山西省柳林县人民法院
刑 事 判 决 书
（2013）柳刑初字第171号
公诉机关柳林县人民检察院。
被告人张永东、又名张东东，男，1972年7月9日生，山西省太原市晋源区义井街人，汉族，大专文化，原山西水利建筑工程局柳林县孟门镇沿河护岸工程项目部出纳。2013年6月22日11时因涉嫌盗窃罪被四川省宜宾市屏翠区蜀南大道派出所抓获，并羁押于宜宾市看守所。2013年6月25日出所，2013年6月27日被柳林县公安局押解回柳林后，因涉嫌职务侵占罪被刑事拘留，同年7月6日经柳林县人民检察院批准被依法执行逮捕，现羁押于柳林县看守所。
辩护人强秀林，山西恒宇律师事务所律师。
柳林县人民检察院以柳检刑诉（2013）162号起诉书指控被告人张永东犯职务侵占罪，于2013年11月25日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，于2013年12月19日公开开庭审理了本案。柳林县人民检察院检察员许介平出庭支持公诉，被告人张永东及辩护人强秀林到庭参加了诉讼。现已审理终结。
公诉机关指控，2013年6月15日身为山西水工局柳林县孟门镇沿河护岸等工程项目部出纳的被告人张永东通过与其女友肖某某互发短信聊天后，张永东利用其出纳的职务便利携带所保管的项目部工资款54万元现金，于2013年6月19日辗转陕西吴堡、绥德、重庆前往四川宜宾与肖会面，准备在四川宜宾会面后回肖老家生活。由于肖临时有事，未能按时到达，张永东在等待肖的到来期间。19日，张永东的妹妹张某与张永东通过QQ取得联系，在张某的劝说下，张永东于2013年6月22日上午在该市将50万元现金汇给了自己的老板孙某，孙收到钱后将50万元还给了项目部。2013年6月27日被告人张永东随身携带的40000元除开支5850元外，剩余的34150元被柳林县公安局扣押。
针对指控，公诉机关提供有被告人的供述、证人证言、书证、勘验检查笔录以及电子数据等证据证实，并认为，被告人张永东利用职务便利，侵占公司财物，数额巨大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百七十一条之规定，应以职务侵占罪追究刑事责任。提请判处。
被告人张永东对公诉机关指控其职务侵占的犯罪事实供认不讳，对公诉机关提供的证据亦无异议。
辩护人的意见为，被告人张永东在不知单位报案的情况下主动将其随身保管的50万元现金返还单位，该50万元不应该作为犯罪金额予以认定，故被告人职务侵占数额应为40316元；被告人系初犯、主观恶性较小，悔罪表现明显，到案后如实陈述自己的罪行，系坦白，社会危害不大，建议对被告人从轻处罚。
经审理查明，2013年6月13日下午，山西水工局柳林县孟门镇沿河护岸等工程项目部（以下简称项目部）经理王某在柳林县建设银行取款70万元现金，带回项目部后交由该项目部出纳的被告人张永东保管，并让被告人给项目部所属的工队的工人发放工资。2013年6月13日至15日期间被告人从中先后支付工人工资及其它费用共计159684元。2013年6月15日被告人张永东通过与其女网友肖某互发短信聊天，张永东告知肖其手头有50多万元现金想与肖出走去散心，或回肖的老家四川省宜宾沙河生活。2013年6月16日早上7点张永东将其保管的项目部资金540316元现金装进一黑色联想电脑包内，将手机关机后携款离开该项目部，打车来到陕西省吴堡县用自己的身份证又重新办了一张联通手机卡与肖单独联系，约定在四川省宜宾市见面。2013年6月19日晚，被告人张永东途经陕西省吴堡、绥德转重庆市后来到了四川省宜宾市。由于肖某临时有事，未能按时到达，张永东便在该地等待肖的到来。同日，被告人张永东的妹妹张某与张永东通过QQ取得联系，在张某的劝说下，张永东于2013年6月22日上午在宜宾市将50万元现金通过工商银行汇给了自己的老板孙某，孙收到50万元钱后将该款及时还给了项目部。被告人张永东出走当日，其所工作的项目部随即进行报案，2013年6月22日11时许被告人张永东被四川省宜宾市屏翠区蜀南大道派出所抓获，后被押解回柳林县，其随身携带的40000元除开支5850元外，剩余的34150元被柳林县公安局扣押。
上述事实，被告人张永东供认不讳，且有经庭审质证的下列证据证实：
（一）、被告人的供述：
