江西省万载县人民法院刑 事 判 决 书（2015）万刑初字第156号公诉机关江西省万载县人民检察院。被告人谢某甲，男，1962年12月2日出生，汉族，初中文化，中共党员，1999年11月至今担任某某镇某某村村党支部书记，万载县人，住万载县，因本案于2015年4月13日被万载县人民检察院取保候审。2015年11月5日经本院决定继续取保候审。被告人黄某，女，1970年4月14日出生，汉族，初中文化，中共党员，2008年至今担任某某镇某某村村委会主任兼妇女主任，万载县人，住万载县，因本案于2015年4月13日被万载县人民检察院取保候审。2015年11月5日经本院决定继续取保候审。被告人李某甲，男，1968年9月26日出生，汉族，初中文化，中共党员，现任某某镇某某村村党支部副书记兼报账员，万载县人，住万载县，因本案于2015年4月15日被万载县人民检察院取保候审。2015年11月5日经本院决定继续取保候审。被告人魏某甲，男，1963年7月29日出生，汉族，初中文化，中共党员，农民，原某某镇某某村村委会副主任，万载县人，住万载县，因本案于2015年4月15日被万载县人民检察院取保候审。2015年11月5日经本院决定继续取保候审。江西省万载县人民检察院以万检公诉刑诉［2015］149号起诉书指控被告人谢某甲犯贪污罪、挪用公款罪、被告人黄某、李某甲、魏某甲犯贪污罪，于2015年11月5日向本院提起公诉。本院于当日立案受理，依法组成合议庭，适用普通程序，公开开庭审理了本案。江西省万载县人民检察院检察员邓斌出庭支持公诉，被告人谢某甲、黄某、李某甲、魏某甲到庭参加诉讼。现已审理终结。公诉机关指控：1、2010年12月、2011年4月某某镇某某村通过扶贫办分两次申报了深山移民扶贫项目，共9户32个人的指标（分别是王某典一户3人、李某甲一户3人、喻某甲一户4人、魏某乙一户4人、兰某甲一户5人、谢某乙一户1人、杨某甲一户5人、谢某丙一户3人），项目资金标准为3400元/人，总共108800元。在申报该项目前，被告人谢某甲、黄某、李某甲、魏某甲四人一起商量确定上报上述32个指标，收取户主的一卡通存折，并商量好下拨资金后从每个指标中截留2400元，剩余的1000元给村民，四人再从截留的资金中每人分1万元。2011年1、5月，某某村申报的上述两批共9户32人的深山移民扶贫资金陆续由县财政局直接下拨至申报户主的一卡通账户，谢某甲、黄某、李某甲、魏某甲四人用之前收取的一卡通存折取出钱后按每个人指标值截留2400元，剩余每个指标1000元发给了申报人，通过这样的方式共截留了6万元，四人合伙私分了其中的4万元，每人分得1万元。2、2012年9月，被告人谢某甲打听到高城镇有一个7万元左右的上级财政“一事一议”项目，便与其任职的某某村委班子成员商议，决定以某某镇某某村“硬化6、7组公路”的名义申报，项目资金为7万元。为方便套取这笔资金，虚构一个老板，谢某甲提议由他的朋友王某乙来做老板协助走账，王某乙出于帮忙答应了。2013年1月29日，项目资金下拨，扣除3500元质量保证金后剩余的66500元全部拨倒了王某乙的农业银行账户。王某乙分三次将钱取出，扣除事先垫付的4500多元税款，王某乙于当年2月在万载县城加油站附件将余款62000元交给了谢某甲。谢某甲拿到62000元后并没有交到村里，而是用于个人经营和私用。2014年年底村组换届，谢某甲叫其哥哥谢某丙帮他将这66500元还给了村里。该笔66500元钱到村账上时已临近过年，谢某甲找到黄某，说“快过年，自己手头紧，急需2万元钱”，黄某便到某某镇财政所会计处借了2万元交给谢某甲。事后，谢某甲找到某某镇开挖机的廖某某，要求其开一张挖机工时费票据。廖某某开了一张金额为21560元的票据，谢某甲将该收据交给黄某并在村里报支以充抵之前的预借款2万元。针对上述指控，公诉机关当庭出示、宣读了相关证据。