福建省长乐市人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）闽0182刑初160号
公诉机关长乐市人民检察院。
被告人邹宗亮，男，1963年3月15日出生，汉族，文化程度小学，无固定职业，住长乐市。因涉嫌非法吸收公众存款罪，于2016年11月12日被长乐市公安局刑事拘留，同年12月15日经长乐市人民检察院批准逮捕，次日由长乐市公安局执行逮捕。
辩护人陈金龙，福建紫阳律师事务所律师。
辩护人林婧，福建紫阳律师事务所律师。
被告人林淑祯，女，1965年1月7日出生，汉族，文化程度初中，无固定职业，住长乐市。因涉嫌非法吸收公众存款罪，于2016年11月12日被长乐市公安局刑事拘留，同年12月15日经长乐市人民检察院批准逮捕，次日由长乐市公安局执行逮捕。
辩护人陈振美，福建紫阳律师事务所律师。
辩护人林苏，福建紫阳律师事务所律师。
长乐市人民检察院以长检公诉刑诉[2017]129号起诉书指控被告人邹宗亮、林淑祯犯非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪，于2017年3月17日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，于同月30日公开开庭进行了审理。长乐市人民检察院指派检察员陈春华出庭支持公诉，被告人邹宗亮及其辩护人陈金龙、被告人林淑祯及其辩护人陈振美到庭参加诉讼。现已审理终结。
长乐市人民检察院指控：
2012年1月至2013年11月间，被告人邹宗亮、林淑祯未经相关金融管理部门批准许可，在长乐市某街道某村其二人经营的食杂店内，吸收附近各村群众邹某1、高某、黄某1、邹某2、邹某3等一百多人次参加其组织的2班民间经济互助会，进行个人变相吸收公众存款活动。被告人邹宗亮、林淑祯为牟取非法营利，由被告人林淑祯任该2班会的会首，同时冒名参与会中，采取制作互助会简章进行承诺，每班参会名数分别为90名、113名、会值均为人民币1000元。第一班2012年1月1日起标，收取会首款人民币89000元，至2013年11月倒会时已标47名，未标43名，收取标会款总额人民币3478370元；第二班2013年5月10日起标，收取会首款人民币112000元，至2013年11月倒会时已标14名，未标99名，收取标会款总额人民币1210600元。被告人邹宗亮、林淑祯从2班互助会中共收取会首款人民币201000元，共吸收公众存款数额为人民币4688970元，2班会未标会员已加会款的损失数额为人民币2950860元。期间，被告人邹宗亮、林淑祯还通过化名自标、偷标的形式标走会款，共自标、偷标11名，自标、偷标会款计人民币809180元。2013年11月被告人邹宗亮、林淑祯因无力经营而逃匿，该2班互助会倒闭。
2016年11月11日，被告人邹宗亮、林淑祯在广东省广州市某区某路397号被长乐市公安局民警抓获。
针对指控，公诉机关提供了相应的证据。公诉机关认为，被告人邹宗亮、林淑祯共同非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款达人民币4688970元，扰乱金融秩序，数额巨大，且给存款人造成直接经济损失达人民币2950860元，情节严重；又以非法占有为目的，使用冒名偷标会达人民币809180元，数额巨大，其行为均已经触犯了《中华人民共和国刑法》第二十五条第一款、第一百七十六条第一款、第一百九十二条之规定，应以非法吸收公众存款、集资诈骗罪追究其刑事责任。被告人邹宗亮、林淑祯在判决宣告以前一人犯二罪，根据《中华人民共和国刑法》第六十九条之规定，应当实行数罪并罚。提请本院依法惩处，并建议对被告人邹宗亮、林淑祯犯非法吸收公众存�罪在有期徒刑三年至五年幅度内处刑，并处罚金；犯集资诈骗罪在有期徒刑五年至七年幅度内处刑，并处罚金。
被告人邹宗亮对指控的基本事实及罪名无异议。其辩护人辩护意见为：1、邹宗亮归案后如实供述自己及同案犯林淑祯非法吸收公众存款、集资诈骗的犯罪事实，且系初犯，主观恶性较小，并愿意缴纳罚金，依法可以从轻处罚；2、起诉认定邹宗亮非法吸收公众存款、集资诈骗的涉案金额有误，其中，集资诈骗的数额应为262770元；非法吸收公众存款总金额应为4385200元；给存款人造成直接经济损失应为2626040元。
被告人林淑祯对指控的基本事实及罪名均无异议。其辩护人辩护意见为：1、起诉指控林淑祯非法吸收公众存款、集资诈骗的涉案金额有误，其中，集资诈骗的数额应为262770元；非法吸收公众存款总金额�为4385200元；给存款人造成直接经济损失应为2626040元；2、林淑祯归案后如实供述自己及同案犯邹宗亮非法吸收公众存款、集资诈骗的犯罪事实，且系初犯，主观恶性较小，并愿意缴纳罚金，依法可以从轻处罚。
经审理查明：
