河南省遂平县人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）豫1728刑初169号
公诉机关遂平县人民检察院。
被告人张某某，男，1956年7月20日出生于河南省西平县，汉族，中专毕业，中共党员，中国建设银行股份有限公司驻马店分行退休干部，2011年8月15日至2014年3月26日任遂平县银丰小额贷款有限公司总经理，住驻马店市驿城区。2016年3月25日到遂平县公安局投案，同日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被遂平县公安局刑事拘留，经遂平县人民检察院批准逮捕后于2016年4月13日被遂平县公安局执行逮捕。
辩护人耿显黎，河南北纬律师事务所律师。
被告人刘某某，男，1962年6月10日出生于河南省遂平县，汉族，初中肄业，2010年至案发先后在遂平县亿家小额贷款有限公司、遂平县银丰小额贷款有限公司任业务员，住遂平县。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2016年3月7日被遂平县公安局刑事拘留，经遂平县人民检察院批准逮捕后于2016年4月13日被遂平县公安局执行逮捕。
辩护人李杰，河南驿城律师事务所律师。
被告人魏某某，男，1954年1月25日出生于河南省遂平县，汉族，大专毕业，中共党员，遂平县灈阳街道办事处干部，2011年10月至案发任遂平县银丰小额贷款有限公司副总经理，住遂平县。2016年5月26日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被遂平县公安局刑事拘留，经遂平县人民检察院批准逮捕后于2016年6月21日被遂平县公安局执行逮捕。
辩护人高会敏，河南展志律师事务所律师。
遂平县人民检察院以遂检刑诉［2016］154号起诉书指控被告人张某某、刘某某、魏某某犯非法吸收公众存款罪，于2016年10月13日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。遂平县人民检察院指派检察员石磊出庭支持公诉，被告人张某某、刘某某、魏某某及其辩护人耿显黎、李杰、高会敏到庭参加诉讼。现已审理终结。
遂平县人民检察院指控，2011年8月份以来，遂平县银丰小额贷款有限公司（2012年10月8日公司名称变更前为遂平县亿家小额贷款有限公司）违法面向社会不特定人群非法吸收存款，对外宣传该公司为正规公司，有营业执照及工信局批文，对外吸收存款，利率为月息1.5分，采取与客户签订“委托贷款还款计划书”、“担保函”等形式变相吸收公众存款，所吸收存款用于投资及放贷等；2011年8月该公司实际控制人娄士军（另案处理）聘任张某某为公司总经理，由张某某管理公司日常事务和公司印章。经司法会计鉴定，2011年9月5日至2014年3月26日在张某某管理公司期间，该公司非法吸收公众存款8707万元，已归还本金4174万元，其中报案群众为114人，被吸收公众存款共计2180万元，经张某某介绍吸收17名公众存款，吸收存款本金498万元，已归还本金367万元，有8人的存款未全部还清，未归还本金131万元。刘某某任该公司业务员期间，经司法会计鉴定，共介绍吸收175名公众存款本金2950万元，已归还本金2316万元，有65人的存款未全部还清，未归还本金634万元，其中报案群众为51人，被吸收公众存款共计537万元；被告人魏某某任该公司副总经理期间，经司法会计鉴定，共介绍吸收96名公众存款，吸收存款本金2735万元，已归还本金1298万元，有57人的存款未全部还清，未归还本金1440万元，其中报案群众为40人，被吸收公众存款共计1052万元。