甘肃省武山县人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）甘0524刑初110号
公诉机关武山县人民检察院。
被告单位武山县银盛联投资管理有限公司，组织机构代码08238XXXX。
法定代表人王某1。
诉讼代表人许某，男，1977年1月17日出生，被告单位经理。
被告人黄新元，专科文化，甘肃省武山县人，住甘肃省武山县，因涉嫌非法吸收公众存款罪，于2015年12月2日被武山县公安局刑事拘留，2016年1月7日经武山县人民检察院批准逮捕。现羁押于武山县看守所。
辩护人包继鸿，甘肃恒亚律师事务所律师。
被告人韩红利，甘肃省武山县人，住甘肃省武山县，因涉嫌非法吸收公众存款罪，于2015年12月3日被武山县公安局刑事拘留，2016年1月7日经武山县人民检察院批准逮捕。现羁押于麦积区看守所。
辩护人王林鹤，甘肃昱晟律师事务所律师。
武山县人民检察院以武检诉刑诉（2016）74号起诉书指控被告单位武山县银盛联投资管理有限公司、被告人黄新元、韩红利犯非法吸收公众存款罪，向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，于2017年4月21日公开开庭进行了审理。武山县人民检察院指派代理检察员王佩玲出庭支持公诉。被告单位诉讼代表人许某、被告人黄新元及其辩护人包继鸿、被告人韩红利及其辩护人王林鹤到庭参加了诉讼。本案经天水市中级人民法院批准延长审限三个月，现已审理终结。
武山县人民检察院指控，2013年11月25日武山县银盛联投资管理有限公司注册，2014年1月1日正式成立，该公司从筹建至案发共向公众非法吸收存款628万元。被告人黄新元任公司经理，被告人韩红利担任公司出纳，从公司成立开始二被告人与公司其他员工一起向公众发放公司业务宣传单，鼓吹在该公司存款有高额回报。被告人黄新元在任职期间共非法吸收公众存款425万元，被告人韩红利在任职期间共非法吸收公众存款549万元，给公众造成239万元损失。
针对上述指控，公诉机关武山县人民检察院列举了相应的证据并认为被告单位武山县银盛联投资管理有限公司、被告人黄新元、韩红利的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条的规定，构成非法吸收公众存款罪。依法公诉，请求判处。
被告单位诉讼代表人许某、被告人黄新元在庭审中对其犯罪事实供认不讳，没有提出辩解意见；被告人韩红利对起诉书指控的犯罪数额有异议，但未提出实质性的辩解意见。
黄新元辩护人辩称:1、本案单位吸收存款犯罪金额，应剔除内部职工及职工近亲属的存款，应当为413万元；2、黄新元应对武山公司犯罪行为负责的金额最多是290万；3、将武山公司认定为从犯。而作为单位犯罪的责任主体，本案的自然人被告，也当然应当适用从犯的法律规定，应当从轻、减轻或免除处罚；4、黄新元实际犯罪金额为140万元；5、本案的损失数额应小于239万元；6、本案的损失与黄新元并无直接因果关系；7、系自首。
韩红利辩护人辩称：1、向亲友或者单位职工这些特定人员吸收的该部分资金，可不作为非法吸收公众存款数额，故本案可按照464万确定非法集资的数额；2、韩红利在本案中应作为从犯处理；3、韩红利具有自首情节；4、当庭认罪，确有悔罪表现；5、平时表现较好，没有劣迹；6、在本案没有为自己谋取私利；7、参与了部分业务；8、孩子尚小，需要韩红利直接抚养。
经审理查明，2013年3月，徐某（因涉嫌非法吸收公众存款罪经甘肃省天水市秦州区人民检察院批捕在逃，同时被陕西省宝鸡市公安局渭滨分局、甘肃省白银市公安局白银公安分局上网追逃）安排天水银盛乾投资管理有限公司杜某（因涉嫌非法吸收公众存款被天水公安局秦州公安分局取保候审），在武山组建天水银盛乾投资管理有限公司武山分公司。2013年7月公司筹建完成。2013年11月25日，被告人黄新元、韩红利与杜某伙同天水银盛乾投资管理有限公司张某1（因涉嫌非法吸收公众存款罪经甘肃省天水市秦州区人民检察院批准逮捕）、黄某2五人，在王某1、王某4不知情的情况下，以委托代理人韩红利名义，用王某1、王某4的身份证复印件前往武山县工商行政管理局，注册成立武山县银盛联投资管理有限公司，并将王某1、王某4分别注册为公司法定代表人、股东，工商部门核准的经营范围为企业管理咨询、财务管理咨询、企业会展服务、商务信息咨询、工业、农业、房地产项目投资。
