山东省平阴县人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）鲁0124刑初88号
公诉机关山东省平阴县人民检察院。
被告人丁某某，男，1962年10月29日出生于山东省平阴县，汉族，高中文化，中共党员，平阴县洪范池镇杜庄村原党支部书记，住平阴县东关街粮局顺街楼2单元402。因涉嫌犯诈骗罪于2015年8月24日被平阴县公安局刑事拘留，同年9月3日被平阴县公安局变更为取保候审。2016年8月8日被本院取保候审。
被告人李某某，男，1974年6月28日出生于山东省寿光市，汉族，初中文化，寿光宝利变速箱配件有限公司经理，住寿光市孙家集镇绿源路。因涉嫌犯诈骗罪于2015年8月27日被平阴县公安局取保候审。2016年8月8日被本院取保候审。
被告人杨某某，男，1979年7月3日出生于山东省莘县，汉族，初中文化，原莘县鸿盛达农业装备销售有限公司法定代表人，住聊城市莘县河店镇西大杨村394号。因涉嫌犯诈骗罪于2015年10月27日被平阴县公安局取保候审。2016年8月8日被本院取保候审。
平阴县人民检察院以平阴检公刑诉[2016]78号起诉书指控被告人丁某某、李某某、杨某某犯诈骗罪，于2016年8月4日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，于2016年9月21日公开开庭进行了审理，在审理过程中，公诉机关以补充侦查为由于2016年11月4日建议延期审理，同年12月2日提请法庭恢复审理，本院于2016年12月7日公开开庭进行了审理。平阴县人民检察院指派检察员丁燕出庭支持公诉，被告人丁某某、李某某、杨某某到庭参加诉讼。现已审理终结。
平阴县人民检察院指控：2012年4月28日，被告人丁某某在平阴县2012年农业机械购置补贴报名登记表中签字报名，申请国家的蔬菜大棚保温被补贴，最终得到了158100元的补贴指标确认通知书。在未实际购买保温被的情况下，被告人丁某某找到了被告人李某某，后李某某又找到了被告人杨某某，由杨某某所在的莘县鸿盛达农业装备销售有限公司以经销商的名义为丁某某虚开保温被发票395250元。2012年10月18日，经销商莘县鸿盛达农业装备销售有限公司在山东省农机购置补贴供货确认表中录入虚假购买信息并加盖公章，后丁某某在购机者确认情况栏中签字，县级农机化管理部门核实情况中加盖“平阴县农业机械事业局”的公章。2012年10月26日，丁某某在提货表中签字。2012年11月5日，李某某所在的寿光宝利变速箱配件有限公司以生产厂家的名义向平阴县农业机械事业局提出结算申请。2012年12月17日，平阴县财政局根据平阴县农业机械事业局审核结果，将158100元补贴款转至寿光宝利变速箱配件有限公司账户，李某某在扣除36100元好处费后，将剩余122000元转至丁某某账户，李某某以支付货物的方式给杨某某好处费23715元。案发后，三被告人主动投案，如实供述了犯罪事实，并将所得赃款全部退还。
公诉机关就起诉指控的上述事实向法庭出示了书证、证人证言、被告人的供述与辩解等证据。
平阴县人民检察院认为，被告人丁某某、李某某、杨某某以非法占有为目的，骗取国家财政补贴158100元，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百六十六条之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以诈骗罪追究其刑事责任。被告人丁某某、李某某、杨某某均系主动投案，到案后如实供述了犯罪事实，系自首，依法可从轻或减轻处罚。三被告人到案后主动缴纳赃款，依法可从轻处罚。
被告人丁某某、李某某、杨某某对公诉机关指控的事实及罪名无异议，亦未向法庭提交新的证据。
经法庭审理查明：2003年9月至2013年底，被告人丁某某担任平阴县洪范池镇杜庄村党支部书记。2011年6月13日，平阴县圣洪蔬菜种植专业合作社登记成立，法定代表人为被告人丁某某，成员为17户本村蔬菜大棚种植户。2011年冬，17户蔬菜大棚植户各自陆续购买了种植大棚所用的棉被若干。2012年三四月份，被告人丁某某得知购买特定厂家、特定型号的蔬菜大棚棉被可以享受国家专项补贴，但其所在的杜庄村17户蔬菜种植户购买的棉被均不在补贴范围内。
2012年4月28日，被告人丁某某在平阴县2012年农业机械购置补贴报名登记表中签字报名，申请国家的蔬菜大棚保温被补贴，最终得到了158100元的补贴指标确认通知书。后丁某某通