针对上述指控，公诉机关提供有被告人的供述和辩解，报案的被害人的陈述、证人证言、鉴定意见书及相关书证等证据。指控认为，张某某是遂平县银丰小额贷款有限公司对外吸收公众存款行为的直接负责的主管人员，其任总经理管理公司期间，该公司变相吸收公众存款数额巨大，其本人也积极为公司吸收公众存款；刘某某、魏某某在公司任职期间积极介绍他人到该公司存款，均系该公司实施非法吸收公众存款行为的其他直接责任人员，非法吸收公众存款数额巨大，扰乱金融秩序，犯罪事实清楚，证据确实充分，应以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。请求依法判处。
被告人张某某对公诉机关指控的罪名不持异议，并表示认罪，请求对其从轻处罚。并辩称，其系被聘公司经理，只管公司印章和员工签到，在吸收存款手续上盖的章，都是其向娄士军请示后盖的，其不是公司主管人员。辩护人的辩护意见是，1、对本案定性不持异议；2、张某某有自首情节，应当对其从轻或减轻处罚；3、张某某是该公司实际控制人口头委任的公司总经理，不是法律意义上的公司主管人员，其只应对其吸收存款的数额承担法律责任，而不应对其任职期间非法吸收公众存款的总额承担法律责任；4、经张某某介绍吸收的存款数额应扣除其亲属的存款额，实际吸收公众存款额应为264万元，未归还本金只有76万元；5、司法会计鉴定，显示的非法吸收公共存款总额8707万元是依据该公司的流水账、会计凭证得出的，大部分没有相关当事人的证言印证，不客观，不能认定，且未归还存款的大部分被害人都出具了谅解书，对张某某表示谅解，并请求不追究其刑事责任，对其应酌情从轻处罚。综上所述，张某某是按照指令处理公司日常事务，实施吸储决定的不是其，其没有犯罪的故意，对其应在三年以下有期徒刑的幅度内量刑，根据张某某的犯罪性质、情节、悔罪表现、被害人谅解等因素，建议对其宣告缓刑。未举证。
被告人刘某某对起诉书指控的事实和罪名不持异议，并表示认罪，请求对其从轻处罚。辩称案发前，其曾两次主动到公安局反映情况，递交材料，其是自首，应对其从轻处罚。辩护人的辩护意见是，1、本案是以公司的名义与客户签订合同、并对外非法吸收的公众存款，应是单位犯罪；2、在共同犯罪中刘某某没有参与预谋，起次要或辅助作用，系从犯，依法应对其从轻或减轻处罚；3、根据遂平县人民政府打非办和遂平县公安局经侦大队出具的证明，以及其主动到办案机关如实供述自己的犯罪行为，认罪态度较好，应认定其自首，对其从轻或减轻处罚；4、案发后，刘某某积极挽回储户的损失，取得部分被害人的谅解，且系初犯，其本人及其亲戚也是本案的被害人，可以对其酌情从轻处罚。综上所述，建议对刘某某在三年以下有期徒刑的幅度内量刑。当庭出示有部分被害人的谅解、到案证明等证据。
被告人魏某某对起诉书指控其介绍吸收的存款数额有异议，应以法庭核实的为准，其表示认罪，请求对其从轻处罚，未举证。辩护人的辩护意见是，1、本案是单位犯罪；2、魏某某是银丰公司实际控制人娄士军口头委任的公司副总经理，没有行文，其不掌管公司的资金动向，其不是公司经营的直接责任人员，其是受娄士军的指派参与的部分犯罪事实，依法不应追究其的刑事责任；3、魏某某不仅介绍其亲友、同事将积蓄存入公司，而且将自己的所有积蓄和唯一的住房抵押借款都存入了公司，其也是本案的被害人；4、司法会计鉴定存在对吸收存款的续存金额重复计算并和报案人所报尚未归还的金额不一致现象，魏某某吸收其亲友的存款应予扣除，且鉴定意见大部分没有被害人的陈述印证，不能采用；5、被害人报案后，魏某某自筹资金替公司归还白某2万元、王某103万元、陈某32万元也应扣除；6、魏某某是自首，且系初犯，并已获得大部分储户的谅解，其主观恶性小，社会危害性不大。综上所述，魏某某在该起案件中，所起作用较小，情节显著轻微，社会危害性不大，其本人也是受害人，依法不应追究其刑事责任。当庭出示有梁某、王某10、李某9、连某、牛某、陈某3等部分被害人联名请愿书、谅解书及其亲属出具的谅解书等证据。
