四川省乐山市市中区人民法院	民 事 判 决 书	（2017）川1102民初3130号	原告：刘广东，男，1973年2月15日出生，汉族，住北京市大兴区。	委托诉讼代理人：廖述龙，四川中沛律师事务所律师。	委托诉讼代理人：王玉有，四川中沛律师事务所律师。	被告：吴曦，男，汉族，1962年9月5日出生，住四川省犍为县。	被告：杨敏，女，汉族，1963年8月14日出生，住四川省犍为县。	委托诉讼代理人：吴曦，男，汉族，1962年9月5日出生，住四川省犍为县。	原告刘广东与被告吴曦、杨敏民间借贷纠纷一案，本院于2017年6月21日立案受理后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告刘广东的委托诉讼代理人王玉有,被告杨敏的委托诉讼代理人暨被告吴曦到庭参加诉讼。本案现已审理终结。	原告刘广东向本院提出诉讼请求：1、判令被告共同偿还原告借款本金360000元及利息、罚息、违约金（以尚欠本金360000元为基数，自2014年10月3日起至还清款项之日止，按年利率24%计算）；2、本案全部诉讼费用由被告承担。事实和理由：2014年1月3日，原告与二被告签订《借款协议》，被告向原告借款80万元整，借款期限为12期，自2014年6月27日起至2015年6月26日止。合同约定了违约金及罚息等。合同签订后，原告依约向被告支付了借款。但被告至今未按照合同约定如期足额还款，经多次催收未果，遂向本院提出上述诉讼请求。	被告杨敏的委托诉讼代理人暨被告吴曦辩称：向原告借款是事实，这笔钱用于厂里，该厂2015年破产，借款本金我已归还多少记不清楚了，请法院依法裁决。	当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，本院组织当事人进行了证据交换和质证。对当事人无异议的证据，本院予以确认并在卷佐证。	根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：落款日期为2014年1月3日的《借款协议》（合同编号：11019226），该协议载明：原告刘广东为出借人，被告吴曦、杨敏为共同借款人；借款本金为80万元；借款期限从2014年2月2日至2015年1月2日。本息偿还方式：被告必须按月足额偿还原告的本金和利息；还款日为每月30日，则遇到天数不足30天的月份，还款日为还款当月的28日。违约规定：被告晚于本协议第一条规定的还款日还款，应向原告支付罚息和逾期违约金。其中，违约金按当月应还未还款金额的10%计算，不低于100元，每月单独计算；罚息：每日按当月直至借款期结束的应还本息的0.05%收取罚息，每月单独计算。“借款人”处有手写的吴曦的名字，名字上均有捺印，“共同借款人”处有手写的杨敏的名字，名字上均有捺印，“出借人”处有刘广东的签名和印章。同日，杨敏向原告出具《共同还款承诺书》，承诺愿意共同承担借款人吴曦向出借人刘广东所借金额80万元，对借款人的还本付息义务承担无限连带责任，协助借款人共同还款。承担连带责任的期限自借款发生之日起至借款本息全部清偿之日止，并同时承担依据《借款协议》约定此次借款产生的一切其他费用，包括但不限于违约金、罚息、滞纳金等。同日，原、被告双方签订《关于保证金的退还或罚没的说明书》，主要载明：被告在向原告借款时，需向原告交纳借款本金4%（即3.2万元）作为保证金；若借款人按照《还款管理服务说明书》中的内容，按时足额偿还借款本息，无任何违约事宜，在借款人偿还全部借款本息后，在七个工作日内，原告将该保证金全部退还借款人；若借款人不能按照《还款管理服务说明书》中的内容按时并足额偿还借款本息，出现如超期还款、提前还款、不足额还款等违约事宜，则该保证金直接罚没，归原告所有。	根据《还款管理服务说明书》约定，第1-6月每月还款金额58000元、第7-8月每月还款金额78000元、第9-12月每月还款金额98000元；付款方式为网上银行付款。原告于2014年1月3日，通过网上银行付款方式将672000元的借款汇入到被告吴曦的银行账户中。同日，被告吴曦向原告出具《收条》一张，该收条载明：“今收到刘广东支付的借款本金800000元”。“收款人”处有手写的吴曦的名字，名字上均有捺印。	落款日期为2014年1月3日的《信用咨询及管理服务协议》载明：吴曦、杨敏为甲方（借款人），冠群驰骋金融信息服务（上海）有限公司为乙方（顾问方）。乙方为甲方提供信用咨询、评审、推荐出借人等系列信用管理服务，且经推荐，与原告刘广东签署了上述借款合同，完成借款。甲方应支付乙方服务费96000元。“甲方（签字）或盖章”处有手写的吴曦、杨敏的名字，名字上均有捺印，“乙方（顾问方）”处加盖冠群驰骋金融信息服务（上海）有限公司的公章。冠群驰骋金融信息服务（上海）有限公司的讲解员对其服务内容进行讲解后，向吴曦、杨敏出具《还款管理服务说明书》，该说明书“借款人”处有手写的吴曦、杨敏的名字，名字上均有捺印。	庭审中，原告陈述，被告应每期归还借款本息分段计付。第1-6月每月还款金额58000元，其中偿还本金50000元、利息8000元；第7-8月每月还款金额78000元，其中偿还本金70000元、利息8000元；第9-12月每月还款金额98000元，其中偿还本金90000元、利息8000元；付款方式为网上银行付款。被告分别于2014年2月2日至2014年7月2日按照约定每月归还本息58000元；2014年8月2日至2014年9月2日按照约定每月归还本息78000元；从2014年10月2日开始逾期未按约偿还借款。被告所借款80万元中，原告因代被告向冠群驰骋金融信息服务（上海）有限公司支付服务费96000元，另32000元系被告应向原告支付的保证金，故向原告向被告转账支付借款672000元。	本院认为，原告与二被告签订的《借款合同》系双方真实意思表示，合法有效。原、被告双方应按约履行各自的义务。本案原告、被告争议的焦点为：一、《借款合同》所涉及的本金金额；二、被告尚应偿还的借款本金及利息计算方式。	关于本金金额的问题。原告陈述其代被告交付第三方服务费96000元、支付原告的保证金32000元，共计128000元，但无证据证明双方约定由原告代为向第三方支付，原告仅提供收款单位系冠群驰骋投资管理（北京）有限公司的《收款收据》，不能证明其已代吴曦、杨敏向冠群驰骋金融信息服务（上海）有限公司支付服务费96000元。同时，原告并未提交证据证明双方《借款合同》中约定了保证金的缴纳。故，原告在向被告提供借款时扣除服务费96000元和保证金32000元没有依据，该费用不应计入借款本金，本案本金应以实际出借金额为准，即672000元。	关于利息的问题。双方对利息并未进行明确约定，根据《借款合同》中载明的分期还款表、当事人的陈述，可知约定每期还款金额不等，分段计算。第1-6月每月还款金额58000元，其中偿还本金50000元、利息8000元，折算月利率达16%，该利率已超过法律规定，本院不予以确认。庭审中，原告提交证据证实：被告分别于2014年2月2日至2014年7月2日按照约定每月归还本息58000元；2014年8月2日至2014年9月2日按照约定每月归还本息78000元。被告在举证期限内未向法庭提交相应的证据予以反驳，对原告所提交的上述证据本院予以确认。又，根据《最高人民法院关于适用若干问题的解释（二）》第二十一条的规定，“债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务。”原告自认被告归还本金额分段为50000元、70000元、90000元，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条和第三十条的规定，出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定的违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但债务人已经支付的，总计年利率超过24%不足36%的部分系对自己权利的处分，法院不予干预，超过年利率36%的部分无效；债务人未支付部分，总计不得超过年利率24%。被告在分段已付的58000元、78000元、98000元，其中按本金为50000元、70000元、90000元计付利息，先抵充利息，剩余金额再抵充本金。另，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条和第三十条的规定，出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定的违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但债务人已经支付的，总计年利率超过24%不足36%的部分系对自己权利的处分，法院不予干预，超过年利率36%的部分无效；债务人未支付部分，总计不得超过年利率24%。