过王某某找到了寿光宝利变速箱配件有限公司实际负责人李某某，让李某某帮忙虚开大棚保温被补贴的发票，后李某某又找到了其经销商莘县鸿盛达农业装备销售有限公司法定代表人杨某某。2012年10月18日，杨某某在山东省农机购置补贴供货确认表中录入了丁某某虚假购买保温被的信息，杨某某将供货确认表打印后加盖由莘县鸿盛达农业装备销售有限公司公章。同时，杨某某所在的莘县鸿盛达农业装备销售有限公司以经销商的名义，按照丁某某提供的棉被数量，为丁某某虚开了527条保温被的发票款合计395250元。后杨某某将供货确认表与发票一并给了被告人丁某某，丁某某在供货确认情况栏中签字，县级农机化管理部门在核实情况栏中加盖“平阴县农业机械事业局”的公章。2012年10月26日，丁某某在提货表中签字。2012年11月5日，李某某所在的寿光宝利变速箱配件有限公司以生产厂家的名义向平阴县农业机械事业局提出结算申请。2012年12月17日，平阴县财政局根据平阴县农业机械事业局审核结果，将158100元补贴款转至李某某经营的寿光宝利变速箱配件有限公司账号为15******的中国农业银行账户，后李某某扣除了36100元好处费后，将剩余122000元转至丁某某账号为62*****的中国农业银行账户。被告人丁某某将大部分补贴款按照大棚数量分给了本村的另16户大棚种植户。被告人李某某以支付货物的方式给了被告人杨某某价值23715元的卷帘机作为回报，并将剩余的12385元登记于寿光宝利变速箱配件有限公司账户。
另查明，寿光宝利变速箱配件有限公司于2007年5月14日成立，2012年至2014年被告人李某某担任公司业务经理，为公司的实际经营人。莘县鸿盛达农业装备销售有限公司于2012年3月12日成立，法定代表人为被告人杨某某，2014年12月22日该公司注销。
2015年8月24日，被告人丁某某主动到平阴县公安局经侦大队投案，如实供述了其犯罪事实。2015年8月27日，被告人李某某经平阴县公安机关民警电话传唤，主动到寿光市公安局孙家集派出所投案，如实供述了犯罪事实。2015年10月27日，被告人杨某某主动到平阴县公安局投案，如实供述了自己的犯罪事实。
2015年9月3日，公安机关扣押丁某某涉案款122000元。2015年10月27日，扣押杨某某涉案款23715元。2015年8月27日，扣押李某某涉案款36100元，并于同年11月4日发还李某某23715元。
上述事实，有公诉机关提供并经庭审质证和查证属实的下列证据予以证实：
1.证人王某某的证言证明：2012年秋丁某某让其帮忙开棉被的发票，其带着丁某某找到了李某某，丁某某直接与李某某谈的开发票的事情，其没有参与。后其得知丁某某系为了骗取国家的棉被补偿款。开发票后大约2个月的时间，其与丁某某一起到李某某公司去拿补贴款，丁某某给李某某留下了开票费，丁某某实际没有购买过李某某公司的棉被。
2.证人周某甲的证言证明：其为平阴县洪范池镇杜庄村会计，2011年丁某某带领村民发展蔬菜大棚，并在2012年初成立洪范圣宏蔬菜种植合作社，法人为丁某某。2012年二三月份，丁某某告知其购买的蔬菜大棚棉被有政府补贴款，需要到寿光活动开发票，丁某某按每个大棚1000元钱向种植户收了钱去办理补贴事宜。2013年春节前，丁某某将办下来的贴款分给了以每个大棚4000元分给了大棚种植户。
3.证人周某乙的证言证明：其为平阴县洪范池镇杜庄村的村主任，2011年丁某某带领村民发展蔬菜大棚，并在2012年初成立洪范圣宏蔬菜种植合作社，法人为丁某某。2011年11月，种植户陆续购买了大棚棉被。2012年五六月份，丁某某告知其蔬菜大棚的棉被有政府补贴款，但是需要花点钱，每个大棚交纳1000元用来办理补贴款，其表示同意。2013年春节前，丁某某将办理的补贴款按照每个大棚4000元分给了种植户，因前期盖大棚欠着丁某某部分欠款，丁某某把欠款扣除后剩余款项分给了种植户，其得到了20000元。
4.证人周某丙的证言证明：其现为平阴县洪范池镇杜庄村书记，2011年丁某某带领村民发展蔬菜大棚，并在2012年初成立洪范圣宏蔬菜种植合作社，法人为丁某某。其家里有两个蔬菜大棚，其不知道2012年蔬菜大棚棉被农机补贴的事情，2012年其妻子秦海华给过丁某某2000元钱。2013年春节前，丁某某按每个大棚4000元计算的补贴款，但这部分补贴款用来抵消了建设大棚相应费用，其家里两个大棚，共计抵消了8000元的费用。