认为被告人谢某甲在担任万载县某某镇某某村党支部书记期间，以非法占有为目的，利用职务之便，伙同其他村干部贪污国家扶贫移民资金4万元，其中谢某甲个人实得1万元，其行为构成贪污罪，且系共同犯罪。被告人谢某甲利用职务之便，以虚假票据充抵借款的方式，贪污“一事一议”财政奖补项目资金2万元，其行为构成贪污罪。被告人谢某甲还利用职务之便，挪用“一事一议”财政奖补项目资金62000元用于个人盈利性活动，其行为构成挪用公款罪。被告人谢某甲一人犯数罪，应数罪并罚。被告人黄某、李某甲、魏某甲在担任万载县某某镇某某村村干部期间，以非法占有为目的，利用职务之便，与被告人谢某甲共同贪污国家扶贫移民资金4万元，每人分得1万元，其行为均构成贪污罪。要求适用《中华人民共和国刑法》第三百八十二条第二款、第三百八十四条第一款、第二十五条第一款之规定，依法判处。被告人谢某甲、黄某、李某甲、魏某甲对指控的犯罪事实和罪名没有异议，均自愿认罪。经审理查明：（一）2010年12月、2011年4月某某镇某某村通过扶贫办分两次申报了深山移民扶贫项目，共9户32个人的指标（分别是王某典一户3人、李某甲一户3人、喻某甲一户4人、魏某乙一户4人、兰某甲一户5人、谢某乙一户1人、杨某甲一户5人、谢某丙一户3人、谢某一户4人），项目资金标准为3400元/人，总共108800元。在申报该项目前，被告人谢某甲、黄某、李某甲、魏某甲四人一起商量确定上报上述32个指标，收取户主的一卡通存折，并商量好下拨资金后从每个指标中截留2400元，剩余的1000元给村民，四人再从截留的资金中每人分1万元。2011年1、5月，某某村申报的上述两批共9户32人的深山移民扶贫资金陆续由县财政局直接下拨至申报户主的一卡通账户，谢某甲、黄某、李某甲、魏某甲四人用之前收取的一卡通存折取出钱后按每个人指标值截留2400元，剩余每个指标1000元发给了申报人，其中，李某甲一户3人和谢某一户4人足额发放，没有截留，通过这样的方式共截留了6万元，四人合伙私分了其中的4万元，每人分得1万元。认定上述事实的证据有：1、被告人谢某甲的供述，2010年和2011年申报了两批移民扶贫资金，共9户32人，每个指标3400元，这户分别是王某典一户3人、李某甲一户3人、喻某甲一户4人、魏某乙一户4人、兰某甲一户5人、谢某乙一户1人、杨某甲一户5人、谢某丙一户3人、谢某4人（他自己家），大概资金快到位时，他和黄某、李某甲、魏某甲开了班子会，会上好像是黄某提出来说可以将老表的的一卡通收上来方便村里留点资金用于送礼、村委委员报点费用和村里支出，他和其他班子成员都同意了，会后他们各自去收了老表的一卡通存折。资金到位后，他们在一起聊到扶贫资金发放的事，他说每个名额发放一半，不记得谁说每个名额发1000元，其他的留村里，当时大家都同意了。但是他和李某甲家的资金没有截留，存留就截留了25人的扶贫资金，每人2400元，共计6万元。这6万元他们班子成员每人支了1万元的费用，剩余2万元用于办公经费。村委会班子成员有他和黄某、李某甲、魏某甲，2014年后魏某甲落选，张某良接任。2、被告人黄某的供述，2010年谢某甲争取到了32个深山移民扶贫指标，每人3400元，共计108800元。然后他们就确定了哪32个指标名单。会上不记得是她还是谢某甲提出来说这笔资金下拨后，村民得1000元，剩余的2400元/人由村委会收取，4个村干部每人分1万元。他们把老表的一卡通存折收了上来，钱到位以后，他们把钱取出来，然后按每个指标1000元发给老表，其中李某甲3人、谢某4人是足额发的，没有截留。这样村委会就截留了25人的指标的钱，每人2400元，共计60000元，然后他们四个村干部案之前商量的每人分了1万元。3、被告人李某甲的供述，2010年上半年，谢某甲争取到了32个深山移民项目的指标，每人3400元，他自己家申报了3人，谢某甲的女儿谢某申报了4人。