上海市黄浦区人民法院
民 事 判 决 书
（2016）沪0101民初20048号
原告：上海夸客金融信息服务有限公司，住所地上海市斜土路XXX号XXX号楼XXX-
XXX、XXX、XXX室，5-201、202、203室，5-301、302室，5-501、502室(实际产证楼号为7号楼7-101、102室，7-201、202室，7-301、302室，7-401、402室)。
法定代表人：王豪，副总裁。
委托诉讼代理人：王丽，女。
委托诉讼代理人：王鑫晨，男。
被告：姚娟，女，1981年10月19日出生，汉族，住江苏省盐城市。
原告上海夸客金融信息服务有限公司(以下简称夸客公司)与被告姚娟民间借贷纠纷一案，本院于2016年7月26日立案后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告夸客公司的委托诉讼代理人王丽、王鑫晨到庭参加诉讼，被告姚娟经公开送达开庭传票，未到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告夸客公司向本院提出诉讼请求：1.被告偿还欠款本金81,303.29元；2.被告偿还计算至清偿日止应还未还的利息，暂计算至2016年6月19日的利息894.33元；3.被告偿还计算至清偿日止应还未还的罚息，暂计算至2016年6月19日的罚息为11,021.98元；4.被告偿还计算至清偿日止应还未还的逾期违约金，暂计算至2016年6月19日的逾期违约金为1,598.30元；5.被告偿还原告逾期风险补偿金托管专户已为被告垫付的本金和利息共计20,858.87元。诉讼过程中，原告夸客公司放弃上述第4项诉讼请求，并变更上述第2、3、5项诉讼请求为：2.被告偿还自2016年5月19日计算至5月26日止的利息201.95元；3.被告偿还计算至2016年5月26日的罚息291.37元，以及自2016年5月27日起至实际清偿日止的罚息(以91,525.66为计算基数，按年利率24%计算)；5.被告偿还原告逾期风险补偿金托管专户已为被告垫付的本金和利息合计14,191.65元。
事实和理由：2015年11月30日，经原告居间服务，姚娟与出借人、原告达成编号为YWPZXXXXXXXXXXXXXXXXX的《借款协议》，借款本金为94,600元，借款年利率为13.2%，还款期限为36期。出借人委托原告于2015年11月30日向姚娟指定账户发放借款本金70,000元；剩余部分借款本金24,600元借款人同意支付到原告及逾期风险补偿金账户，作为其在《借款咨询与服务协议》项下应支付的借款咨询费及逾期风险补偿金；支付完毕，借款人同意将该等状态视为等同于借款人收到全部出借资金后再将该等费用支付给原告、逾期风险补偿金账户的状态。
同时，姚娟与原告签订《借款咨询与服务协议》，约定由原告为姚娟提供借款信息咨询、推荐出借人、促成交易等服务，在借款人成功获得借款后由借款人支付给居间服务人借款咨询费20,816元，借款人同意向居间服务人管理的逾期风险补偿金账户支付逾期风险补偿金3,784元。
2016年5月13日，姚娟偿还本金2,155.86元、已还利息659.05元，已还罚息1,583.94元，已还逾期违约金601.15元，共还款5,000元。由于借款人姚娟逾期达6期，且经原告多次催收及于2016年5月24日发出《借款提前到期通知书》(合同全部借款在2016年5月23日提前到期)后仍未还款。按照《借款协议》第4.5.3条的约定，视为借款人严重违约。同时，依据《借款协议》第6.2条的约定：“在借款人出现严重违约的情形，为集中维护出借人权利及协助出借人追偿的需要，经居间服务人书面通知出借人后，出借人在此统一将本协议项下债权无偿转让给居间服务人，由居间服务人统一向借款人追偿。”
2016年6月19日，经原告正式书面通知《借款协议》项下现时有效出借人，编号为YWPZXXXXXXXXXXXXXXXXX《借款协议》项下的全部债权，自2016年6月19日起无偿转让于原告，原告自转让日起即取得该《借款协议》项下出借人的主体资格，享有该协议项下的权利义务。转让的债权金额为借款人姚娟在《借款协议》项下除已由逾期风险补偿金垫付以外的所有应还未还本金81,303.29元及计算至债权清偿日止应还未还的利息、罚息(暂计算至2016年6月19日的利息为894.33元、罚息11,021.98元)。原告向借款人姚娟在原告处预留的地址送达了债权转让及催收通知。
按照《借款协议》第6.2条的约定，逾期风险补偿金托管专户为借款人垫付的借款本息部分的债权，自出借人获得垫付之日起自动转让给逾期风险补偿金。原告管理的逾期风险补偿金托管专户已垫付借款人自2015年12月19日至2016年5月19日共6期本息，共20,888.57元。
按照《借款协议》第四条，借款人姚娟应向原告支付逾期违约金，暂计算至2016年6月19日共1,598.30元。
被告姚娟未作答辩。
原告围绕诉讼请求依法提交了证据，被告姚娟未提交证据材料。鉴于被告姚娟未到庭，本院对原告提交的证据经审核予以确认并在卷佐证。
根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定原告诉称事实属实。