5.证人丁某某的证言证明：其与丁某某是兄弟关系，2011年丁某某在其村发展蔬菜大棚种植，其村有31个蔬菜大棚，其中十七户村民共25个蔬菜大棚，村委又自筹资金建设了6个蔬菜大棚。2012年三四月份，丁某某告诉其农机局有棉被补贴款事项，让每一户购买棉被的人家按照每个大棚1000元交的钱用来开发票，其交了2000元。补贴款办理下来后，补贴款按照每个大棚4000元分，其家里两个大棚得到了8000元，用于抵消了建设大棚的欠款。
6.证人史某某的证言证明：2008年至2014年其在平阴县农机局农机推广站工作。2012年4月份，全县开始宣传农技补贴政策。2012年4月底，丁某某到农机局报名，后农机局进行了审核。2012年7月份，农机局向丁某某开具了棉被指标确认通知书。2012年10月份，其单位工作人员对丁某某申请的大棚棉被事项进行了核实，审核审批后将丁某某申报的农机补贴事项上报县财政局，由县财政局将补贴款拨到寿光宝利变速箱配件有限公司，丁某某是以个人名义申报的大棚棉被补贴款。
7.2013年农机购置补贴操作流程证明：获得农机购置补贴的流程是：1、报名；2、资格审核；3、公示；4、确定补贴资格；5、购机；6、购机农户、经销商、农机部门三方在《供货确认表》上签字或盖章确认；7、对农机补贴手续齐全的，县农机部门网上确认供货，市级农机部门进行抽查审核，生产厂家凭手续齐全的《农业机械购置补贴机具供货确认表》和销售发票复印件向县农机部门提出结算申请，县农机部门审核无误后将补贴资金拨付至农机生产企业。同时证明丁某某、李某某、杨某某三被告人在整个农机补贴申请流程中缺一不可。
8.丁某某购机补贴申请表证明：2012年4月28日，丁某某在平阴县农机局进行了补贴报名登记。
9.济南市购机补贴申请表证明：丁某某申请的补贴额是158100元。
10.山东省农机购置补贴指标确认通知书证明：丁某某得到了527条保温被158100元的补贴指标，其应该在2012年7月25日至8月14日之间购置棉被。
11.寿光宝利变速箱配件有限公司2012年山东农机购置补贴资金结算材料证明：寿光宝利变速箱配件有限公司出具了丁某某购买其生产的527条保温被的虚假材料，并申请国家补贴。
12.山东省农机购置补贴供货确认表及附件证明：莘县鸿盛达农业装备销售有限公司在丁某某没有实际购买其公司保温被的情况下，在供货确认表上录入虚假信息并盖章，出具虚假的出厂编号，并虚开了发票，丁某某签字并按手印。
13.发票复印件证明：杨某某给丁某某开具了527条保温被发票四张，金额总计为395250元。
14.财政支付凭证上（回单）及补贴资金结算名单证明：2012年12月17日平阴县财政局向寿光宝利变速箱配件有限公司拨付农业机械购置补贴款158100元。
15.寿光宝利变速箱配件有限公司的公账户明细查询及进账单、丁某某农业银行账户交易明细查询证明：寿光宝利变速箱配件有限公司账号为15******的中国农业银行账户收到补贴款158100元，后寿光宝利变速箱配件有限公司以转账支票方式向丁某某账号为62*****的中国农业银行账户支付122000元。
16.平阴县圣洪蔬菜种植专业合作社营业执照副本、设立登记申请书、法定代表人登记表、成员出资清单证明：平阴县圣洪蔬菜种植专业合作社于2011年6月13日成立，法定代表人为丁某某，成员共17户。
17.营业执照、莘县国家税务局燕店税务分局税务事项通知书、证明：莘县鸿盛达农业装备销售有限公司于2012年3月12日成立，2014年12月22日注销，营业期间公司法定代表人系被告人杨某某。
18.营业执照、证明证实：寿光宝利变速箱配件有限公司于2007年5月14日成立，2012年至2014年公司实际经营人为被告人李某某。被告人李某某收到补贴款158100元后，丁某某取走了122000元，剩余的36100元寿光宝利变速箱配件有限公司以货物方式支付给了杨某某23715元，剩余12385元用于公司经营。
19.扣押清单及发还清单证明：2015年9月3日公安机关扣押丁某某涉案款122000元；2015年10月27日公安机关扣押杨某某涉案款23715元；2015年8月27日扣押李某某涉案款36100元，并于2015年11月4日发还李某某23715元。