2014年1月1日武山县银盛联投资管理有限公司正式成立后，被告人黄新元任公司经理，被告人韩红利担任公司出纳，同时公司在社会上招聘业务员，黄新元、韩红利二人负责向社会公众吸收存款，为了办理公司吸收存款业务，韩红利事前用自己的身份证在武山县建设银行、农业银行、农村信用社，分别开户办理了三张银行卡，用于客户存款时转账、存款或办理公司其他相关业务。该公司以”设备更新、扩大规模”，并冒用天水市秦州区自由路天创花园居民喜海蓉的名义，与客户签订投资合同，鼓吹在该公司存款有高额回报，大肆吸收公众存款，从筹建至案发共非法吸收存款628万元。被告人黄新元在任职期间共非法吸收公众存款425万元，被告人韩红利在任职期间共非法吸收公众存款549万元，给公众造成239万元损失。
另查明，2015年10月29日，被告人黄新元到武山县公安局投案自首；2015年9月18日，被告人韩红利到武山县公安局投案自首。
上述事实，有公诉机关提供的下列证据予以证实：
一、证人证言：
1、证人许某的证言证实，2014年11月份，他到武山县银盛联投资管理公司应聘，经黄新元引荐给天水银盛乾公司总经理张某1，张某1让他负责武山县银盛联投资管理公司工作。2014年11月19日黄新元将公司经理职务移交给他了，在担任该公司经理期间，他收回新旧帐本金共计116万，并将收回的钱归到了韩红利的账上；并证实公司的主要业务是在社会上吸收客户资金投资，实际就是吸收客户存款给公司，他们给客户支付利息，而且吸收客户存款不是公司经营范围的业务，与客户签订的《委托投资协议》都是由韩红利办理的，被投资人是喜海蓉，投资项目是”更新设备，扩大规模”。
2、证人范某的证言证实，2013年8月至10月份，他在武山县银盛联投资管理公司工作，杜某给他介绍公司的交易模式是吸收公众存款、向他人高息放贷。当时公司的人员有杜某、黄新元、韩红利、师慧、苟斌斌、还有两个叫不上名的。10月份的一天，杜某给他打电话让他带两个女的到武山建设银行办银行卡，两女的用身份证办理了两张银行卡后，两女的回了宝鸡，他将卡交给了杜某，后他就不干了。
3、证人张某1的证言证实，徐某安排杜某和他、黄某2和武山公司的黄新元、韩红利办理武山县银盛联投资管理公司的营业执照、税务登记，在2013年底办理营业执照，2014年元旦公司开业，公司没有经过批准吸收资金，印发传单宣传，承诺在一定期限内还本付息。他在业务上指导一下武山公司，吸收公众资金由黄新元和韩红利具体负责；并证实筹建开业前武山公司的经理是杜某，开业时武山县银盛联投资管理公司的经理是黄新元，许某是黄新元推荐的，后由许某任经理。
4、证人杜某的证言证实，徐某准备在武山县办一个天水银盛乾投资管理有限公司武山分公司，结果不能办。2013年3月份，徐某就让张某1在武山筹建一个公司，张某1就领着他和天水银盛乾投资管理有限公司的会计黄某2到武山和武山的黄新元、韩红利到武山县工商局办理武山县银盛联投资管理有限公司的营业执照，武山县银盛联投资管理有限公司开业后就成了一个独立公司，注册的公司法人王某1、股东是王某4，开业后徐某安排他咨询指导武山县银盛联投资公司的各项工作。筹建阶段开始黄新元就来公司的，筹建后他就给徐某推荐下黄新元的，开业后黄新元就当上了武山县银盛联投资管理有限公司的经理，业务员只知道出纳是韩红利，其他的业务员都不认识。
5、证人赵某1的证言证实，天水银盛乾投资管理有限公司2012年8月开始筹建，到2012年10月在天水市工商行政管理局注册成立，法定代表人为杨晓明，注册地址为天水市××区三期4号，注册资本1000万元，实际到位资金600万元。股东是杨晓明、杨红兰、刘志坚，他是徐某任命的公司总经理，副总经理是马文军，办公室主任是张晓峰，会计师黄某2，出纳是张霞，风控部经理是杜某，张某1也在风控部，公司的实际掌控人是徐某。公司前期是投资咨询，并对外放了几笔贷款，后来也吸收了有几百万的存款；并证实2013年徐某打算在武山成立天水银盛乾投资管理有限公司武山分公司，2013年3月份徐某指派杜某去武山筹建分公司，2013年7月份他就辞职了，武山分公司的事情就不清楚了。