经审理查明，遂平县亿家小额贷款有限公司成立于2010年7月14日，法定代表人为高晓凡，注册资本2000万元，经营范围为办理各项小额贷款；办理中小企业发展、管理、财务等咨询服务；省主管部门批准的其他业务*。2011年9月26日，高晓凡及股东高凡与张某1和杨某签订了出资转让协议，变更张某1为该公司法定代表人，杨某、娄士军等人为股东。该公司法定代表人变更后，经营范围不变，注册资本由2000万元变更为5000万元，并于2012年10月8日经河南省工业和信息化厅批准，遂平县亿家小额贷款有限公司更名为遂平县银丰小额贷款有限公司，实际控制人为娄士军（另案处理）。2011年8月份，娄士军口头委任被告人张某某为该公司总经理，管理公司日常事务和公司印章。后在经营过程中，该公司对外宣称其公司为正规公司，有营业执照及工信部门批文，随存随取，月息1.5分，采取与储户签订“委托贷款还款计划书、担保函”，并向储户出具盖有公司印章的收据的形式，变相向社会不特定群众非法吸收存款，所吸收的存款用于投资及高息放贷，后因该公司资金链断裂，储户存款本息不能兑付。案发后，公安机关向社会公告收集本案证据，共收集有储户173人报案，存款金额共计3334万元（未扣除已支付的利息）。其中，在2011年9月5日至2014年3月26日张某某任职期间，有储户114人报案，存款金额共计2180万元（未扣除已支付的利息），经张某某介绍的储户有5人报案，存款共计73万元，已支付利息11.8850万元，未兑付金额61.1150万元。被告人刘某某任该公司业务员期间介绍吸收的存款，有储户51人报案，存款金额共计537万元，已支付利息69.3002万元，未兑付金额467.6998万元；被告人魏某某任该公司副总经理期间吸收的存款，有储户40人报案，存款共计1052万元，已支付利息158.3390万元，未兑付金额893.6610万元。案发后，魏某某替遂平县银丰小额贷款有限公司偿还报案储户王某103万元、陈某32万元、白某2万元。三被告人归案后，均获得部分报案储户的谅解。
另查明，案发后，遂平县公安局已将遂平县银丰小额贷款有限公司股东杨某名下的所有权证号为00025396遂平县“幸福里”小区的别墅一套和遂平县“园琳程置业有限公司”曾借银丰小额贷款有限公司520万元，“园琳程置业有限公司”名下所有权证号分别为00026907、00026908、00026909的房产查封。
上述事实，有公诉机关及辩护人当庭出示的下列证据予以证实：
一、公诉机关当庭出示的证据
1、书证
（1）遂平县亿家小额贷款有限公司设立登记申请表及营业执照、河南省工业和信息化厅豫工信企业[2010]44号文件、公司变更登记申请书、变更登记审核表、河南省工业和信息化厅豫工信企业[2012]97号文件。证实经河南省工业和信息化厅批准，遂平县亿家小额贷款有限公司于2010年7月14日设立，该公司许可经营项目办理各项小额贷款，办理中小企业发展管理、财务等业务咨询服务，经省主管部门批准的其他业务*；2012年10月8日经向主管部门申报批准遂平县亿家小额贷款有限公司名称变更为遂平县银丰小额贷款有限公司，法定代表人人变更为张某1，经营范围不变，增（加）股东张某1、杨某，减（去）高晓凡、高凡；银丰公司注册登记股东为张某1、杨某、梁春红、高瑛、冯丽、仲华伟、房稳、任书敏、吴祖明；注册资金2000万元，其中张某1出资400万元，其他股东各出资200万元。