经审理查明：原告系提供借贷居间服务的公司。《借款协议》另约定，第3.1条：“如借款人拟提前还款，借款人已经支付的借款咨询费、借款服务费、逾期风险补偿金不予返还……”；第4.1条：“如借款人未于本协议第二条约定的还款日足额还款，则应向居间服务人支付逾期违约金并向出借人支付罚息”；第4.2条：“逾期违约金及罚息分别为：逾期违约金为逾期当月应还本息总额的10%，但不低于人民币100元，逾期违约金每月单独计算；罚息为从应还款之次日起至实际还款日止，当期逾期应还本金金额的0.5%/日”；第4.4条：“若借款人账户余额不足，偿还先后顺序为逾期违约金、罚息、借款服务费、应还利息、应还本金”；第4.5条：“经居间服务人确认存在以下情形之一时，视为借款人严重违约。本协议项下的全部借款本息视同提前到期。借款人应立即清偿本协议项下尚未偿付的全部本金、利息、罚息、逾期违约金、借款服务费及依据本协议产生的其他全部费用：……借款人任何一期出现未按照本协议按时足额还款……”；第6.1条：“借款人知晓并同意出借人于本协议履行过程中可能将其享有的债权的全部或部分转让给不特定的第三人，且转让次数不限定。出借人授权居间服务人将《债权转让通知》以电子邮件、信件等书面的方式发送至借款人在居间服务人处预留的联系方式。借款人同意该债权转让自居间服务人书面通知发出之日起对其生效，借款人应向债权受让人继续履行本协议的后续还款义务。”第6.2条：“在借款人出现严重违约的情形，为集中维护出借人权利及协助出借人追偿的需要，经居间服务人书面通知出借人后，出借人在此同意将本协议项下债权无偿转让给居间服务人，由居间服务人同意向借款人追索。出借人同意，经追索实现的债权款项应当全额支付至居间服务人指定的账户，居间服务人有权扣除为实现债权所发生的费用(包括但不限于财产保全费用、律师费用、诉讼仲裁费用等)以及逾期风险补偿金垫付的本金利息。出借人及居间服务人应相互协作进行由于借款人违约而产生的相关催收和法律诉讼行为。上述追索行为，不影响出借人按照《出借咨询与服务协议》与逾期风险补偿金托管专户共担回款风险。逾期风险补偿金托管专户为借款人垫付的借款本息部分的债权，自出借人获得垫付之日起自动转让给逾期风险补偿金。”
原告与被告姚娟签订的《借款咨询与服务协议》约定，第1.2条：“逾期风险补偿金：指居间服务人为更好地保障出借人的利益而建立的逾期风险补偿机制，即由借款人按本协议的约定支付一定金额的逾期风险补偿金至居间服务人指定的账户，用于分摊居间服务人所推荐的所有借款人可能逾期还款而给出借人带来风险的资金。该资金专款专用，仅在借款人发生逾期还款时用于补偿出借人可能存在的汇款损失。居间服务人为该逾期风险补偿金管理人。”第5.3条：“如借款人提前还款，借款人已经支付的借款咨询费、借款服务费、逾期风险补偿金不予返还，并且借款人应向居间服务人支付当期借款服务费。”
2015年11月30日，原告向被告姚娟预留账户支付70,000元。
因借款人姚娟未按期履行还款义务，原告从其托管的逾期风险补偿金托管专户中进行垫付，明细如下：
1.2016年1月19日垫付3,149.07元，含2015年12月19日第一期应付本金2,155.86元、利息659.05元，以及罚息334.16元(自2015年12月20日计至1月19日，以本金2,155.86元为基数，按0.5%/日计算)；
2.2016年2月19日垫付3,534.42元，含2016年1月19日第二期应付本金2,179.69元、利息1,016.88元，以及罚息337.85元(自2016年1月20日计至2月19日，以本金2,179.69元为基数，按0.5%/日计算)；
3.2016年3月21日垫付3,538.14元，含2016年2月19日第三期应付本金2,203.66元、利息992.91元，以及罚息341.57元(自2016年2月20日计至3月20日，以本金2,203.66元为基数，按0.5%/日计算)；
4.2016年4月19日垫付3,541.89元，含2016年3月19日第四期应付本金2,227.90元、利息968.67元，以及罚息345.32元(自2016年3月21日计至4月18日，以本金2,227.90元为基数，按0.5%/日计算)；
5.2016年5月19日垫付3,534.43元，含2016年4月19日第五期应付本金2,252.41元、利息944.16元，以及罚息337.86元(自2016年4月19日计至5月18日，以本金2,252.41元为基数，按0.5%/日计算)；
6.2016年6月20日垫付3,560.92元，含2016年5月19日第六期应付本金2,277.19元、利息919.38元，以及罚息364.35元(自2016年5月19日计至6月19日，以本金2,277.19元为基数，按0.5%/日计算)。
上述垫款共计20,858.87元，其中垫付本金共计13,296.71元、利息5,501.05元，支出罚息2,061.11元。因诉讼过程中，原告将罚息的计算标准降低为按年利率24%计算，故各期本金、利息、罚息支出相应调整为2,858.03元、3,241元、3,240.64元、3,241.13元、3,241.62元、3,207.05元。
被告姚娟于2016年5月13日还款5,000元。原告将此款依次冲抵第一笔垫付款2,858.03元、第一期垫款自垫付之日(2016年1月20日)起至姚娟实际还款日(2016年5月13日共计115日的罚息163.02元＝2155.86*24%/365*115)、第二期垫款1,978.95元(包括第二期应还罚息43.59元、应还利息1,016.88元、应还本金918.48元)。