1、被告人张永东的供述，证明被告人张永东是山西省水利建筑工程局第三十九处山西水工局柳林县孟门镇沿河护岸等工程项目部会计、出纳兼采购，负责项目部的资金往来和往来帐目记录及材料采购。2013年6月13日下午，项目部经理王某将70万元现金交由被告人张永东给该项目部所属的工队的工人发放工资。2013年6月13日至15日期间被告人从中先后支付工人工资及其它费用共计16万余元。6月15日被告人张永东通过与其女网友肖某某互发短信聊天，张永东提出带上其手头50多万元现金与肖出走去散心，或回肖的老家四川省宜宾沙河生活。6月16日早上7点张永东将54万多现金装进一黑色联想电脑包内，将手机关机后携款离开该项目部，打车来到陕西省吴堡县用自己的身份证又重新办了一张联通手机卡与肖单独联系，约定在四川省宜宾市见面。2013年6月19日晚，被告人张永东途经陕西省吴堡、绥德转重庆市后来到了四川省宜宾市。由于肖临时有事，未能按时到达，张永东便在该地等待肖的到来。同日，被告人张永东的妹妹张某与张永东通过QQ取得联系，在张某的劝说下，张永东于2013年6月22日上午在宜宾市将50万元现金通过工商银行汇给了自己的老板孙某，并于当日被抓获。
（二）、证人证言：
2、证人王某、赵某的证言，证明王某、赵某系山西省水利建筑工程局孟门镇沿河护岸工程项目部经理。2013年6月16日项目部的财务负责人张永东找不到了，手机也关机，所保管的钱也不见了。怀疑是张永东把2013年6月13日王某交给张的70万元发放工资后的余款带走了，余款大概在55万以下。张永东所拿钱的来源是项目部的钱，用途是用来发民工工资的。张永东给人们支出有14万，另张永东还可能支付了油料款等。
3、证人程某、刘某的证言，证明项目部的会计张永东不知道去那，由张永东保管的现金也不知去向。后项目部就报了案。张保管70万元是王某、程某、刘某在柳林县建设银行银行所取。
4、证人谈某、郭某、陈某、陈金某、张某、常某、王某的证言，证明孟门沿河护岸工程项目部第二标段现场管理员谈某，于2013年6月15日从张永东手借了8000元现金。项目部跑运输的郭某，6月13日凌晨0点，从项目部支取了1700元运费。6月22日下午，陈某收到该项目部转来的油费20000元。陈金某于2013年6月14日从该项目部张永东手结算柴油款20389元。张某系项目部打桩工，6月15日从张永东手借了8500元现金。常某在项目部管水电，2013年6月15日从张永东手借了5000元。王某于2013年6月14日因给项目部出去办事从张永东手借款10000元。
5、证人孙某、王某、张某的证言，证明项目部会计张永东不见了，由他保管的现金也不见了。张永东平时爱干净，但自2013年6月初张回过一次家后，好像不是很注意外在形象了，精神面貌也不大好。6月23日张某收到孙某给项目部汇款33万。
6、证人孙某的证言，证明张永东从07年开始就给孙某某打工，2013年4月孙某委派张永东到柳林项目部任出纳，主要负责投资的资金的保管、帐目的往来记录。13年6月16日中午，孙某接到电话被告知张永东的手机关机了，张本人连同保管541000多元现金不知去向，项目部为此报了警。2013年6月22日早上，张永东的妹妹张某给孙某打电话说她跟张永东在QQ空间上联系上了，张永东说他当时走的着急，怕钱丢了，就将钱带在身边了，并说张永东准备将钱给打回来，孙某便将其妻子李某的工行卡发给了张某，当天上午，孙某某收到从四川宜宾的打款50万。后孙某将款转到项目部。
7、证人高某的证言，证明张永东系高某丈夫，张永东是2013年4月6日到柳林孟门镇沿河护岸工程项目部的会计。高某在6月6日最后一次见张永东从家里回到项目部后就再没见过。高某听到张永东出事后，到了项目部查看张永东的物品，发现少了一个剃须刀和一个钱包，还有一个黑色手提电脑包。
8、证人穆某的证言，证明穆某是凌志集团财务处出纳，柳林县孟门镇沿河护岸工程，是凌志集团投资的项目，由山西省水利建筑工程局孟门镇沿河护岸工程项目部承建。2013年6月9日，穆某按承建方提供的帐号（帐号：xxxxxx，户名王某）通过网上银行（建设银行）经手给承建方转过一笔96万的工程款。
9、证人肖某的证言，证明肖某与张永东没有什么特别的关系，属一般的认识。2013年5月底及6月初，肖某与张永东互发短信和电话聊天。张永东称做水利生意亏了大约200多万元，觉得压力大，现在手有60多万元现金，所以想与肖某回肖的老家过日子。张永东并称将在近期乘车从山西到四川宜宾找肖，肖某当时同意了。张永东称他做生意欠了很多钱，现在帮朋友打理生意，手里有60万元现金，但并没有说明钱是自己的还是朋友的。张永东携款跑的事情肖某开始不知道。
（三）、物证、书证
10、被告人张永东所在项目部工作及住所现场照片、扣押物品清单、装放赃款电脑包及使用后剩余赃款照片，证明被告人张永东所在项目部原存放财物现场及被扣押曾存放赃款电脑包和使用后剩余赃款情况。
11、项目部人员与施工队人员通讯录，证明被告人张永东为山西水工局柳林县孟门镇沿河护岸等工程项目部出纳。
12、王某取款凭条、张永东书写借条，证明2013年6月13日，王某从建设银行取现金70万，当天交给被告人张永东发放项目部工人工资。
13、提取笔录及工商银行业务凭证，证明2013年6月27日，柳林县公安局干警从张永东手提取到给李某汇款的凭证一张，反映出2013年6月22日，张永东给李某汇款50万。