6、证人徐某证言证实，2011年他通过老乡介绍认识赖建彬，由赖建彬出资，高晓刚为法人，他和李会鹏为股东，注册登记甘肃中海联投资担保公司，后因与高晓刚发生矛盾，离开了公司；并证实他出资成立了天水银盛乾投资管理有限公司，他是公司的实际操纵者，工商部门登记注册时的法人是杨晓明和股东杨兰红、刘志坚等都是他自己找的身份证复印件，实际这些人都没有参与，公司成立后由他聘用的总经理赵某1负责经营，后面的总经理换成杜某，再后来换成张某1了，银盛乾公司业务是吸收来百姓的资金然后投资到公司选好的对接项目。
7、证人郭某证言证实，她是路过武山县宁远路时看见武山县银盛联投资管理有限公司的LED屏上显示有招聘员工的信息，她就进去看下，公司就把她招聘上了，2014年元旦公司举行了开业仪式，她、雷雨萱、赵某2、韩红利等人在公司门口宁远大道上向经过和围观的群众散发手提袋和宣传单，手提袋是绿色的，上面印有公司的名称，宣传单是黄色纸质折叠式的，上面印有公司简介、存款情况、不同于其他银行的理财等内容，她在公司一楼大厅做接待，如果有客户来她们就介绍宣传单上关于公司怎么存款、存款利息和其他理财产品的区别，宣传单就放在公司大厅的桌子上几份，如果客户咨询她们不明白的问题，她们就打发去二楼会计处和经理室咨询，另外是向亲戚朋友、熟人介绍公司的业务，来公司存款；公司主要是向社会不特定人员吸收存款，存款分为三个档次，三个月、半年、一年，利率好像是按照存款金额多少和期限的长短有不同的利率，最少月息是1分；客户来公司存款，先由公司出纳员韩红利提供银行账户，然后客户到银行打款后凭存款凭条来公司和韩红利签订《委托投资协议》，一式两份，公司存一份，客户拿一份，利息由客户提供一个银行卡号，公司每月将应得利息打到客户卡上。并证实她在武山县银盛联投资管理公司工作期间的负责人是黄新元，在工作期间她介绍她爸爸郭虎虎存款3万元，工作两个月领了1600元工资，提成每月30元，领了6个月共计180元。
8、证人黄某2证言证实，2012年底至2014年12月中旬她在天水银盛乾投资管理有限公司任会计，徐某是天水银盛乾投资管理有限公司的老板，最早徐某准备在武山县办一个天水银盛乾投资管理有限公司武山县分公司，当时政策不允许结果不能办分公司，这样就在武山县办了一个”武山县银盛联投资管理有限公司”，这样两个公司各是各的公司，是徐某安排杜某在武山筹办的；武山县银盛联投资管理有限公司的营业执照、税务登记证是杜某、张某1和她还有武山的黄新元、韩红利办理的，公司的法人是王某1，股东是王某4，王某1她不认识，王某4是徐某宝鸡银融联投资管理有限公司的出纳，可能是陕西宝鸡人；并证实武山县银盛联投资管理公司的注册资金是500万元，开业后的经理是黄新元。
9、证人王某1的证言证实，2013年她在宝鸡银融联投资管理有限公司、陕西鑫盛联投资管理有限公司工作期间都是任办公室主任，2013年10月底，她和王某4两个去了一次武山县，这次去武山是她们董事长徐某安排给她和王某4的，当时有一个人在武山县接上她和王某4，就带她和王某4去武山建设银行开户的，开卡的费用10元钱她记不起来是谁掏的，她和王某4在武山县建设银行把户开好后，就把开户的银行卡给接她们的那个人拿走了，然后她们就直接回宝鸡了，当时徐某没有说银行卡是干什么用的，安排她们把卡开好后把卡和卡的密码给人家就行了，她和王某4就把她的密码写在开卡的那张存款凭条上面和卡一起给那个人了，她也不知道把卡拿去干什么；并证实她没有去过武山工商局，她的身份证复印件应该是徐某给的。
10、证人王某4证言证实，2012年8月份至2014年10月份在宝鸡银融联担保有限公司上班，刚开始是业务员，2013年10月底，她和王某1两个去了一次武山县，这次去武山是她们董事长徐某安排她们去武山建设银行开户，当时好像有一个经理在武山接上她俩，就带她俩去武山建设银行开户的，开户的费用10元钱是这个经理给的，她和王某1在武山建设银行把户开好后，就把开户的银行卡让姓杜的经理拿走了，然后她们就直接回到宝鸡了，当时没有说开户办理银行卡是干什么用的，董事长徐某安排她们把卡开好后把卡和卡的密码给人家就行了，她就把她的密码写在开卡的那张存款凭条上面，和卡一起给这个经理了，王某1的也写在凭条上面和卡一起给这个经理了；并证实她没有去过武山工商局，复印件应该是徐某给的，她的身份证复印件徐某那里有。
