江苏省洪泽县人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）泽刑初字第31号
公诉机关洪泽县人民检察院。
被告人陆某。因涉�犯拒不支付劳动报酬罪于2013年12月24日被刑事拘留，同月30日变更为取保候审。
辩护人严荣新，江苏泗洲律师事务所律师。
洪泽县人民检察院以泽检诉刑诉（2015）3号起诉书指控被告人陆某犯拒不支付劳动报酬罪，于2015年1月6日向本院提起公诉并建议适用简易程序审理，因案情复杂，本院于2015年1月27日转换并适用普通程序审理，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。洪泽县人民检察院指派检察员万滔出庭支持公诉，被告人陆某及其辩护人严荣新到庭参加诉讼。现已审理终结。
公诉机关指控，2012年，被告人陆某在洪泽县注册成立某公司，并担任该公司法定代表人。2013年1月至4月期间，被告人陆某经营的某公司先后拖欠张某、谷某甲等12名工人工资65071元。在未支付被拖欠工人工资情况下，被告人陆某将公司账户上的58万元货款转入个人账户用于其他用途，并转移�卖公司财产后逃离洪泽，在洪泽县人力资源和社会保障局（以下简称洪泽县人社局）指定期限内仍未支付被拖欠的劳动报酬。案发后，被告人陆某主动投案，如实供述自己的犯罪事实，并于2013年12月25日支付了职工被拖欠的劳动报酬。
为证明上述事实，公诉人当庭出示了被告人供述，被害人陈述，证人证言，相关书证等证据。公诉机关认为，被告人陆某有能力支付而拒不支付劳动报酬，数额较大，其行为应当以拒不支付劳动报酬罪追究刑事责任。被告人陆某系自首，可以从轻处罚。
被告人陆某对起诉书指控的基本犯罪事实无异议。
被告人陆某的辩护人的辩护意见是，工人申报的补贴不应计入工资数额，工人的工资额应为53000余元，而非工人申报的65071元，拖欠的劳动报酬数额没有达到立案标准；58万元货款用于偿还债务，没有证据证明用于购买理财产品，其公司系严重资不抵债，不属于有能力支付而不支付情形，陆某的行为不构成拒不支付劳动报酬罪。
经审理查明，2012年5月，被告人陆某在洪泽县注册成立某公司，并担任该公司法定代表人。2013年1月至4月期间，被告人陆某经营的某公司先后拖欠张某、谷某甲等12名工人工资65071元。在未支付被拖欠工人工资情况下，被告人陆某于2013年4月19日将58万元公司货款从单位账户转入个人账户用于其他用途，并于2013年4月底，将公司设备、库存产品进行转移、变卖近20万元，后其逃离洪泽，致使该公司职工因追要劳动报酬未果而上访。2013年5月22日和7月3日，洪泽县人社局依法作出限期改正指令书，要求被告人陆某支付劳动者报酬，并分别在其经营场所及住所地进行张贴送达并拍照，但被告人陆某在指定期限内仍未支付被拖欠的劳动报酬。
案发后，被告人陆某主动投案，如实供述自�的犯罪事实，并于2013年12月25日支付了职工被拖欠的劳动报酬。
认定上述事实的证据有：
1、工商注册登记资料、营业执照、被告人陆某户籍证明，证实某公司于2012年5月4日正式成立，被告人陆某系该公司的股东之一，并担任公司法定代表人。
2、被告人陆某供述，某公司主要经营棉布织造，其负责全面工作，2013年4月因经营不善停业。2013年1月到4月，有十余名工人的工资没有结清，工资由计件工资、夜班费、休假补贴构成，休假补贴每天20-30元。听陈某甲讲欠工人工资53000多元，同意根据劳动保障局认定的65071元的欠薪数额与工人兑现。2013年4月19日进账的58万元是其公司卖给浙江浦江某某床上用品有限公司（以下简称某某公司）的货款，由自己安排会计转入其个人卡上，该笔款项被用于偿还债务。4月底，公司不生产经营，其将机器设备及库存商品和原材料等大概价值20万元的货连夜拖走，卖给南通的某公司，卖了15万多元，最后用于偿还工人的工资及洪泽县水产局的欠款。
3、被害人孙某甲（总账会计）、席某（现金会计）、孙某乙（质检员）、孙某丙、谷某甲、姚某、刘某、杜某、赵某、张某、谷某乙、陈某乙（均为挡车工）的陈述，证实陆某拖欠他们1至4个月不等的工资，共计65071元，工资包括计件工资、夜班费和补贴。离开洪泽之前，陆某没有对工人工资作出承诺，他们打电话向其要工资，陆某一直拖，后来电话也不接，没有办法他们才到洪泽县劳动局报案。另孙某甲证实2013年4月19日进入公司账上的58万元是销售货物的货款，后转入陆某个人账户。
4、证人陈某甲的证言，2013年4月，公司资金周转困难，无钱支付工人的工资，其记录的欠洪泽12名工人53000多元的工资由计件工资和夜班费组成，不包括补贴工资，公司曾�应休假期间每天补贴30天，共有20多天，对于劳保局认定的工资数额没有异议，同意按劳动局认定的欠薪数额发给工人。2013年4月30日，其和陆某连夜将机器设备、库存商品和原材料转移到如东县进行变卖。他们走时对工人工资没有商量，也没有对工人有所交待，后工人打电话要工资，陆某让其答复2013年年底解决，离开后也没有专门到洪泽县处理职工的工资。
5、中国人民银行支付系统专用凭证、太仓农村商业银行分户账回单、记账凭证、增值税专用发票开票记录、中国农业银行股份有限公司开发区分理处账户明细，证实2012年12月份某公司销售给某某公司582420元的布料，2013年4月19日收到某某公司货款582420元，当日该笔货款转入到陆某个人账户后被支取。
6、公司审计报告，某公司账面存货153万的布和棉纱在仓库中已全部没有，另外除了厂房建筑外，其余账面固定资�均已去向不明。
