安徽省霍山县人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）皖1525刑初38号
公诉机关霍山县人民检察院。
被告单位安徽某美油脂有限公司，单位地址霍山县经济开发区，法定代表人许某。
诉讼代表人余某，男，1987年9月21日出生，系被告单位职工。
被告人许某，男，1973年12月28日出生，汉族，专科文化程度，安徽某美油脂有限公司法定代表人，安徽某珍油脂有限公司实际控制人，住安徽省合肥市，户籍地安徽省六安市。被告人许某因涉嫌骗取贷款罪，于2016年9月6日被霍山县公安局刑事拘留，同年10月12日经霍山县人民检察院批准逮捕，当日由霍山县公安局执行逮捕。现羁押于霍山县看守所。
辩护人周厚胜，安徽皋兴律师事务所律师。
辩护人吕淑毅，安徽皋城律师事务所律师。
霍山县人民检察院以霍山检刑诉[2017]28号起诉书指控安徽某美油脂有限公司（以下简称某美公司）、被告人许某犯骗取贷款、票据承兑罪，于2017年5月19日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。霍山县人民检察院指派检察员虞宝出庭支持公诉，被告单位安徽某美油脂有限公司诉讼代表人余某、被告人许某及其辩护人周厚胜、吕淑毅到庭参加诉讼。本案在审理过程中经霍山县人民检察院建议，本院延期审理一次。现已审理终结。
霍山县人民检察院指控：2008年至2013年，被告人许某安排被告单位某美公司财务人员提供虚假贷款资料。虚构贷款用途，骗取中国农业发展银行霍山支行（以下简称霍山农发行）贷款2000万、票据承兑1000万元（承兑汇票2000万，保证金1000万），骗取原霍山农村合作银行（以下简称霍山农合行）贷款合计1890万元，合计4890万元。具体如下：
1.2008年10月16日，被告单位某美公司提供虚假贷款资料，虚构贷款用途，骗取霍山农发行贷款500万元。贷款到期后，某美公司从中国建设银行霍山支行贷款500万元归还。2009年11月25日，某美公司提供虚假贷款资料，虚构贷款用途，从霍山农发行续贷500万元。2010年9月29日，某美公司从霍山县某经济技术开发有限公司（以下简称某公司）借款500万元用于归还上述贷款后，提供虚假贷款资料，虚构贷款用途，骗取霍山农发行贷款2000万元。2011年9月30日、2012年10月31日，某美公司分别提供虚假贷款资料，虚构贷款用途向霍山农发行续贷2000万元。2013年11月22日，某美公司从某公司借款2000万元用于归还上述贷款。后于同年12月20日提供虚假贷款资料，虚构贷款用途，由某公司提供担保，骗取霍山农发行贷款1500万元。贷款到期后，某美公司无力归还，某公司为某美公司代偿本息合计1620.8591万元。
2.2011年10月12日，被告单位某美公司提供虚假贷款资料，虚构贷款用途，骗取霍山农发行承兑汇票1000万元（其中承兑汇票2000万元，其中保证金1000万元）。到期后，某美公司拆借资金归还，先后于2012年7月25日、2013年2月25日提供虚假贷款资料，虚构贷款用途向霍山农发行续贷。到期后，某美公司无力归还，由某公司为某美公司代偿本息1011.464871万元。
3.2009年至2013年间，被告人许某安排某美公司刘某等人以储某等48人名义，提供虚假贷款资料，虚构贷款用途，由安徽某投资担保有限公司担保，骗取原霍山农合行贷款总计1870万元。贷款到期后，某美公司归还本金38万元，剩余贷款无法偿还。2013年11月30日，经许某与银行协商，由安徽某国际贸易有限公司担保，某美公司从原霍山农合行贷款1700万元用于归还上述顶名贷款。1700万元规范贷款及部分顶名贷款132万元到期后，某美公司截止案发时尚未偿还，给银行造成特别重大损失。
2016年9月5日，被告人许某被抓获归案。
公诉机关以相关书证、证人证言、被告人的供述和辩解等证据证明指控，认为被告单位某美公司以欺骗手段取得银行贷款、票据承兑，给银行造成特别重大损失、有其他特别严重情节，被告人许某作为直接负责的主管人员，其行为均触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一，应以骗取贷款、票据承兑罪追究其刑事责任。提请本院依法判处。
被告单位、被告人许某对指控的犯罪事实和罪名均无异议。辩护人周厚胜提出以下辩护意见：1.被告单位贷款行为未造成霍山农发行损失，原霍山农合行是否存在损失尚未确定。2.指控的每笔贷款及票据承兑均有相应担保。3.“借新还旧”行为不属于“其他严重情节”。4.被告人许某的行为不符合骗取贷款、票据承兑罪构成要件，不足以构成该罪。综上，公诉机关指控不能成立。辩护人吕淑毅除同意以上辩护意见外还提出以下辩护意见：1.被告单位及被告人没有骗取贷款的主观故意。2.被告单位及被告人对顶名贷款不具有违法性认识的可能性，其行为不构成犯罪。3.被告人及被告单位没有给霍山农发行造成任何经济损失，指控其给银行造成特别重大损失不实。4.被告单位通过持续“借新还旧”或以民间借贷方式偿还霍山农发行、原霍山农合行的贷款，不应认定为其他特别严重情节,综上，建议宣告被告人许某无罪。