11、证人喜海蓉证言证实，她没有在武山县银盛联投资管理有限公司工作过，不知道该公司情况，和武山县银盛联投资管理公司没有关系，不知道与投资客户签订的《委托投资协议》的内容，也不是协议中的被投资人，《委托投资协议》上面被投资人喜海蓉的签字不是她亲笔签名，也不认识王某1；并证实她没有在武山银盛联投资管理公司贷过款。
12、证人崔某证言证实，他认识许某，还有一个名字叫许宝宝，2014年12月1日，他从武山县银盛联投资管理有限公司借款10万元，当时是从许某公司的韩红利跟前借的钱，利息是2分，期间是3个月。
二、被害人陈述：
被害人藏某、盛某、赵某2、王贺花、程某、陈某1、李某1、张某2、马某、谢某、李某2、陈某2、王某5、吕某、张卫卫的陈述，证实上述为获取高息，在武山县银盛联投资管理有限公司经理黄新元、出纳韩红利或其他业务员的诱使下以”投资”形式将自己的资金存入武山县银盛联投资管理有限公司的事实；并与公司出纳韩红利签订了《委托投资协议》，投资项目是”设备更新，扩大规模”，投资款存入了韩红利的银行卡内。
三、现场勘验笔录，证实武山县银盛联投资管理有限公司所在位置及公司内部情况，从公司查获的公司税务登记证、营业执照、票据、印章、档案资料及银行卡。
四、书证：
1、户籍证明，证实被告人黄新元、韩红利系成年人，属完全刑事责任能力人；
2、在逃人员信息表，证实徐某已被陕西省宝鸡市公安局渭滨分局、甘肃省白银市白银区公安分局上网追逃；
3、黄新元、韩红利到案说明，证实2015年10月29日，黄新元主动来经侦大队接受询问，2015年12月2日武山县公安局决定刑事拘留；证实2015年9月18日经经侦大队侦查员口头传唤韩红利来经侦大队接受询问，2015年12月3日武山县公安局决定刑事拘留；
4、提取痕迹、物证登记表，证实从武山县银盛联投资管理公司办公楼内提取的原始票据、财务凭单、收据、现金日记账、三栏类账、总分类账、公司明细账、明细分类账、员工笔记本、农业银行对账单、建设银行交易明细单、银行存取款凭条、客户明细表、委托投资协议、借款资料、公司工资表、公司证件原件、公司公章、企业法人营业执照、房产税项目登记表、土地使用情况登记表、房屋租赁合同、验资报告、办公用品移交清单、东关社区介绍信复印件、公司章程、地方税务纳税登记表、营业税纳税申报表、2014年6月份公司报表、经营目标责任书、许某个人简历、开户申请书、转交单据、中国农业银行卡、甘肃省农村信用联社飞天金融IC卡、中国建设龙卡通等证据；
5、接受证据材料清单，被害人藏某向武山县公安局经侦大队提交的报案材料、委托协议书、代为偿还承诺书、转账凭条、投资归还计划书、佣金支付单、投资用途说明、投资收据、投资担保合同、付息清单等证据清单；被害人盛某向武山县公安局经侦大队提交的报案材料、委托协议书、代为偿还承诺书、转账凭条、投资归还计划书、佣金支付单、投资用途说明、投资收据、投资担保合同、付息清单、宣传单等证据清单；被害人赵某2、陈某1、程某、李某1、马某、张某2、谢某、李某2、陈某2、王某5、吕某向武山县公安局经侦大队提交的委托协议书证据清单；
6、武山县银盛联公司宣传单，证实公司发放的天水银盛乾投资管理有限公司武山分公司的宣传单；
7、徐某、王某1、王某4身份证复印件，证实徐某、王某1、王某4的个人信息；
8、韩红利工作笔记复印件，证实存款客户、存款时间、到期时间、期限及联系电话；
9、韩红利三张银行卡明细查询，证实韩红利武山县建设银行、农业银行、农村信用社的三张银行卡的交易情况；
10、公司账户对账单，证实武山县银盛联投资管理有限公司账户的交易情况；
11、王某1、王某4银行卡客户交易明细及个人活期明细查询，证实客户名称为王某1的中国建设银行卡交易情况；客户名称为王某4的中国建设银行卡交易情况；
12、委托鉴定提供资料清单，武山县公安局经侦大队向委托鉴定单位甘肃荣诚会计师事务所有限责任公司提供的材料清单；
13、涉案电脑信息检查说明，证实经送检的武山县银盛联投资管理有限公司的电脑中没有发现与该公司非法吸收公众存款案件相关的数据资料；
14、债务转让协议书，证实2015年11月14日武山县银盛联投资管理有限公司将16万的债权转让给盛某；2015年11月14日武山县银盛联投资管理有限公司将4万的债权转让给王某5；
15、车辆过户协议，证实2015年9月30日武山县银盛联投资管理有限公司将×××号铃木小型车辆以1万的价格转让给谢某；