（2）河南省工信厅豫工信企业[2014]313号文件、遂平县工信局出具的《关于遂平县银丰小额贷款有限公司新增法人股东的调查报告》、遂平县银丰小额贷款有限公司的公司章程等材料。证实经主管部门同意，遂平县银丰小额贷款有限公司变更注册资本、股东、高管、股权结构、章程和该公司出资转让协议，制定的公司章程等情况及公司董事长、董事、总经理、监事等高级管理人员任职基本情况表，其中张某1为董事长，杨某、冯丽为董事，张某某为总经理，房稳、梁春红、仲华伟为监事，谢某1为财务负责人。
（3）遂平县工业和信息化局出具的关于对银丰小额贷款有限公司有关情况的说明、企业守法经营承诺书、保证书及提示标牌照片四张。证实该公司是经省工信委批准经营的小额贷款有限公司，遂平县工信局人员多次到该公司检查和开会，参加会议的有张某某、谢某1、魏某某等公司全体人员，会议主要强调小额贷款公司“八不准”，只能使用股东注册资金，循环放贷，不准非法集资，不准非法经营；明确小额贷款公司不得非法吸收或变相吸收公众存款，监督举报牌悬挂在该公司醒目位置，工信局人员每年同工商、公安、人行、银监部门一同进行两项检查。
（4）遂平县工信局出具的会议记录。证实2012年10月16日至2014年12月25日多次在工信局召开要求严禁非法集资或变相非法集资和吸收公众存款的会议，银丰小额贷款有限公司均派员参加了会议。
（5）遂平县工信局出具的《企业守法经营承诺书》。证实遂平县银丰小额贷款有限公司全体股东签名的严格遵守国家法律、法规规定，依法经营、诚实守信，不从事非法吸收公众存款、非法贷款、违规投资等一切扰乱社会经济秩序的违法活动的承诺。
（6）遂平县工业信息化局遂工信[2013]28号《关于防范和处置小贷公司资金风险预案》、遂工信[2014]36号《关于重申严禁小额贷款有限公司违规经营的通知》、遂工信[2013]11号文件《关于印发遂平县小额贷款公司规范发展活动实施方案的通知及方案》。均证实遂平县工业和信息化局每年下发有要求遂平县各小额贷款有限公司不得非法集资或变相集资、吸收或变相吸收公众存款的文件和通知。
（7）驻马店市正泰会计师事务所有限公司出具的驻正泰会鉴字（2016）第001号司法会计补充鉴定意见书（一）。鉴定意见：在2011年9月5日2014年3月26日张某某任总经理期间，遂平银丰公司共吸收411名群众存款，吸收存款本金8707万元，已归还本金4174万元，经张某某介绍共吸收17名群众存款，吸收存款本金498万元，已归还本金367万元，尚有8人的存款未归还本金131万元；经刘某某介绍的共吸收175名公众存款本金2950万元，已归还本金2316万元，尚有65人的存款本金634万元未归还；经魏某某介绍共吸收96名群众存款，吸收存款本金2735万元，已归还本金1295万元，尚有57人的存款未归还本金1440万元。
（8）遂平县公安局出具的本案证据收集情况、到案情况说明及本案被告人到案证明。证实本案立案后进行了公告，收集的被害人报案材料已经全部随卷移交，并扣押遂平县银丰公司账务，委托驻马店市正泰会计事务所进行司法鉴定；刘某某于2016年3月7日被抓获到案，张某某于2016年3月25日到该局投案，魏某某于2016年5月26日经电话通知主动到案。
（9）遂平县公安局出具的张某某、刘某某、魏某某的户籍证明。证实三被告人的基本身份情况。
（10）遂平县公安局褚堂派出所出具的证明。证实刘某某在该辖区无违法犯罪记录。
（11）中国建设银行股份有限公司驻马店分行、遂平县灈阳街道办事处出具的证明。证实张某某为建行干部，中共党员，1993年8月至2015年11月在建行驻马店分行工作，2015年11月退休；魏某某是灈阳街道办事处干部（正科级），中共党员。