2012年1月至2013年11月间，被告人邹宗亮、林淑祯未经相关金融管理部门批准，吸收附近各村群众邹某1、高某、黄某1、邹某2、邹某3等一百多人次参加其组织的2班会值均为人民币（以下币种同）1000元、每月双加的民间经济互助会。由被告人林淑祯任该2班会的会首，并制作了互助会简章。第一班民间互助会名数为90名（其中被告人邹宗亮、林淑祯化名4名参与会中）；第二班民间互助会名数为113名（其中被告人邹宗亮、林淑祯化名3名参与会中）。第一班民间互助会2012年1月1日起标，至2013年11月倒会时已标47名，未标43名；第二班民间互助会2013年5月10日起标，至2013年11月倒会时已标14名，未标99名。被告人邹宗亮、林淑祯从2班民间互助会中吸收公众存款4441690元。期间，被告人邹宗亮、林淑祯借标会之机，隐瞒真相，化名自标、偷标11名，实际骗取会款（含会首款，且已扣除倒会前付出的款）811010元，造成2班民间互助会未标会员损失2626040元。
被告人邹宗亮、林淑祯倒会后逃匿。2016年11月11日，被告人邹宗亮、林淑祯在广东省广州市白云区西搓路397号被长乐市公安局民警抓获。
上述事实，有经庭审质证确认的被害人邹某1、高某、黄某1、邹某2、邹某3、卓某、李某1、邹某4、邹某5、林某1、邹某6、吴某、朱某、邹某7、杨某、邹某8、郑某1、陈某1、邹某9、陈某2、陈某3、林某2、林某3、郑某2、邹某10、邹某11、林某4、邹某12、黄某2、王某、代某、林某5、郑某3、李某2、邹某13、翁某、陈某4、邹某14等三十八人的陈述，被告人林淑祯制作的互助金简章、牛皮纸会簿、笔记本等书证，注册会计师执行商定程序的报告的鉴定意见，相关人像辨认笔录，到案经过等证据证实。被告人邹宗亮、林淑祯亦供认。足以认定。
关于涉案相关数额认定问题。公诉机关认定被告人邹宗亮、林淑祯非法吸收公众存款数额为4688970元，自标、偷标会款数额为809180元，因该认定未扣除被告人邹宗亮、林淑祯化名自标、偷标会款后在倒会前所应付出的款项，且未涉及被告人邹宗亮、林淑祯收取会首款后在倒会前所应付出的款项，故该认定不切实际，应予更正。辩护人提出被告人邹宗亮、林淑祯非法吸收公众存款数额为4385200元，集资诈骗数额为262770元的辩护意见，亦与实际计算情况不符，不予采信。此外，本案第一班民间互助会未标会员计43名，每名存款损失36620元；第二班民间互助会未标会员计99名，每名存款损失10620元，据此，应认定2班民间互助会未标会员损失计2626040元。辩护人提出的2班民间互助会未标会员损失计2626040元的辩护意见成立，予以采纳。
本院认为，被告人邹宗亮、林淑祯违反国家金融管理法规，非法向社会公众吸收存款人民币4441690元，且给存款人造成直接经济损失人民币2626040元，数额巨大，情节严重，其行为构成非法吸收公众存款罪；其以非法占有为目的，采取隐瞒真相的诈骗方法，非法占有集资款人民币811010元，数额巨大，其行为又构成集资诈骗罪，且均系共同犯罪。公诉机关指控的罪名成立，依法应予惩处。邹宗亮、林淑祯均犯二罪，依法均予二罪并罚。邹宗亮、林淑祯归案后均如实交代所犯事�，依法均可以从轻处罚。各辩护人作出与此相关的辩护意见成立，予以采纳。综合考虑邹宗亮、林淑祯的犯罪事实、性质、情节及社会危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第一百九十二条、第二十五条第一款、第六十七条第三款、第六十四条、第六十九条及《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条第二款、第三款、第四条、第五条第一款、第三款之规定，判决如下：
一、被告人邹宗亮非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币五万元；犯集资诈骗罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币七万元，决定执行有期徒刑六年六个月，并处罚金人民币十二万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年11月12日起至2023年5月11日止。罚金限于本判决生效之日起一个月内缴纳）。
二、被告人林淑祯犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币五万元；犯集资诈骗罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币七万元，决定执行有期徒刑六年六个月，并处罚金人民币十二万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年11月12日起至2023年5月11日止。罚金限于本判决生效之日起一个月内缴纳）。
三、追缴被告人邹宗亮、林淑祯的犯罪所得人民币811010元,发还各被害人。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向福州市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上�状正本一份，副本三份。
审 判 长 陈金福