16、随案移送清单，武山公安局移送的原始票据、财务凭单、收据、现金日记账、三栏类账、总分类账、公司明细账、明细分类账、员工笔记本、农业银行对账单、建设银行交易明细单、银行存取款凭条、客户明细表、委托投资协议、借款资料、公司工资表、公司证件原件、公司公章、企业法人营业执照、房产税项目登记表、土地使用情况登记表、房屋租赁合同、验资报告、办公用品移交清单、介绍信复印件、公司章程、地方税务纳税登记表、营业税纳税申报表、2014年6月份公司报表、经营目标责任书、个人简历、开户申请书、转交单据、中国农业银行卡、甘肃省农村信用联社飞天金融IC卡、中国建设龙卡通等证据清单；
17、企业登记相关手续，武山县银盛联投资管理有限公司注册号620524200002766设立档案复印件：公司设立登记审核表、公司设立登记申请表、董事信息、监事信息、经理信息、法定代表人信息、指定代表或者共同委托代表人的证明、验资报告、中国建设银行转账凭条、合伙企业营业执照、选举董事和监事的决议、企业方位概略图、企业住所和经营场地使用证明、房屋租赁合同、介绍信、企业名称预先核准申请书、企业名称预先登记核准通知书、企业登记证及归档记录表、组织机构代码证、企业法人营业执照、公司章程、税务登记证。
五、鉴定意见，甘肃荣诚会计事务所有限责任公司专项财务审计报告，证实截止2015年8月武山县银盛联投资管理有限公司吸收存款金额为6280000元，到期续存为1800000元，合计8080000元，尚未归还的款项共计2390000元；投放贷款5840000元，收回2744450元，尚有3095550元没有收回；杜某任期内吸收存款共计170000元、黄新元任期内非法吸收存款7050000元（银行流水记录5250000元，到期续存1800000元）、许某任期内非法吸收存款860000元。
六、被告人供述及辩解：
（一）被告人黄新元供述及辩解：
1、2013年5月20日，他在××县边广告牌上天水银盛乾投资管理有限公司的招工信息说招业务员，公司就在旁边，他正想找个工作干，就进去咨询，公司经理杜某说正好要找个男的，说他符合条件，说工资是每月1200元，让他第二天就来上班。第二天入职程序就要了他的一张身份证复印件，填写了一张个人简历表，然后他就上班了，当时公司里有六个人，加他共七个人。经理杜某向他介绍了公司相关业务内容和流程，然后就把他分到了公司一楼风控部，当时风控部只有他和苟斌斌两人，还有业务员韩红利、孔瑞雪、杨孝芬三人，二楼有一个财务部，一个出纳员师慧。因公司刚开办的，刚开始他们都正常按时上下班，上班期间主要是学习业务内容及接待礼仪等，都是经理杜某给他们培训的，到后来他知道他们的业务是先介绍投资人到他们公司存款，存款利息三个月是1分，半年是1分1，一年是1分2，分三个档次，他们业务员不经手资金，介绍来的客户到公司财务部，财务部提供账户，让客户到银行给公司提供的账户打款，客户凭打款凭证到财务部和出纳签订《委托投资协议》，他们业务员按业务量提成，介绍1万元存款提成10元，提成和第二个月工资一起发放。吸收的存款公司又放了出去，由杜某和张某1负责放出去的，利息是2分到3分5分之间，放款业务他们没有经办。他的第一个客户是一个叫陈某2的，陈某2存了6万元，存款时间大概是7月份，当时杜某还在，其他人的业务量他不清楚，到了7月中旬，杜某说他们公司没有办到营业执照，就暂时关门了，杜某到天水银盛乾投资管理有限公司去了，中间就由范某任武山公司经理，韩红利留在公司看门，其他人都回家等着。2013年11月初韩红利电话通知他公司又开门了，让能来就来上班，他就去上班了，范某在公司，韩红利这时已接替师慧当了出纳管理公司财务，公司开始办理营业执照、税务登记证等相关证件，办理相关事宜都是杜某安排的，2013年11月26日相关证件办全了，公司法人叫王某1，股东叫王某4，但这两人他都没有见过，办完相关证件后他们就准备在2014年元旦开业，这期间2013年11月底营业执照还没有办出来时范某离开了公司。2014年元旦就正式开业了，开业后杜某负责公司着，一月来三、四次，安排检查公司各项工作，2月底杜某说有病去看病了，武山公司就由他任经理负责公司各项工作，直到2014年11月19日他将公司经理移交给许某，移交后他还留在公司催收公司放出去的款，到2015年2月底他因看病就离开了公司了，再没有去过；
