月2日汇款10.67万元至邹小娟账户，陈某丙于2011年9月26日汇款4.99万元至邹小娟账户。
5、被害人程某某的陈述及其提供的借条三份和辨认二被告人的辨认笔录、照片，证实其与邹小娟是从小一起长大的朋友。2011年3月底，邹小娟打电话给其称林炜华的华星担保公司要放贷给别人，对方有车子抵押，利息每月2%，6个月结算一次，让其有多少钱就拿多少出来投资，并多次打电话让其融资，于是其便联系同学江某借款给邹小娟，至2011年9月，其共借给邹小娟2.5万元，江某借给邹小娟9.5万元，后来邹小娟给了其600元利息，给了江某7800元利息。这些借款都是汇给邹小娟或者拿现金给邹的，借条都是林炜华签名的。
6、被害人许某某的陈述及其提供的借条一份，证实其于2009年通过魏某甲认识了林炜华，2011年3月20日左右，其到林炜华的华星担保公司，林炜华告诉其称公司要扩大经营需要自己，利息每月2%，6个月结算一次，让其投资，其便借给林炜华15万元，林炜华出具了借条并支付3个月利息。其还介绍自己的母亲林某甲借款15万元给林炜华，林炜华还让其向亲戚朋友融资，但其没有做。
7、被害人林某甲的陈述及其提供的借条一份，证实其通过儿子许某某认识了林炜华，说林炜华开的担保公司需要资金，利息每月2%，其于2010年5月借给林炜华15万元，林炜华出具了借条，期限六个月，到期后林炜华没有办法支付本金，又重新写了一份借条，之前的收回，六个月后又重新写了一份，最后的借条是2011年5月9日的，林炜华支付了一年的利息3.6万元。
8、被害人刘某的陈述及其提供的借条一份，证实其通过同事郑文峰认识林炜华，得知林炜华开办了华星担保公司，为客户倒贷款，公司需要资金，让其投资，月利率3%。2011年6月中旬，其便筹集了14万元借给林炜华，事后林炜华提供了一份借条给其。后来其还介绍同学邢某某借款6万元给林炜华。林炜华支付了3个月的利息1.26万元给其。2012年春节后林炜华就关机联系不上了。
9、被害人邢某某的陈述及其提供的借条一份，证实其通过朋友刘某得知林炜华在开担保公司，有融资需要，每月利息2.5%，其便借给林炜华6万元，林支付了五个月利息共计7500元。
10、被害人惠某的陈述及其提供的借条二份、林炜华书写的还款保证书、华星公司简介、营业执照等资料、委托担保合同，证实其经朋友介绍认识了林炜华和邹小娟，2011年5月7日、6月13日，林炜华以华星担保公司资金周转、公司投资分红为由向其筹款两次各4万元，合计8万元，林炜华还承诺只要提前一星期通知便可归还全部资金，其于2011年10月20日至2012年1月5日期间多次讨要，林炜华一直推脱，后于2012年1月6日出具书面保证，并由邹小娟联合担保，将邹小娟雪佛兰轿车车辆登记证抵押给其，后来林炜华和邹小娟的手机都关机，去公司也找不到两人。
11、被害人蒋某的陈述及其提供的借条二份、转账凭证、QQ聊天记录及辨认二被告人的辨认笔录、照片，证实其与邹小娟系中国新闻社福建分社的同事，2011年9月的一天，其接到邹小娟的电话以林炜华的华星担保公司要扩大经营需要资金为由让其投资，并允诺利息每个月2.5%，6个月结算一次。邹小娟还说她在泉州有两套房子及一辆奔驰车，且华星担保公司注册资金有3000万元，她自己也在泉州市政府工作，借款风险不怕的。其信以为真便找朋友和亲戚借了12万元分两次转到林炜华的工行和建行的账户上，借条则是找邹小娟拿的。借条金额写138000元其中18000元是6个月的利息。2011年11月初的一天，邹小娟说她丈夫的公司有个客户要借15万元，押了一辆别克和雪弗兰汽车向其借钱，并称利息3%，期限3个月。同月14日，其便汇了3万元到林炜华的工行账户上，借条是同年12月中旬邹小娟拿给其的。这些借款的情况都有跟邹小娟在QQ上谈过。其没有拿到利息，邹小娟说借款到期后本息一起支付，但2012年2月19日上午打电话给邹小娟时，邹小娟说要还款，但到当天下午，邹小娟就关机了，之后他们夫妻两个就都联系不上了。其联系了几个被害人，初步统计林炜华、邹小娟夫妻共计借款近300万元。