经审理查明：2008年至2013年，被告人许某安排被告单位某美公司财务人员提供虚假贷款资料。虚构贷款用途，骗取霍山农发行贷款2000万、票据承兑1000万元，骗取原霍山农合行贷款合计1890万元，合计4890万元。具体如下：
一、2008年10月16日，被告单位某美公司提供虚假贷款资料，虚构贷款用途，骗取霍山农发行贷款500万元。贷款到期后，某美公司从中国建设银行霍山支行贷款500万元归还。2009年11月25日，某美公司提供虚假贷款资料，虚构贷款用途，从霍山农发行续贷500万元。2010年9月29日，某美公司从霍山县某经济技术开发有限公司（以下简称某公司）借款500万元用于归还上述贷款后，提供虚假贷款资料，虚构贷款用途，骗取霍山农发行贷款2000万元。2011年9月30日、2012年10月31日，某美公司分别提供虚假贷款资料，虚构贷款用途向霍山农发行续贷2000万元。2013年11月22日，某美公司从某公司借款2000万元用于归还上述贷款，后于同年12月20日提供虚假贷款资料，虚构贷款用途，由某公司提供担保，骗取霍山农发行贷款1500万元。贷款到期后，某美公司无力归还，某公司为某美公司代偿本息合计1620.8591万元。
上述事实，被告单位某美公司、被告人许某在开庭审理过程中亦无异议，且有经过当庭质证的书证霍山农发行、某美公司提供的2008年10月16日、2009年11月25日、2010年9月29日、2011年9月30日、2012年10月31日、2013年12月20日贷款相关资料，审计报告、安徽某国际贸易有限公司基本信息，证人程某、刘某、徐某、黄某、曹某、程某2、胡某、潘某、华某、刘某2、赵某、刘某3等人的证言，被告人许某的供述和辩解证实，足以认定。
二、2011年10月12日，被告单位某美公司提供虚假贷款资料，虚构贷款用途，骗取霍山农发行承兑汇票1000万元（承兑汇票2000万元，其中保证金1000万元）。到期后，某美公司拆借资金归还，先后于2012年7月25日、2013年2月25日提供虚假贷款资料，虚构贷款用途向霍山农发行续贷。到期后，某美公司无力归还，由某公司为某美公司代偿本息1011.464871万元。
上述事实，被告单位某美公司、被告人许某在开庭审理过程中亦无异议，且有经过当庭质证的书证霍山农发行、某美公司提供的2011年10月12日、2012年7月25日、2013年2月25日承兑汇票资料，1500万元承兑汇票贴现会计凭证，借款合同、告知函、安徽无限数字技术有限公司登记信息，证人程某、刘某、张某、黄某、曹某等人的证言，被告人许某的供述和辩解证实，足以认定。
三、2009年至2013年间，被告人许某安排某美公司刘某等人以储某等48人名义，提供虚假贷款资料，虚构贷款用途，由安徽某投资担保有限公司担保，骗取原霍山农合行贷款总计1890万元。贷款到期后，某美公司归还本金58万元，剩余贷款无法偿还。2013年11月30日，经许某与银行协商，由安徽某国际贸易有限公司担保，某美公司从原霍山农合行贷款1700万元用于归还上述顶名贷款。该1700万元贷款及部分顶名贷款132万元到期后，某美公司截止案发时尚未偿还。
上述事实，被告单位某美公司、被告人许某在开庭审理过程中亦无异议，且有经过当庭质证的书证安徽霍山农村合作银行贷款名单、企业基本注册信息查询单、安徽农村合作金融机构与担保机构合作协议，朱某、周某、方某、华某2、刘某4、孙某2、朱某2、方某2、沈某、张某2、龚某、曹某、刘某5、方某3、广某等15人在原霍山农合行市场营销部贷款资料，吴某、杨某2、张某3、许某、段某、洪某、计某、杜某、杨某3、王某2、杨某4等11人在霍山农合行文盛支行贷款资料，储某、彭某、刘某6、朱某2、广某2、项某、马某、周某2、朱某3等9人在在霍山农合行大化坪支行贷款资料，桂某2、孔某、钱某、许某2等4人在在霍山农合行太平畈支行贷款资料，戴某、周某3、郑某、朱某3、胡某、陈某等6人在在霍山农合行太阳支行贷款资料，彭某、汪某、程某3等3人在在霍山农合行与儿街支行贷款资料，某美公司在霍山农商行1700万元贷款资料，某美公司出具给桂某2、钱某、计某、王某2、戴某、郑某、程某3、周某、方某3、广某、马某、周某2、朱某3承诺书，某美公司给文盛支行的承诺书，安徽某成会计师事务所、安徽某达会计师事务所报告书，建设工程施工合同、协议书，证人程某、孙某3、张某3、陈某2、徐某、罗某、余某、杜某、蒋某、奚某、何某、张某4、钱某、计某、王某2、戴某、郑某、胡某、朱某、周某、刘某4、刘某5、广某、朱某2、项某、马某、朱某3、沈某、华某2、方某2、曹某、洪某、杜某等人的证言，被告人许某的供述和辩解证实，足以认定。