20.受理案件登记表、发破案经过及到案说明证明：2015年6月2日平阴县公安局接平阴县审计局移送处理书称：2012年初左右至2013年初左右，洪范池镇杜庄村原党支部书记丁某某虚开发票骗取中央财政补贴资金，涉嫌诈骗罪。2015年8月24日，被告人丁某某主动到平阴县公安局经侦大队投案，如实供述了自己的犯罪事实。2015年8月27日，被告人李某某经平阴县公安机关民警电话传唤，主动到寿光市公安局孙家集派出所投案，并如实供述了犯罪事实。2015年10月27日，被告人杨某某主动到平阴县公安局投案，如实供述了自己的犯罪事实。
21.无违法犯罪记录证明证明：经查询，丁某某、李某某、杨某某无违法犯罪记录。
22.户籍证明信证明：丁某某出生于1962年10月29日、李某某出生于1974年6月28日、杨某某出生于1979年7月3日，案发时三人均系成年人。
23.被告人丁某某的供述证明：2011年，其为洪范池镇杜庄村书记，其村发展了31个蔬菜大棚，2011年冬天，大棚种植户各自购买了大棚保温被，但均不在国家补贴范围内。2012年3月份，其得知购买特定保温被可以享受国家棉被补贴，4月28日，其在补贴报名登记表中报名，得到了158100元的补贴指标确认通知书。后其通过王某某联系到了李某某，李某某又帮助其找到了杨某某，由杨某某所在的莘县鸿盛达农业装备销售有限公司为其虚开527条保温被、金额为395250元的发票，其实际未购买这些棉被。通过一系列审核后平阴县农机主管部门将158100元补贴款转到了李某某公司，李某某留下36100元好处费后给了其122000元，其将这部分补贴款按照每个大棚4000元的价值抵消了村民建设大棚时的欠款。
24.被告人李某某的供述证明：2012年，王某某和丁某某找到其帮忙开大棚保温被发票，其帮忙联系其经销商杨某某，其把丁某某给其的棉被数量告诉了杨某某，杨某某按照棉被数量开具了发票，并打印出了农机补贴供货确认表，杨某某一并邮寄给了丁某某。其将农机购置补贴结算表打印盖章后寄给了平阴县农机局，12月份，其收到了158100元的补贴款，其留下36100元后以转账支票的形式给了丁某某122000元，其以支付货物的方式给了杨某某价值23715元的卷帘机作为回报，并将剩余的12385元登记于寿光宝利变速箱配件有限公司账户。
25.被告人杨某某的供述证明：其为李某某经营的寿光宝利变速箱配件有限公司的经销商。2012年10月份，李某某电话让其帮忙为丁某某虚开大棚棉被补贴的发票，并承诺以卷帘机作为回报。其同意后，按照大棚的面积数为丁某某开具了527条棉被金额为395250元的发票，并在网上填写了虚假的山东省农机购置补贴供货确认表信息，其将发票和供货确认表寄给了丁某某。最后其得到了李某某给其的价值23715元的卷帘机作为回报。
本院认为，被告人丁某某、李某某、杨某某以非法占有为目的，虚构事实，骗取国家农业专项补贴款158100元，数额巨大，其行为构成诈骗罪。公诉机关的指控成立。案发后，被告人丁某某、李某某、杨某某主动到公安机关投案，到案后如实供述了犯罪事实，系自首，依法可减轻处罚。案发后，被告人丁某某、李某某、杨某某将涉案款全部退还，具有悔罪表现，亦可酌情从轻处罚。采纳公诉机关建议对被告人丁某某、李某某、杨某某减轻处罚的意见。依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第二十五条第一款、第六十七条第一款、第七十二条第一款、第七十三条第二款、第三款、第六十四条之规定，判决如下：
被告人丁某某犯诈骗罪，判处有期徒刑二年缓刑二年（缓刑考验期自判决确定之日起计算），并处罚金五万元（罚金自判决生效后十日内缴纳）。
被告人李某某犯诈骗罪，判处有期徒刑一年八个月缓刑二年（缓刑考验期自判决确定之日起计算），并处罚金二万元（罚金自判决生效后十日内缴纳）。
被告人杨某某犯诈骗罪，判处有期徒刑一年八个月缓刑二年（缓刑考验期自判决确定之日起计算），并处罚金二万元（罚金自判决生效后十日内缴纳）。
扣押于平阴县公安局的被告人丁某某的违法所得十二万二千元、被告人李某某的违法所得一万二千三百八十五元、被告人杨某某的违法所得二万三千七百一十五元依法没收。
如不服本判决，可于接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向山东省济南市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份、副本三份。
审 判 长 贺 涛
审 判 员 卢 娜
人民陪审员 张绪鲲
二〇一六年十二月十五日
书 记 员 李红红