12、被害人庄某某的陈述及其提供的资金托管理财计划三份和辨认二被告人的辨认笔录、照片，证实其与林炜华系打篮球认识的，林炜华称在做担保公司，2011年8月中旬的一天，其到林炜华的华星担保公司链条，林称公司要融资，每月利息3%，再以较高的利息放款给大客户，让其投资，双方便于同年9月1日签订了资金托管理财计划，然后其便拿了7.5万元的现金及用信用卡在华星公司提供的POS机上刷卡7.5万元，总计15万元借给林炜华，后林支付了两个月利息9000元；10月1日，林炜华又以同样的理由让其投资15万元，也签订了资金托管理财计划，也拿了9000元的利息。11月5日，其又主动投资给林炜华10万元，拿了8000元的利息。12月的一天，林炜华的妻子邹小娟打电话给其，说福州一个要好朋友的丈夫赌六合彩输了，想帮朋友，向其借款10万元，利息也是每月3%，其用信用卡拿给林炜华公司的员工刷了10万元，邹小娟支付了一个半月的利息4500元给其。邹小娟借款的事情林炜华也知道，后来其找林炜华还款时，林炜华答应等银行贷款下来就还款。
13、被害人郑某某的陈述及其提供的借款协议、借条、转账凭证、QQ聊天记录及辨认邹小娟的辨认笔录，证实其和邹小娟是同事关系，2011年11月，邹小娟称夫妻两人要开养猪场的项目，需要资金向其借款1万元并出具了借条；2012年1月6日邹小娟又以同样理由向其借款5万元，其通过银行转账到邹小娟的账户内，邹小娟有出具借款协议。其没有拿到利息。
14、证人林某乙的证言及其提供的邹小娟书写的便条，证实其系林炜华的父亲，其帮林炜华夫妻于2006年在泉州云谷小区购买了24号楼504室的房产，首付是其交纳的，按揭是林炜华夫妻负责。这个房子2011年9月就被林炜华夫妻卖掉了还债。2004年其还出资给林炜华购买了一部汽车，后来林炜华将汽车也卖掉，未告诉其。邹小娟名下有一部2008年12月购买的雪佛兰汽车，是邹小娟的母亲出资5万元要给她购买的，后来钱被两人花掉，其便出资4万元给林炜华去购买了这部雪佛兰，挂在邹小娟的名下。后来其为了上班使用，便给了林炜华6万元，这部雪佛兰林炜华就拿给其使用。后来林炜华就购买了一部奔驰车（闽C448**），挂在林炜华母亲郑素惠的名下，后来也被林炜华卖掉还债了。2012年2月份以后，林炜华跑路，其也联系不上了。
15、被告人林炜华、邹小娟的资金账户来往明细，证实二被告人账户资金往来的情况。其中林炜华的账户分别于2011年3月4日、6月21日、9月19日汇款给魏某甲4500元、2万元、1万元；惠某于2011年6月13日汇款至林炜华账户3.76万元，2011年8月2日林炜华账户汇款给惠某2400元，同年11月22日邹小娟账户汇款给惠某4800元；林炜华账户于2011年10月12日汇款给庄某某22903元。
16、存量房买卖合同，证实林炜华、邹小娟将位于泉州市丰泽区云谷小区24号楼504室房产于2011年9月19日以45万元的价格出售，并办理了产权变更登记。
17、华星担保公司的宣传资料，证实华星公司在百姓网、中国贷款网、58同城、赶集网等媒体上刊载广告，宣传公司经营的业务有：帮企业和个人融资；银行贷款、民间典当借款；转贷款等等。
18、被告人林炜华的供述，证实其成立华星担保公司后，公司主要的业务是为个人倒贷款，偶尔也为企业倒贷款。其以公司经营需要资金周转为名向蒋某借款15万元、魏某乙借款60万元、陈某乙借款11万元、江某借9.5万元、陈某丙借款5万元、陈某甲借款2万元、郑某某借款6万元、程某某借款2.5万元，庄某某借款50万元，许某某及其母亲借款30万元（已还5-8万元）、魏某甲借款10万元（已还1-2万元）、邢某某借款6万元、刘某借款14万元、惠某借款6万元（已还3万元）、蔡某某25万元，支付了利息48.58万元。当时都是以公司扩大经营需要资金为由借款的，因为当时有一部奔驰车及一套房子，后来因为被杨兴泉倒了50万元，只好借高利贷来还款，2011年2月份就开始向上面那些人借款来还高利贷，在到2011年9月份就把房子卖掉，年底则卖掉了奔驰车。除了借高利贷和支付这些人的利息之外，其还在外包养了一个情人，还和朋友一起喝酒唱歌花费了5-6万元。后来由于借出去的钱收不回来，债主逼得又紧，其便跑到长沙了。其仅知道邹小娟的QQ名称是布豆，但号码和密码不清楚。蒋某、程某某、陈某甲、郑某某、江某等人是邹小娟联系的，程某某、魏某乙、陈某乙、陈某丙是通过陈某甲与其联系的，泉州这边的债权人都是其联系的。邹小娟有联系向他人借款融资，但没有参与华星担保公司的业务。其当时经营华星担保公司时有在东南早报、互联网上发布广告，在百姓网、中国贷款网等网站发布融资及贷款内容。