7、洪泽县人力资源和社会保障局劳动保障监察投诉书、重要信访摘报、洪泽县人力资源保障局移送材料，证实2013年5月7日，某公司职工张某、谷某甲等人到洪泽县信访局集访，5月8日相关被害人到洪泽县人社局报案要求追讨被拖欠工资，2013年5月和7月，该局对某公司分别作出《限期改正指令书》等，并先后在其经营场所和住所地进行张贴送达并拍照，指令该公司在指定期限内足额支付12名职工的65071元的工资款。指令书发出后，陆某一直未出面，未能按照要求支付职工工资。
8、洪泽县公安局扣押及发还物品清单、淮安市非税收如一般缴款书、孙某甲提供的收条、发放职工表，证实被告人陆某的家人于2013年12月25日将65071元退交给公安机关，工人的工资已全部支付完毕。
9、本院（2013）泽商破字第0003号民事裁定书，证实2013年11月4日，洪泽某纺织公�被裁定破产并进入清算程序。
10、洪泽县公安局出具的案件侦破经过及抓获经过、羁押证明，证实陆某拒不支付劳动报酬一案，由洪泽县人力资源和社会保障局将此案移送至洪泽县公安局，经审查该局于2013年8月29日立案。2013年12月21日，陆某到如东县公安局掘港派出所投案并于当日被羁押在如东县看守所，同月24日被洪泽县公安局押回。
上述证据，均经庭审举证、质证，证据客观真实，来源合法，具有证明效力，本院予以确认。
对于被告人陆某的辩护人提出的工人申报的补贴不应计入工资数额，工人的工资额应为53000余元，而非工人申报的65071元，拖欠的劳动报酬数额没有达到立案标准；58万元货款用于偿还债务，没有证据证明用于购买理财产品，其公司系严重资不抵债，不属于有能力支付而不支付情形，陆某的行为不构成拒不支付劳动报酬罪的辩护意见，经查�工人申报的65071元不仅包括计件工资、夜班费，还包括补贴，且被告人陆某对该申报数额无异议，并已全额支付该劳动报酬，辩护人所提工资额应为53000余元没有事实依据；被告人陆某不仅将公司的58万元货款转入个人账户用于其他用途，还将公司财产进行转移变卖近20万元，其有能力支付工人劳动报酬，在指定期限内仍未支付被拖欠的劳动报酬，数额较大，其行为构成拒不支付劳动报酬罪，对该辩护意见，本院不予采纳。
本院认为，被告人陆某有能力支付而拒不支付劳动报酬，数额较大，其行为已构成拒不支付劳动报酬罪。公诉机关指控的罪名成立，本院予以支持。被告人陆某系自首，可以从轻处罚。被告人陆某在公诉前已支付劳动者的劳动报酬，可以酌情从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十六条之一第一款、第六十七条第一款、第七十二条第一�三款、第七十三条第一、三款、第五十二条、第五十三条之规定，判决如下：
被告人陆某犯拒不支付劳动报酬罪，判处拘役三个月，缓刑六个月，并处罚金人民币一万元。
（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金于判决生效后一个月内缴纳。）
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江苏省淮安市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。
审 判 长 陈书敬
代理审判员 潘慧宇
人民陪审员 董 锋
二〇一五年一月二十七日
书 记 员 陈 晨
附：本案相关法律条文--《中华人民共和国刑法》（节录）
第二百七十六条之一以转移财产、逃匿等方法逃避支付劳动者的劳动报酬或者有能力支付而不支付劳动者的劳动报酬，数额较大，经政府有关部门责令支付仍不支付的，处�年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；造成严重后果的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，尚未造成严重后果，在提起公诉前支付劳动者的劳动报酬，并依法承担相应赔偿责任的，可以减轻或者免除处罚。
第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻�罚。
第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：
（一）犯罪情节较轻；
（二）有悔罪表现；
（三）没有再犯罪的危险；
（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。
宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。
被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。
第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。
有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。
缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。
第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。
第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。如果由于遭遇不能抗拒的灾祸缴纳确实有困难的，可以酌情减少或者免除。