2010年移民扶贫指标落实下来后，村委班子成员开会，会上黄某提出每个村干部从里面搞万把块钱，每个村民留千把块钱，会上还安排还了去收取村民的一卡通存折，说好每个村民只能得1000元，会上也说好了他自己和谢某申报的7个指标不用交钱到村上，会上谢某甲表示同意，他和魏某甲听到很高兴，当场表示同意。自己到位后，他们就按照这样的方式收了25个村民的钱，每人2400元，共计6万元，然后每个村干部分了1万元。4、被告人魏某甲的供述，2010年左右，谢某甲争取到了32个深山移民项目的指标，每人3400元，在班子成员商量这个钱怎么处理的时候，谢某甲和黄某就说要把指标落实下来，和村民说只有1000元的，剩下的钱每个村干部分万把块钱。他和李某甲都同意了。后来资金到位后，他们四个村干部每人分了1万元。5、证人刘某某的证言，2010年通过村干部黄某以喻某甲的名义申报了移民扶贫资金，黄某收走了他们的一卡通存折，过了一段时间，黄某还了存折并给了他们家4000元。高村财政所领取扶贫款9600元的领条不是他们打的。6、证人王某典的证言，2010年下半年，魏某甲说帮他争取了一个深山移民项目，有一定的补助，收走了他的存折，后来魏某甲先后给了他3000元，说是1000元/人的标准。他没有打过领取7200元扶贫资金的领条。7、证人张某凤的证言，2010年左右她们家以她老公兰某甲的名义申报了深山移民扶贫指标，不记得是哪个村干部收走了她们的一卡通存折，但她们只领取6000元的扶贫资金，也没有打过领取14400元的移民扶贫款的领条。8、证人周某山的证言，他是万载县扶贫办的工作人员，证明2011年深山移民扶贫补助标准是3400元/人。9、喻某甲等人一卡通银行查询记录、万载县扶贫办第六、七批移民搬迁资金发放汇总表，证明扶贫资金按每人3400元的标准发放到了申报农户一卡通存折上。10、万载县移民工作分户审批表，证明喻某甲等人申报移民负责资金的事实。11、收款票据、记账凭证复印件、领条六份、现金缴款单等，证明扶贫资金到位后，某某村村干部取出来入账，然后再用虚假票据报支出来。（二）2012年9月，被告人谢某甲打听到高城镇有一个7万元左右的上级财政“一事一议”项目，便与其任职的某某村委班子成员商议，决定以某某镇某某村“硬化6、7组公路”的名义申报，项目资金为7万元。为方便套取这笔资金，虚构一个老板，谢某甲提议由他的朋友王某乙来做老板协助走账，王某乙出于帮忙答应了。2013年1月29日，项目资金下拨，扣除3500元质量保证金后剩余的66500元全部拨倒了王某乙的农业银行账户。王某乙分三次将钱取出，扣除事先垫付的4500多元税款，王某乙于当年2月在万载县城加油站附件将余款62000元交给了谢某甲。谢某甲拿到62000元后并没有交到村里，而是用于个人经营和私用。2014年年底村组换届，谢某甲叫其哥哥谢某丙帮他将这66500元还给了村里。该笔66500元钱到村账上时已临近过年，谢某甲找到黄某，说“快过年，自己手头紧，急需2万元钱”，黄某便到某某镇财政所会计处借了2万元交给谢某甲。事后，谢某甲找到某某镇开挖机的廖某某，要求其开一张挖机工时费票据。廖某某开了一张金额为21560元的票据，谢某甲将该收据交给黄某并在村里报支以充抵之前的预借款2万元。另查明，2015年万载县检察院反贪局在2015年走访过程中发现某某镇某某村涉嫌违法犯罪线索，于4月9日找村干部李某甲了解情况，4月12日谢某甲主动到该局接受询问并交代其贪污和挪用公款的问题。后该局分别于4月13日、14日、15日传唤黄某、李某甲、魏某甲到案接受调查，三人均如实交代了贪污的事实。案发后，被告人谢某甲退赃78200元，黄某退赃37500元。认定上述事实的证据有：1、被告人谢某甲的供述，2012年他打听到上级财政部门有一个“一事一议”项目，项目资金为6、7万元，他就和班子成员说了这个事，经过商议决定以修“严锦”公路名义申报，把钱弄到村里。于是他找到王某乙过这笔钱的账。“严锦”公路当时已经用交通部门的立项资金修好了，而来验收的单位是财政部门的人，他们就把验收的人带到了这条路，通过了验收。