19、被告人邹小娟的供述和辩解，证实其有向蒋某等人融资，其都是以其本人的名义写借条给蒋某他们，后来钱都还清了，借条也都收回销毁了。至于他们后来再借钱给林炜华都是直接与林炜华联系的，其不知情。其也没有在QQ上与蒋某等人联系借款的事情。林炜华告诉其借款的用途都是用于公司运作，但其没有参与公司经营，不清楚。2011年9月，因林炜华在外包养情人，其与林炜华吵架，林炜华将华星担保公司的股权转让给其，其便担任公司的法人代表，后来公司又转让给了吴某丁。但其一直都没有参与公司经营。
（三）合同诈骗的事实
被告人林炜华隐瞒华星担保公司已经转让的事实，向被害人陕某某、陈某丁谎称投资黄金期货可以赚钱，要求两被害人委托其代为投资，并以华星担保公司的名义与两被害人签订了投资理财委托服务协议书，于2012年4月27日至2012年8月10日间骗取了被害人陕某某7万元、被害人陈某丁10.56万元，合计17.56万元。后被告人林炜华将赃款用于个人消费。
2012年11月20日，公安机关在湖南省长沙市雨花区三湘小区C区4栋404房将被告人林炜华、邹小娟抓获归案。
原判认定前述事实，有下列证据予以证实：
1、被害人陕某某的陈述，证实其与林炜华系大学同学。2012年4月份，林炜华到长沙跟其和陈某丁吃饭时提起投资黄金的事情，称回报很高，其便同意林炜华的提议于4月27日与林炜华签订投资理财委托服务协议书，林炜华承诺5月20日归还本金和收益。4月28日，其就通过网银汇款至林炜华指定的账户6万元。到5月底林炜华一直没有归还，在其催促之下林炜华给了6000元的收益，并称陈某丁追加投资，要求其也要追加投资并将前期的资金转成黄金期货，其便同意并于7月又签订一份投资理财委托服务协议书，将前期6万元转为黄金期货投资并追加了1.6万元，其于7月18日汇款至林炜华指定的账户。到10月份要他归还的时候林炜华一直拖。后来得知林炜华是骗子其就报案了。其听说陈某丁也被骗了，具体情况则不清楚。
2、被害人陈某丁的陈述及其提供的投资理财委托服务协议书三份、还款协议一份及网银转账凭证二份、账户明细查询一份、银行卡存款业务回单，证实其与林炜华系大学同学。2012年春节过后林炜华到长沙找其，并称黄金投资生意回报比较高，让其投资，其便投资1万元汇至林炜华指定的张健的账户，到了6月份，林炜华返还其1.4万元并让起继续投资。6月份其与林炜华签订了投资理财委托服务协议书并汇款2.6万元，后来分来那个次又投资了10万元，一直到案发，林炜华只给了1.64万元，还剩10多万元没有给，直到听说林炜华被抓才得知被骗。其也听说陕某某被骗了，但具体情况不清楚。
3、公安机关出具的抓获经过，证实二被告人被抓获的经过。
4、被告人林炜华的供述，证实其与陈某丁、陕某某是大学同学，2012年到长沙的时候，其以华星担保公司的名义向陈某丁、陕某某介绍了黄金期货投资项目。之后陈某丁、陕某某同意投资后，其便给了一个账户给她们两个，她们有些拿现金有些转账，并且还签订了投资理财委托服务协议书。其本人没有实际操作，都是把钱拿到朋友那边，由朋友去操作，具体情况要问其朋友才知道。陈某丁在2012年4月投了1万，其还了1.4万元，后在6月又转了2.6万，7-8月份又转了10万，后来其给了16.4万元，还欠10.96万元。陕某某是在2012年4月18日、7月18日先后打了8万元，其分两次一次6000元一次4000元作为收益给了陕某某，还欠7万元。其当时虽然已经不是华星担保公司的法人了，但是因为签订的投资理财委托服务协议书需要提供公司的名称，其便冒用华星担保公司的名义与陈某丁、陕某某签订了协议。