人民陪审员 陈发明
人民陪审员 陈满银
二〇一七年四月二十六日
书 记 员 高爱芳
主要法律条文
《中华人民共和国刑法》
第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接人员，依照前款的规定处罚。
第一百九十二条以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。
第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。
第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。
第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的分别执行。
《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》
第三条非法吸收或者变相吸收公众存款，具有下列情形之一，应当依法追究刑事责任：
（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的；
（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象30人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的；
（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，经存款人造成直接经济损失数额在10万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，经存款人造成经济损失数额在50万元以上的；
（四）造成恶劣社会影响或者其他严重后果的。
具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”：
（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的；
（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象500人以上的；
（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，经存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，经存款人造成经济损失数额在250万元以上的；
（四）造成特别恶劣社会影响或者其他特别严重后果的。
非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可作为量刑情节酌情考虑。
非法吸收或者变相吸收公众存款，主要用于正常的生产经营活动，能够及时清退所吸收资金，可以免予刑事处罚；情节显著轻微的，不作为犯罪处理。
第四条以非法占有为目的，使用诈骗方法实施本解释第二条规定所列行为的，应当按照刑法第一百九十二条的规定，以集资诈骗罪定罪处罚。
使用诈骗方法非法集资，具有下列情形之一的，可以认定为“以非法占有为目的”：
（一）集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的；
（二）肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还的；
（三）携带集资款逃匿的；
（四）将集资款用于违法犯罪活动的；
（五）抽逃、转移资金、隐匿财产，逃避返还资金的；
（六）隐匿、销毁账目，或者搞假破产、假倒闭，逃避返还资金的；
（七）拒不交代资金去向，逃避返还资金的；
（八）其他可以认定非法占有目的的情形。
集资诈骗罪中的非法占有目的，应当区分情形进行具体认定。行为人部分非法集资行为具有非法占有目的的，对该部分非法集资行为所涉集资款以集资诈骗罪定罪处罚；非法集资共同犯罪中部分行为人具有非法占有目的，其他行为人没有非法占有集资款的共同故意和行为的，对具有非法占有目的的行为人以集资诈骗罪定罪处罚。
第五条个人进行集资诈骗，数额在10万元以上的，应当认定为“数额较大”；数额在30万元以上的，应当认定为“数额巨大”；数额在100万元以上的，应当认定为“数额特别巨大”。
单位进行集资诈骗，数额在50万元以上的，应当认定为“数额较大”；数额在150万元以上的，应当认定为“数额巨大”；数额�500万元以上的，应当认定为“数额特别巨大”。
集资诈骗的数额以行为人实际骗取的数额计算，案发前已归还的数额应予扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付的广告费、中介费、手续费、回扣，或者用于行贿、赠与等费用，不予扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付的利息，除本金未归还可予折抵本金以外，应当计入诈骗数额。