经本院对已经支付的罚息违约金进行核算，其已经超过法律规定，超过部分抵扣下一期利息。计算方式为：1.借款总金额以实际支付的672000元为基数，按年利率36%的计算，超过年利率36%的部分无效，从2014年2月2日起至2014年3月1日止，归还58000元为第一期款项，计算利息为18144元，应抵本金39856元即为下期计算本金起算金额632144元（672000元－39856元）。2.从2014年3月2日起至2014年4月1日止，归还58000元，计算利息为18964.32元，应抵本金39035.68元即为下期计算本金起算金额593108.30元（632144元－39035.68元），依此类推。截止2014年10月2日，被告尚欠原告借款本金290830.10元（358435.5元－67605.37元）。详见下表。	现借款期限届满，被告吴曦、杨敏作为借款人应归还原告尚欠的借款本金、利息。现原告主张按照年利率24%计算至被告履行完毕之日止的诉求，符合法律规定，本院予以支持。	综上所述，原告的部分诉讼请求符合双方的约定及法律规定，本院对其符合合同约定及法律规定的部分予以支持，其余部分不予支持。依照《中华人民共和国合同法》第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条、第二百一十一条第二款，《最高人民法院关于若干问题的解释（二）》第二十一条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第三十条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条规定，判决如下：	一、被告吴曦、杨敏在本判决生效之日起十日内向原告刘广东偿还借款本金290830.10元及利息（从2014年10月2日起至付清之日止，以尚欠本金为基数，按照年利率24%计算逾期利息）。	二、驳回原告刘广东的其他诉讼请求。	如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。	案件受理费4888元（已减半收取），由原告刘广东负担938元，被告吴曦、杨敏负担3950元，	如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数或者代表人的人数提出副本，上诉于四川省乐山市中级人民法院。	审判员  成征帆	二〇一七年七月二十七日	书记员  魏米佳																											本金																							期数																							起日																							终日																							天数																							利率																							应还利息																							还款金额																							欠付利息																							应抵本金																															672000																							1																							2014-2-2																							2014-3-1																							27																							0.001																							18144																							58000																							0																							39856																															632144																							2																							2014-3-2																							2014-4-1																							30																							0.001																							18964.32																							58000																							0																							39035.68																															593108.3																							3																							2014-4-2																							2014-5-1																							29																							0.001																							17200.14																							58000																							0																							40799.86																															552308.5																							4																							2014-5-2																							2014-6-1																							30																							0.001																							16569.25																							58000																							0																							41430.75																															510877.7																							5																							2014-6-2																							2014-7-1																							29																							0.001																							14815.45																							58000																							0																							43184.55																															467693																							6																							2014-7-2																							2014-8-1																							30																							0.001																							14030.79																							58000																							0																							43969.21																															423723.8																							7																							2014-8-2																							2014-9-1																							30																							0.001																							12711.71																							78000																							0																							65288.29																															358435.5																							8																							2014-9-2																							2014-10-1																							29																							0.001																							10394.63																							78000																							0																							67605.37																															290830.1																							9																							2014-10-2