2、武山银盛联投资管理有限公司变更过名，原前公司名字是天水银盛乾投资管理有限公司武山分公司，2013年11月26日，因营业执照办不下来，就又把公司名字更名为武山县银盛联投资管理有限公司，成为独立公司，武山县银盛联投资管理有限公司注册相关手续是由他、韩红利、杜某、张某1、黄某2五个人负责办理的，公司具体从事的业务是动员客户给公司存款，公司把客户投资款吸收下，然后就又把存款给外面的人贷出去了，公司赚取的是中间的利息差；
3、公司开业庆典相关事宜是由杜某组织的，天水银盛乾投资管理有限公司的员工都来参加了，张某1、黄某2、郑春燕、徐某当日也来了，其他他记不得名字了。他们在公司门口安装了电子屏幕、配备了音响设备介绍公司相关业务，并搭建了一个彩门，公司还准备了宣传单装在一个手提袋里，由公司业务员郭某、赵某2、雷雨萱向路过宁远大道公司门口的群众发放，宣传单是黄色的，上面的内容主要有公司简介、业务操作程序、公司业务和几种银行理财产品的比较、公司的联系方式和公司名称，上面印的公司名称是”天水银盛乾投资管理有限公司武山分公司”。公司将宣传单装在一个绿色的手提袋里发放给围观群众，手提袋一面印制的是”天水银盛乾投资管理有限公司武山分公司”，另一面印制的是”为项目找投资、为投资找项目”的宣传语；
4、开业最初是向社会公众发放宣传单的，人知道公司吸收存款后就都跑到公司来了，来公司后将宣传单继续让看，客户了解公司业务流程和利益情况后，愿意投资的就到银行给韩红利提供的账户上打款，然后凭打款凭条到公司与出纳韩红利签订《委托投资协议》，《委托投资协议》签订的被投资人叫喜海蓉，喜海蓉他也不认识，他在公司期间喜海蓉没来过。他们和这些投资客户没有特殊关系，社会上任何人只要愿意存款，他们都吸收，他们针对的是社会上不特定的任何人，这些人是不特定的社会公众。
（二）被告人韩红利供述及辩解
1、2013年5月中旬，她看到武山县银盛联投资管理有限公司的招聘信息后，应聘到该公司上班，刚开始她在公司是业务员，公司经理是杜某，刚开始没有办什么业务，后来杜某就给公司的员工进行业务培训，她了解到公司的主要业务就是向社会公众吸收存款。到7月份，由于公司没有营业执照暂时关门，杜某让公司员工都回家等待，到2013年11月1日杜某通知她公司开门了，让她来公司上班，她就去公司上班了，上班后张某1、杜某、黄某2还有她和黄新元几个就跑着办理公司的营业执照等相关证件，2013年11月26日公司的营业执照等证件都办理好了，办理相关事宜由杜某、张某1牵头组织，办理的公司法人是王某1，股东是王某4，到2013年12月份她就被任为公司出纳一直到现在。2014年元月1日，公司举行开业典礼正式开业。开业后不久黄新元接任公司经理。她在公司当出纳的时候，她从武山县建设银行、农业银行、信用社办了三张银行卡，用于投资客户来投资存款时转账存款。每个投资客户来公司投资存款时都是她与客户签订《投资委托协议》。客户将投资款打到她提供的银行卡上，拿打款凭条、身份证复印件到公司与她签订《投资委托协议》。她在《投资委托协议》签订的被投资人的姓名都是喜海蓉，喜海蓉本人不知道，所有协议的投资项目都是”设备更新、扩大规模”，她是按照天水公司张某1的安排这样签订的。公司成立后共吸收的资金她之前详细核算下累计是808万元，她的笔记本和公司账目上有详细情况，到目前还没有兑付的客户有16人的资金共计239万元；
2、武山银盛联投资管理有限公司是2013年11月26日成立的，公司地点是武山县宁远大道（老车站南侧），公司注册资金500万元，公司法人王某1，股东是王某4，公司业务没有按照营业执照规定的范围进行，公司主要业务是吸收客户投资存款后又高息放贷出去赚取利息差。2014年11月19日之前钱是张某1和黄新元放出去的，11月19日之后是许某放出去的；
3、公司在开业那一天在公司门口给群众发放过宣传单，是装在手提袋里的，平时公司宣传单在公司桌子上放着，来客户就拿一两份，2014年11月19日许某当经理后就把剩余的宣传单用碎纸机碎了再没有宣传；
4、从事的业务就是公司和客户签订《委托投资协议》，一式两份，一般公司给客户月息是1分、1.1分、1.2分、1.25分不等，公司就把客户的现金收下，然后公司就又把这些收来的钱3.5分左右给需要钱的人高息放出去；