原告于2016年5月23日向被告姚娟寄送《借款提前到期通知书》，载明因姚娟不履行还款义务，根据《借款协议》约定，宣布借款提前到期。该通知书于2016年5月26日送达。
2016年6月19日，原告向本案所涉借款的债权人书面送达《债权转让通知书》，通知所涉债权自2016年6月19日起无偿转让与原告。同日，原告向被告姚娟寄送《债权转让及催收通知书》，告知所涉债权已转让于原告。
本院认为，姚娟通过原告居间介绍与出借人达成借款意向，三方双方签订《借款协议》，姚娟另与原告签订《借款咨询与服务协议》，前述合同均系当事人真实意思表示，应属有效，各方当事人均应恪守约定并按约履行各自义务。各出借人已按约通过原告向被告姚娟履行借款交付义务。然姚娟收款后未按约偿还本息，构成违约，理应按照合同约定承担清偿本金、偿付利息、罚息等违约责任。原告已于2016年5月23日向被告姚娟寄送《借款提前到期通知书》，姚娟于26日签收邮件，故《借款协议》项下借款于2016年5月26日提前到期。关于罚息部分，因原告主动将计算标准降为按年利率24%计算，不违反相关法律规定，本院予以认可。原告已向《借款协议》项下债权人书面通知转让事项，并且向被告姚娟寄送《债权转让及催收通知书》，根据《中华人民共和国合同法》第八十条第一款关于“债权人转让权利的，应当通知债务人”的规定，该债权转让对债务人发生法律效力，原告成为合法债权人，被告姚娟应向原告履行还款义务。关于原告从其托管的逾期风险补偿金托管专户垫付事项。按照《借款协议》第6.2条“逾期风险补偿金托管专户为借款人垫付的借款本息部分的债权，自出借人获得垫付之日起自动转让给逾期风险补偿金”之约定，原告有权主张其从该资金托管专户中为姚娟向出借人垫付的部分，本院对其主张予以支持。关于主张的范围，因原告明确姚娟支付的款项优先用以冲抵垫付款部分，故该部分应从原告实际垫付款中扣除。但关于已垫付款的罚息2,061.11元部分，因罚息计算标准降低为按年利率24%计算，相应地，罚息逐期调整为43.12元、44.43元、44.07元、44.56元、45.05元、10.48元，合计231.71元，故垫付款罚息部分多支出了1,928.40元，该部分实应由借款人负担，本院酌定从借款人所应归还部分予以抵扣。
姚娟经本院合法传唤，无正当理由未到庭应诉，本院依法可以缺席判决。
综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第八十条第一款、第八十一条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条规定，判决如下：
一、被告姚娟应于本判决生效之日起十日内支付原告上海夸客金融信息服务有限公司借款本金81,303.29元、计算至2016年5月26日的利息201.95元、罚息291.37元，并偿付自2016年5月27日起至实际清偿之日止的罚息(以91,525.66元为计算基数，按年利率24%计算)，履行时优先扣除垫付罚息多余部分1,928.40元，抵扣顺序为罚息、利息、本金；
二、被告姚娟应于本判决生效之日起十日内向原告上海夸客金融信息服务有限公司托管的逾期风险补偿金账户支付12,074.87元。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务,应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定,加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费2,614元，公告费560元，由被告姚娟负担。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于上海市第二中级人民法院。
审 判 长 陶卓华
代理审判员 谢琴铮
人民陪审员 方国芬
二〇一七年三月二十八日
书 记 员 陈芊颖
附：相关法律条文
一、《中华人民共和国合同法》
第八十条债权人转让权利的，应当通知债务人。未经通知，该转让对债务人不发生效力。
……
第八十一条债权人转让权利的，受让人取得与债权有关的从权利，但该从权利专属于债权人自身的除外。
第二百零五条借款人应当按照约定的期限支付利息。对支付利息的期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定，借款期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付；借款期间一年以上的，应当在每届满一年时支付，剩余期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付。
第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。
第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。
二、《中华人民共和国民事诉讼法》
第一百四十四条被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。
第二百五十三条被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行给付金钱义务的，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行其他义务的，应当支付迟延履行金。