因为扣除了5%的质量保证金即3500元，项目资金就剩66500元打到了王某乙的账户上，王某乙再扣除4000多元的税款，剩下的62000多元就给了他。这钱后来带到南昌还了朋友李某龙51000元借款，剩余的11000元自己用掉了。大概是2014年12月底的时候，村里换届选举，镇里有领导来过问这个事，他看拖不下去了，就打电话给哥哥谢某丙，通过谢某丙把这个钱还回了镇财政所。这笔钱到镇财政所后，正好是年底，因为手头紧就在黄某手里借了2万元，黄某要他到时开张票据过来平账。后来他就要开挖机的廖某某开了张2万多元的挖机工时费领条给他，他把领条给了黄某，黄某就给了他2万元。黄某要他拿票来平账的意思就是黄某拿2万元给他用，他用票据交到财政所到那66500元里面充抵，这样钱就两清了。2、被告人黄某的供述，2012年4月份左右某某村以修“严锦”公路向县财政局申请“一事一议”项目资金7万元，项目是谢某甲争取来的。申报之前某某村班子成员就知道该条公路交通局已立项，会按20万元每公路的标准下拨资金，加上社会捐赠等，这条公路资金没有缺口，就是想以修路的名义套取这个资金。这笔7万元的资金扣除3500元的保证金后还有66500元，转到了王某乙的账户上，不知道谢某甲拿去做了什么。到账后她曾多次提醒谢某甲钱要入账，她还向某某镇领导反映过这个事情。2014年12月底，在镇领导催促后谢某甲通过他哥哥谢某丙将这笔66500元钱交到了镇财政所。这笔钱进账后，谢某甲打电话向她借2万元钱，要她从财政所借钱，她要谢某甲先和财政所打好招呼，谢某甲说已经打好了招呼，她就去财政所，财政所的彭某平给了一张2万元的现金支票，她在财政所将这笔钱取出给了谢某甲。大概过了十几天，谢某甲拿了近3.5万元的发票给他，充抵之前借的2万元，其中有一张2.1万多元的是修筑富山河堤的收款收据引起了她的怀疑，她问谢某甲怎么回事，谢某甲说不要多问，其他几个在场的村干部也没有做声。3、被告人李某甲的供述，2012年某某镇财政所易某红和谢某甲说某某镇有一个“一事一议”项目，谢某甲就和村委班子成员商量，最后决定以当时正在建的“严锦”公路名义申报，钱打到了王某乙的账户上，扣除3500元的保证金，剩余的66500元到账。而这笔钱直到2014年12月由谢某甲的哥哥谢某丙才转回村账上。不清楚期间谢某甲如何使用这笔钱的。这笔钱到账后，谢某甲对他说村上有钱了，要用钱，要他去财政所借2万元出来，他没同意，只有谢某甲又要黄某从财政所借出了2万元，然后谢某甲拿了一张富山组修河堤的工程款发票给黄某平账，因为他知道这张票据是假的，谢某甲的目的是用这张票据套取这2万元，他就没再票据上签字。4、被告人魏某甲的供述，2012年某某村申报了一个7万元的“一事一议”项目，以修“严锦”公路名义申报，但“严锦”公路是用县交通局的项目资金修的，这笔钱2013年到位，打到王某乙的账户上，但钱没有到村账上，直到2014年下半年才打回某某财政所。5、证人王某乙的证言，2013年下半年的一天，谢某甲借他的银行账户转一笔工程款，他垫付了4000多元的税款，钱到账他取出来交给了谢某甲，总共有6万多元。6、证人廖某某的证言，2014年10月12日谢某甲找到他，要他开一张收据，没说金额和事由，他当时以为谢某甲准备把修富山河堤的钱给他，他就开了一张收据给谢某甲，金额是2万多元。7、证人彭某平的证言，他是某某镇财政所的会计，证明2014年12月份，谢某丙给财政所账户转入66500元，他就问谢某甲怎么回事，谢某甲说是2012年申报“一事一议”项目资金，现在退回到某某村账上。之后黄某、李某甲先后分三从财政所各借走了2万元钱，共计6万元，其中第二次是2014年12月23日，这次借支好像谢某甲提前打了电话问村账上有没有钱，有的话就让黄某来借支。之后他们陆续拿了一部分票据来充抵。8、证人易某红的证言，她是某某镇财政所所长，证明2012年10月份左右，某某村以硬化组级公路名义申报“一事一议”项目资金，共7万元，扣除了5%的质量保证金，剩余的66500元打到了工程老板王某乙的账户上。