5、协议都是早制定好的，她只填空。被投资人所有协议都是她自己签的喜海蓉的名字，金额、时间都是她签的，所有协议投资项目也是她签的”设备更新，扩大规模”。法定代表或授权代表（签章）处都是她盖的王某1印，合同签订时间上的”武山县银盛联投资管理有限公司合同专用章”都是她盖的，客户只需在整个《委托投资协议》上签自己的名字和地址、电话号码，提供身份证复印件和银行卡转账凭条就行了；
6、《委托协议上》的内容不真实，《委托协议上》上面的被投资人喜海蓉本人不知道情况，投资项目”设备更新，扩大规模”也是编造的，实际上客户投资来的钱都给高息转借出去了。这也是天水银盛乾投资管理有限公司的张某1安排她这样签的，当时黄新元也知道张某1给她安排的。
以上证据经当庭质证，被告人及辩护人对部分证人证言有异议，但未提出实质性的质证意见。被告人黄新元辩护人对甘肃荣诚会计事务所有限责任公司专项财务审计报告未归还金额有异议，认为应当扣除已支付的利息从未归还金额中扣除，被告人韩红利辩护人对审计报告中张超、张选选、盛丽梅、张卫卫、赵来全、包磊、赵某2的数额有异议。本院认为，该审计报告系侦查机关依法委托专业的会计事务所人员遵循独立、客观、公正的原则，按照规定的标准、程序和方法，依法作出的独立、客观的审计报告，且符合刑事证据客观、关联、合法性要求，应作为本案定案证据予以采信，故上述质证意见不能成立。
本院认为，武山县银盛联投资管理有限公司违反国家金融管理法律规定，未经相关部门批准，面向社会公开宣传，承诺向投资人员在一定期限内还本付息，面向社会公众吸收资金，公司自成立以来，以实施犯罪为主要活动，根据最高人民法院《关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释》第二条之规定，个人为进行违法犯罪活动而设立的公司、企业、事业单位实施犯罪的，或者公司、企业、事业单位设立后，以实施犯罪为主要活动的，不以单位犯罪论处。故对公诉机关指控武山县银盛联投资管理有限公司犯非法吸收公众存款的罪，不予支持。对公诉机关指控被告人黄新元、韩红利犯非法吸收公众存款罪的犯罪事实清楚，证据确实、充分，罪名成立，本院予以支持。
关于被告人黄新元辩护人的辩护意见，分析如下：对于辩护人辩称的本案单位吸收存款犯罪金额，应剔除内部职工及职工近亲属的存款，应当为413万元的辩护意见，本院认为公司内部职工不具有不特定性，故对剔除内部职工金额辩护意见予以采纳，对于职工近亲属的金额，本院认为职工近亲属为一般投资群众，与武山县银盛联投资管理有限公司纯属集资关系，不具有法律意义上的劳动关系，不属于特定对象，故对剔除职工近亲属金额的辩护意见不予采纳；对于辩护人辩称的单位吸收存款犯罪金额413万元的辩护意见不予采纳；对于辩护人辩称的黄新元应对武山公司犯罪行为负责的金额最多是290万的辩护意见，本院认为被告人黄新元系公司经理，是直接负责的主管人员，应对其任职期间非法吸收公众的存款承担刑事责任，故对此辩护不予采纳；对于辩护人辩称的将武山公司认定为从犯。而作为单位犯罪的责任主体，本案的自然人被告，也当然应当适用从犯的法律规定，应当从轻、减轻或免除处罚的辩护意见，本院认为该公司自成立以来，以实施犯罪为主要活动，不以单位犯罪论处，故对武山公司认定为从犯的辩护意见不予采纳，被告人黄新元系公司经理，是直接负责的主管人员，故对被告人适用从犯的辩护意见不予采纳；对于辩护人辩称的黄新元实际犯罪金额为140万元的辩护意见，与当庭查证的事实不符，故对此辩护意见不予采纳；对于辩护人辩称的本案的损失数额应小于239万元的辩护意见，本院认为审计报告系侦查机关依法委托专业的会计事务所人员遵循独立、客观、公正的原则，按照规定的标准、程序和方法，依法作出的独立、客观的审计报告，且符合刑事证据客观、关联、合法性要求，故对此辩护意见不予采纳；对于辩护人辩称的本案的损失与黄新元并无直接因果关系的辩护意见，与当庭查证的事实不符，故对此辩护意见不予采纳；对于辩护人辩称的系自首的辩护意见，被告人黄新元在案发后主动归案，并如实供述，故对此辩护意见予以采纳。