原审法院认为，被告人林炜华、邹小娟伙同他人在申请公司登记过程中，采取欺诈手段虚报注册资本1420万元，取得公司登记，数额巨大，其行为均已构成虚报注册资本罪；被告人林炜华、邹小娟以非法占有为目的，使用诈骗的方法非法集资，其中林炜华非法集资186.4697万元，属数额特别巨大，邹小娟非法集资85.47万元，属数额巨大，其行为均已构成集资诈骗罪；被告人林炜华在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物17.56万元，数额巨大，其行为已构成合同诈骗罪。被告人林炜华、邹小娟在判决宣告前犯数罪，应数罪并罚。据此，原审法院依法作出判决：一、被告人林炜华犯虚报注册资本罪，判处有期徒刑一年，并处罚金人民币二十万元；犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十年六个月，并处罚金人民币八万元；犯合同诈骗罪，判处有期徒刑三年三个月，并处罚金人民币五万元；决定执行有期徒刑十三年，并处罚金人民币三十三万元。二、被告人邹小娟犯虚报注册资本罪，判处有期徒刑九个月，并处罚金人民币十五万元；犯集资诈骗罪，判处有期徒刑六年，并处罚金人民币五万元；决定执行有期徒刑六年，并处罚金人民币二十万元。三、责令被告人林炜华、邹小娟赔偿各被害人的经济损失，其中被告人林炜华、邹小娟共同赔偿被害人蒋某人民币15万元、被害人陈某甲人民币2万元、被害人程某某人民币2.44万元、被害人江某人民币8.72万元、被害人陈某乙人民币7.37万元、被害人陈某丙人民币3.74万元、被害人郑某某人民币6万元、被害人魏某乙人民币40.2万元；被告人林炜华赔偿被害人蔡某某人民币9.5万元、被害人许某某人民币14.1万元、被害人林某甲人民币11.4万元、被害人惠某人民币6.8万元、被害人刘某人民币12.74万元、被害人邢某某人民币5.25万元、被害人魏某甲人民币6.55万元、被害人庄某某人民币34.6597万元、被害人陕某某人民币7万元、被害人陈某丁经济损失人民币10.56万元。
上诉人林炜华上诉称，其仅要求颜某某负责办理增加注册资本的手续，行为不构成虚报注册资本罪；原判认定其诈骗被害人陈某乙、惠某、魏某乙、蒋某等人的资金数额与事实不符，其筹集资金后用于担保公司经营需要，不构成非法集资罪；无非法占有被害人陕某某、陈某丁的款项的故意，行为不构成合同诈骗罪，请求改判较轻刑罚。上诉人林炜华的辩护人提出相同的辩护意见。
上诉人邹小娟上诉称，其未参与泉州华星担保公司经营管理，对泉州华星担保公司增加注册资本不知情，行为不构成虚报注册资本罪；其为帮林炜华与被害人蒋某、程某某、陈某甲、郑某某等人联系筹集资金，款项均由林炜华实际占有使用，其行为不构成集资诈骗罪。上诉人邹小娟的辩护人提出相同的辩护意见，并补充提出上诉人邹小娟在虚报注册资本、集资诈骗犯罪过程中，作用较小，应认定为从犯，且系初犯、偶犯，已认罪，主观恶性小，建议对上诉人邹小娟改判较轻刑罚。
经审理查明，原判认定上诉人林炜华犯虚报注册资本罪、集资诈骗罪、合同诈骗罪以及上诉人邹小娟犯虚报注册资本罪、集资诈骗罪的事实清楚，认定的证据均经原审庭审举证、质证，证据来源合法，各证据间能够相互印证，可以作为本案的定案依据，本院予以确认。
关于上诉人林炜华及其辩护人提出的原判认定上诉人林炜华诈骗被害人陈某乙、惠某、魏某乙、蒋某等人的资金数额与事实不符的诉辩意见。经查，上诉人林炜华的供述与被害人陈某乙、惠某、魏某乙、蒋某等人陈述、转账凭证、资金账户往来明细等证据相互印证，充分证实上诉人林炜华骗取被害人陈某乙7.37万元、惠某6.8万元、魏某乙40.2万元、蒋某15万元的事实。故上诉人林炜华及其辩护人提出的前述诉辩意见与事实不符，不能成立，不予采纳。