2014年年底换届选举前，黄某、李某甲找到她说这个工程不是王某乙做的，她就找到谢某甲，谢某甲承认了，她就要谢某甲把钱交回到财政所，后来谢某甲通过他哥哥谢某丙退回财政所，并入了某某村的账。9、某某村“一事一议”项目资金申报表，证明某某村以硬化该村6、7组公路路面为由申报该资金。10、某某村“一事一议”资金拨款申请表及相关材料、项目资金划拨单、万建华银行查询结果，证明某某村通过王某乙领取该笔款项，其中66500元于2013年1月29日打入王某乙账户。11、银行缴款凭证、村级财务收款收据、记账凭证，证明2014年12月3日谢某丙存入某某财政所66500元，后该66500元入了村账。12、账本复印件，证明廖某某出具的21560的收据做了账本。13、某某镇任职文件、村委会委员情况统计表、选举结果公示、某某镇政府出具的证明，证明被告人谢某甲、黄某、李某甲、魏某甲的任职情况。14、万载县人民检察院反贪局出具的4份办案说明，证明2015年该局在2015年走访过程中发现某某镇某某村涉嫌违法犯罪线索，于4月9日找村干部李某甲了解情况，4月12日谢某甲主动到该局接受询问并交代其贪污和挪用公款的问题。后该局分别于4月13日、14日、15日传唤黄某、李某甲、魏某甲到案接受调查，三人均如实交代了贪污的事实。15、被告人谢某甲、黄某、李某甲、魏某甲的常住人口信息表及书写的悔过书。16、江西省政府非税收收入票据，证明案发后谢某甲退赃78200元，黄某退赃37500元。本院认为，被告人谢某甲、黄某、李某甲、魏某甲利用职务指标，合谋将国家移民扶贫资金截留占为己有，金额为4万元，每人分得1万元，四人的行为均构成贪污罪，且系共同犯罪。被告人谢某甲利用职务之便，用虚假的票据充抵借款，将“一事一议”项目资金2万元占为己有，其行为构成贪污罪。另，被告人谢某甲利用职务之便，将“一事一议”财政项目资金62000元用于个人经营，数额较大，超过三个月未还，其行为构成挪用公款罪。公诉机关指控的犯罪事实和罪名成立，本院予以支持。被告人谢某甲一人犯数罪，应数罪并罚。被告人谢某甲在侦查机关调查时主动到案接受询问，并如实供述自己的罪行，系自首，依法减轻处罚。被告人黄某、李某甲、魏某甲在传唤到案后如实供述自己的罪行，系坦白，依法可从轻处罚。被告人谢某甲、黄某案发后积极退赃，可酌情从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第三百八十二条第二款、第三百八十三条第一款第一项、第三百八十四条第一款、第二十五条第一款、第六十七条第一款、第三款、第六十九条第一款、第三款、第七十二条第一款、第三款、第七十三条第二款、第三款之规定，判决如下：一、被告人谢某甲犯贪污罪，判处有期徒刑二年零六个月，并处罚金人民币十万元，犯挪用公款罪，判处有期徒刑一年，决定执行有期徒刑三年，缓刑四年，并处罚金人民币十万元。（缓刑考验期自判决确定之日计算，罚金限判决生效后十日内缴纳）二、被告人黄某犯贪污罪，判处有期徒刑一年零六个月，缓刑二年，并处罚金人民币四万元。（缓刑考验期自判决确定之日计算，罚金限判决生效后十日内缴纳）三、被告人李某甲犯贪污罪，判处有期徒刑一年零六个月，缓刑二年，并处罚金人民币四万元。（缓刑考验期自判决确定之日计算，罚金限判决生效后十日内缴纳）四、被告人魏某甲犯贪污罪，判处有期徒刑一年零六个月，缓刑二年，并处罚金人民币四万元。（缓刑考验期自判决确定之日计算，罚金限判决生效后十日内缴纳）如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江西省宜春市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本三份。审 判 长  李春泉代理审判员  周苏琴人民陪审员  周智华二〇一五年十二月二十五日书 记 员  卢 珊