14、提取笔录、工商银行及农村信用社业务凭证，证明2013年6月27日，柳林县公安局干警从孙某手提取到银行业务凭证五份，其中反映出张永东于2013年6月22日给孙某之妻子李某汇款50万，2013年6月23日孙某两次汇款至项目部共55万。
15、借条及收条，证明2013年6月13日至15日，张某、王某、谈某、常某、郭某等五人共计从张永东手支取现金33200元。
16、施工协议书、合作协议、山西省水利建筑工程局的资质证书、组织机构代码证、孟门镇沿河护岸等工程合同书，证明山西省水利建筑工程局第三十九工程处与广元通盛电力工程有限公司签订协议书，广元通盛电力工程有限公司与孙某某签订的合作协议，李家塔多元农业专业合作社与山西省水利建筑工程局签订工程承包合同书，由山西水利建筑工程局柳林县孟门镇沿河护岸等工程项目部承建柳林县孟门镇沿河护岸等工程。
17、抓获经过、羁押人员登记表，证明2013年6月22日11时许，四川省宜宾市屏翠区蜀南大道派出所接到管控指令，被告人张永东在宜宾市翠屏区顺源宾馆239房间有活动轨迹，派出所民警梁某、何某某立即赶往，将张永东抓获。2013年6月22日起被告人张永东羁押于宜宾市看守所，6月25日出所。
18、户籍证明，证明被告人张永东身份基本信息。
19、扣押物品清单，证明被告人张永东被押解回柳林县后其随身携带的40000元除开支5850元外，剩余的34150元被柳林县公安局扣押。
20、付款通知单及收据、中国建设银行网上银行转账汇款电子单、王某的银行卡客户交易查询、沿河护岸等工程项目部情况说明及账目核算记录，证明被告人张永东将王小某从凌志集团转账后所取得让发放工资款的70万元支出各项费用后，余款540316元带走。
21、沿河护岸工程项目部的报案，证明2013年6月13日2时51分，沿河护岸工程项目部经理王某在柳林县建设银行取现金70万元，回项目部后交由财务人员张永东用于发放工人工资，款没有及时发放，6月16日上午10时左右，发现张本人携款近60万元外逃。
22、谅解书，证明山西水利建筑工程局柳林县孟门镇沿河护岸工程项目部对被告人张永东的行为予以谅解。
（四）、现场勘验检查工作记录：
23、柳林县公安局吕公（柳）勘（2013）K1423270000002013060012号现场勘验检查工作记录，证明2013年6月16日18时25分至19时2分，柳林县公安局干警对山西水利建筑工程局柳林县孟门镇沿河护岸工程项目部财务室内进行勘验检查，未发现项目部交给出纳张永东发放工程款的钱。
（五）、电子数据：
24、手机取证报告、张永东与肖某互通短信的内容，证明被告人张永东通过与肖某互通短信聊天，告知肖某其手头有不到60万元现金，并准备换掉手机号后，携款与肖某到肖的老家四川省宜宾市沙河去生活。
25、张永东与张某的QQ聊天记录，证明经张永东妹妹张某通过QQ与张永东聊天劝说，张永东认识到问题的严重性，同意将随身携带的项目部的50万元汇回项目部。
上述证据经当庭举证、质证，被告人张永东及辩护人均未提出任何异议，本院认为上述证据来源合法，且能形成证据链客观真实反映了被告人张永东利用职务上的便利，非法侵占所在项目部现金540316元的事实。对上述证据依法全部予以确认。
本院认为，被告人张永东以非法占有为目的，利用职务便利，将所保管的山西水利建筑工程局柳林县孟门镇沿河护岸工程项目部现金540316元占为己有，数额巨大，被告人张永东的行为应以职务侵占罪予以惩处。公诉机关指控被告人张永东犯职务侵占罪的事实清楚，证据确凿，本院予以支持。鉴于被告人张永东到案后能如实供述自己罪行，属坦白，且能在案发后主动将大部分赃款退还给本单位，取得了单位的谅解，悔罪表现明显，故对被告人张永东依法予以从轻处罚。辩护人关于应认定被告人张永东犯罪金额为40316元的辩护意见，与查明事实不符，不予采纳；辩护人关于被告人张永东系初犯、悔罪表现明显，到案后如实陈述自己的罪行，系坦白，并取得单位谅解，建议对被告人从轻处罚得辩护意见，于法有据，本院予以支持。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第六十七条第三款之规定，判决如下：
被告人张永东犯职务侵占罪，判处有期徒刑五年。
（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2013年6月22日起至2018年6月21日止。）
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内通过本院或者直接向吕梁市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本叁份。
审判长 高龙平
审判员 高虎平
审判员 白照平
二〇一四年一月十四日
书记员 赵丽丽