关于被告人韩红利辩护人的辩护意见，分析如下：对于辩护人辩称的向亲友或者单位职工这些特定人员吸收的该部分资金，可不作为非法吸收公众存款数额，故本案可按照464万确定非法集资的数额的辩护意见，本院认为亲友或者单位职工不具有不特定性，故对向亲友或者单位职工吸收的资金可不作为非法吸收存款数额的辩护意见予以采纳；对于辩称的464万的非法集资数额的辩护意见不予采纳；对于辩护人辩称的韩红利在本案中应作为从犯处理的辩护意见，本院认为被告人韩红利系公司出纳，在本案中负责与客户签订合同，是犯罪过程中不可或缺的环节，故对此辩护意见不予采纳；对于辩护人辩称的韩红利具有自首情节的辩护意见，被告人韩红利在案发后主动归案，并如实供述，故对此辩护意见予以采纳；对于辩护人辩称的当庭认罪，确有悔罪表现的辩护意见，庭审中被告人韩红利认罪态度较好，故以此辩护意见予以采纳；对于辩护人辩称的平时表现较好，没有劣迹的辩护意见，不属于法定从轻或减轻处罚的情节，故对此辩护意见不予采纳；对于辩护人辩称的在本案没有为自己谋取私利的辩护意见，被告人在非法吸收存款的过程中为从中获取提成为公司宣传，故对此辩护意见不予采纳；对于辩护人辩称的参与了部分业务的辩护意见，与当庭查证事实相符，故对此辩护意见予以采纳；对于辩护人辩称的孩子尚小，需要韩红利直接抚养的辩护意见，不属于法定从轻或减轻处罚的情节，故对此辩护意见不予采纳。
本院认为，被告人黄新元进入武山县银盛联投资管理有限公司工作后，明知武山县银盛联投资管理有限公司不能从事集资类金融业务，个人为获取报酬（提成）积极为公司宣传，在其任经理期间非法吸收公众存款425万元，其又系直接负责的主管人员，对公司的正常运行进行全面管理，致集资参与人员本金239万元未能兑付，故应以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。鉴于被告人黄新元能自动到案，又能如实交代自己的犯罪行为，其具有自首情节，依法可从轻处罚；被告人韩红利进入武山县银盛联投资管理有限公司工作后，明知武山县银盛联投资管理有限公司不能从事集资类金融业务，假冒被投资人与集资人员签订合同，并从中获取报酬（提成），在任职期间共非法吸收公众存款549万元，应以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任，鉴于被告人韩红利能自动到案，又能如实交代自己的犯罪行为，其具有自首情节，依法可从轻处罚；
综合全案案情，结合被告人黄新元、韩红利在犯罪过程中所起的作用、地位及自首情节，考虑本案对社会的危害性，本院决定对被告人依法予以判处。据此，为了打击犯罪，维护国家金融管理秩序，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第六十七条第一款、第五十二条、第五十三条、第六十一条、第六十二条、第六十四条及最高人民法院、最高人民检察院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条、第三条之规定，判决如下：
一、被告人黄新元犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金60000元；
（刑期从判决确定之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即刑期自2015年12月2日起至2018年12月1日止。罚金自判决生效之日起一个月内缴纳。）
二、被告人韩红利犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金60000元；
（刑期从判决确定之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即刑期自2015年12月3日起至2018年12月2日止。罚金自判决生效之日起一个月内缴纳。）
三、公安机关查扣的赃款赃物予以追缴，返还集资群众，其他赃款赃物继续追缴。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内通过本院或者直接向天水市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本三份。
审 判 长 李本浩
代理审判员 王永红
人民陪审员 林 萍
二〇一七年八月一日
书 记 员 马高平