另查明：2015年7月霍山县人民法院裁定被告单位某美公司进入破产起算程序。截止2017年8月，该公司破产管理人已审查确认82户债权人共计238597139.89元债权，该公司大部分房地产、土地、机器设备价值被评估为3833.34万元，另有房产证号霍字第X**号房地产价值尚在评估。2016年9月5日，被告人许某被抓获归案。
上述全案事实，还有经庭审举证、质证，本院予以确认的综合证据受案登记表、立案决定书、某美公司工商登记资料、安徽某珍油脂有限公司登记资料、叶某、余某2、许某等人徽商银行账户交易流水，某美公司在霍山农发行贷款账户交易流水、天津某商贸有限公司张某5报案材料、某美公司2008至2013年度财务报表、某美公司、国珍公司在工商银行霍山支行账户交易流水、到案经过、某美公司破产管理人出具的函、某公司出具的情况说明证实，足以认定。
本院认为：被告单位某美公司以欺骗手段取得银行贷款、票据承兑，给银行造成特别重大损失，有其他特别严重情节，被告人许某作为直接负责的主管人员，其行为均构成骗取贷款、票据承兑罪。公诉机关指控成立，本院予以确认。鉴于被告人许某到案后能如实供述自己的犯罪事实，被告单位及许某均自愿认罪；部分贷款本息已由担保公司代偿，银行部分损失已挽回，本院决定对被告单位及被告人均予以从轻处罚。关于两辩护人提出的公诉机关指控不能成立、许某无罪的辩护意见，本院依照事实和法律规定，一并评判如下：一、两辩护人均提出被告单位及被告人未给银行造成重大经济损失，不具有特别严重情节或严重情节的辩护意见，首先，经查，在案书证及证人证言、许某的供述证实由许某安排，以储某等人名义，提供虚假贷款资料，虚构贷款用途，顶名贷款，所贷款项由被告单位实际使用，贷款到期后，仅归还小部分贷款。2013年原霍山农合行在改制过程中要求规范不良贷款，由于被告单位无力偿还上述顶名贷款，就由被告单位重新立据，贷款1700万元用于归还上述不良贷款，以上事实可以证实，被告单位实际上是贷新还旧，并未实际还款，截止案发时仍有1832万元贷款本金及利息没有归还，应当认定被告单位及被告人给银行造成特别重大损失。其次，骗取贷款、票据承兑罪侵犯的客体为双重客体，既侵犯了银行对贷款的所有权，还侵犯了国家金融机构的信贷管理制度，被告单位采取欺骗手段骗取上述贷款，数额特别巨大，且在贷款多个环节采取欺骗手段；由于被告单位已进入破产程序，实际清偿率较低，造成担保机构霍山县某经济技术开发有限公司重大经济损失，故应认定其骗取上述贷款、票据承兑的行为属于骗取贷款罪认定中的“其他特别严重情节”。综上，两辩护人相关辩护意见与本院查明的事实及法律规定不符，本院不予采纳。二、关于辩护人提出的银行工作人员明知被告单位提供虚假资料、虚构贷款用途，银行没有被骗的辩护意见，经查，首先，被告单位为骗取贷款，向银行提供虚假贷款资料，虚构贷款用途，使用欺骗手段的事实清楚。其次，银行信贷工作人员没有尽到审慎审查义务，甚至明知系顶名贷款，其行为涉嫌违法放贷，同时，信贷人员明知被告单位使用欺骗手段，并不能等于银行自愿受骗。再次，银行工作人员的违规违法行为不影响被告单位骗取贷款的性质的认定。综上，辩护人相关辩护意见本院不予采纳。根据被告单位及被告人的犯罪事实、性质、情节和对社会的危害程度，经本院审判委员会讨论决定，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一、第六十七条第三款、第五十二条、第五十三条之规定，判决如下：
一、被告单位安徽某美油脂有限公司犯骗取贷款、票据承兑罪，判处罚金人民币一百万元；
（罚金自本判决生效之日起十日内缴纳。）
二、被告人许某犯骗取贷款、票据承兑罪，判处有期徒刑三年零九个月，并处罚金人民币五十万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即被告人的刑期自2016年9月5日起至2020年6月4日止；罚金自本判决生效之日起十日内缴纳。）
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向安徽省六安市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本三份。
审 判 长 王英海
审 判 员 张金敏
人民陪审员 曹道俊
二〇一七年九月十八日
书 记 员 陈维钰
附：相关法律条文《中华人民共和国刑法》
第一百七十五条之一以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；给银行或者其他金融机构造成特别重大损失或者有其他特别严重情节的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。
第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。如果由于遭遇不能抗拒的灾祸缴纳确实有困难的，可以酌情减少或者免除。