关于上诉人林炜华、邹小娟及辩护人提出的上诉人林炜华、邹小娟行为不构成集资诈骗罪的诉辩意见。经查，本案中，上诉人林炜华、邹小娟明知华星担保公司不具备从事融资性担保业务的条件，仍采取欺骗的手段，以高额利息回报或可短期偿还被害人借款等为诱饵，通过网络、口口相传等方式向公众集资，在骗取了蔡某某等十六名被害人的集资款后，并未将该款项用于其向被害人许诺的用途或及时还款，而是将所骗取的款项用于个人挥霍使用。后上诉人林炜华、邹小娟采用关闭手机等方式逃匿使得各被害人催讨无门，已无意归还各被害人的款项。上诉人林炜华、邹小娟在本案中实施的一系列行为充分体现了林炜华、邹小娟主观上具有非法占有本案被害人款项的目的，行为应以集资诈骗罪定罪处罚。故上诉人林炜华、邹小娟及辩护人提出的前述诉辩意见与事实及法律规定不符，不能成立，不予采纳。
关于上诉人林炜华、邹小娟及辩护人提出的上诉人林炜华、邹小娟行为不构成虚报注册资本罪的诉辩意见。经查，上诉人林炜华、邹小娟违反国家工商行政管理登记制度，在申请公司变更登记并未实际注资的情况下，共同采取欺诈手段虚报注册资本达1420万元，取得公司变更登记，行为应以虚报注册资本罪定罪处罚。故上诉人林炜华、邹小娟及辩护人提出的前述诉辩意见与法律规定不符，不能成立，不予采纳。
关于上诉人林炜华及其辩护人提出的上诉人林炜华无非法占有被害人陕某某、陈某丁的款项的故意，行为不构成合同诈骗罪的诉辩意见。经查，上诉人林炜华向被害人陕某某、陈某丁隐瞒华星担保公司已转让的事实，仍以华星担保公司名义与上述二被害人签订投资理财合同，将二被害人委托理财款项用于个人消费。该客观事实充分体现上诉人林炜华主观上具有非法占有被害人财物的故意，客观上实施了在签订、履行合同过程中，收受被害人给付的财物后占为己有、拒不归还的行为，其行为应以合同诈骗罪定罪处罚。故上诉人林炜华及辩护人提出的前述诉辩意见与事实及法律规定不符，不能成立，不予采纳。
关于上诉人邹小娟的辩护人提出的上诉人邹小娟在本案中作用较小，应认定为从犯的辩护意见。经查，上诉人邹小娟在虚报注册资本过程中积极配合林炜华办理了相关的工商注册登记手续，在没有实际出资的情况下持有公司30%即900万元的股份，系积极参与骗取公司登记。在集资诈骗犯罪过程中，上诉人邹小娟亦主动向被害人蒋某、陈某甲等人虚构资金用途骗取被害人款项，并要求被害人蒋某、陈某甲等人为其对外广泛吸收资金，上诉人邹小娟在本案中系积极参与，不能认定为从犯，上诉人邹小娟的辩护人提出的该辩护意见与事实及法律规定不符，不能成立，不予采纳。
本院认为，上诉人林炜华、邹小娟伙同他人在申请公司登记过程中，采取欺诈手段虚报注册资本人民币1420万元，取得公司登记，数额巨大，其行为均已构成虚报注册资本罪；上诉人林炜华、邹小娟又以非法占有为目的，使用诈骗的方法非法集资，其中上诉人林炜华非法集资人民币186.4697万元，属数额特别巨大，上诉人邹小娟非法集资人民币85.47万元，属数额巨大，其行为均已构成集资诈骗罪；上诉人林炜华又在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物人民币17.56万元，数额巨大，其行为又构成合同诈骗罪。上诉人林炜华、邹小娟在判决宣告前犯数罪，应当数罪并罚。原判认定的事实清楚，证据确实、充分，定罪准确，审判程序合法，并根据二上诉人的犯罪事实、各自在共同犯罪中的作用、悔罪表现等情节予以处罚，量刑适当。上诉人林炜华、邹小娟及其辩护人要求改判较轻刑罚的诉辩理由，不予采纳。据此，依照《中华人民共和国刑法》第一百五十八条第一款、第一百九十二条、第二百二十四条第（一）项、第六十九条、第二十五条第一款、第六十七条第三款、第六十四条，《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第四条、第五条及《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百二十五条第一款第（一）项、的规定，裁定如下：
驳回上诉，维持原判。
本裁定为终审裁定。
审 判 长 柯志同
审 判 员 张 黛
代理审判员 王柳玲
二〇一四年二月十八日
书 记 员 蔡凌轩