（12）被害人出具的谅解书及联名请愿书。证实被害人王某2、李某2、张某2、王某3、张某3均表示对张某某介绍在银丰公司存款的行为谅解，请求不追究张某某的刑事责任；被害人于某1、党某1、孟某等九名被害人联名请愿，认为魏某某也是受害者，请求解除对魏某某的关押。
（13）遂平县中医院检查的报告单、诊断证明及取保候审备案审查表。证实娄某因怀孕被取保候审。
(14)遂平县公安局调取的企业法人营业执照及相关记账凭证和单据。证实遂平县银丰小额贷款有限公司于2010年7月14日成立，法定代表人为张某1，公司类型为有限责任公司，营业范围为办理各项小额贷款，办理中小企业发展、管理、财务等业务咨询服务，省主管部门批准的其他业务*；发执照日期为2012年10月30日，营业期限至2030年7月14日；张某某于2011年9月5日和2014年3月6日任职期间签批的公司财务报销凭证。
（15）遂平县公安局调取的各银行的相关账单。证实遂平县银丰小额贷款有限公司使用娄士军、杨某、张某1、娄某、李某1银行账户吸收公众存款的资金流转情况。
（16）遂平县公安局出具的情况说明及协助查封扣押通知书。证实遂平县公安局在办理遂平县银丰小额贷款有限公司非法吸收公众存款一案中，查封了银丰公司的财物，包括:1、遂平县“幸福里”小区、所有权证号为00025396别墅一套；2、遂平县“园琳程置业有限公司”借银丰公司520万元，查封“园琳程置业有限公司”名下的房产，所有权号分别为00026907、00026908、00026909。
（17）遂平县打击和处置非法集资工作领导小组办公室出具的关于妥善解决遂平县银丰小贷款有限公司涉案人员维护社会稳定函。证实经初步统计，该公司非法集资参与群众达200余人，追赃极其困难，为安抚群众，确保社会稳定，经县防范和处置非法集资工作领导小组同意，协调得到认可的该公司业务员魏某某等业务员和受害群众代表组成追缴小组，已追回资金10余万元存入专户。该公司相关业务员相继被抓后，此项工作被迫中断，群众代表多次到政府反映，请求继续有该公司业务员参与开展追缴欠款工作，建议从安抚群众情绪、维护社会稳定角度对公司涉案业务员酌情考虑。
2、证人证言
（1）证人张某1的证言。证实2011年9月份，其堂哥张强，领着其到遂平县亿家小额贷款有限公司（后变更为遂平县银丰小额贷款有限公司），张强把其介绍给总经理张某某，张某某让其做公司现金出纳，负责报销费用、给储户返还利息。公司人员介绍的朋友或熟人到公司存款月息1.5分，给储户提供公司的账号，储户拿着银行回执到财务室，由谢某1负责从电脑模板上把合同、收据、担保函、委托贷款还款计划书打印出来，客户经理填写好合同并在收据上签名，再由总经理张某某盖公司印章，其按谢某1计算的利息金额给储户返还利息。公司人员除底薪外再加介绍储户存款的千分之一奖励。谢某1让其办理了其个人的农业、建设、工商、邮政、中原五个银行的银行卡由其本人管理，为储户给公司打款和公司给储户返款付息使用。娄士军是公司的实际控制人。2012年上半年其就不干了，但其还是公司的法定代表人，因张强用其身份证登记的公司法定代表人，其以为银丰公司是张强的，后来才知道是娄士军的，其多次找张强、娄士军要求变更法定代表人，但始终没有变更。其虽然是法定代表人，但其没有投资，也没啥权利。
（2）证人娄某的证言。证实其在财务室工作，负责整理账务等。所证银丰公司吸收存款的利息、奖励及给客户办理的手续与张某1的证言内容基本一致。并证实公司实际控制人是其堂哥娄士军，法定代表人是张某1，总经理是张某某，副总经理分别是魏某某、张运芳、谢某1，谢某1让用其的身份证给公司办理过七个银行卡。
（3）证人谢某1的证言。证实遂平县银丰小额贷款有限公司成立于2012年10月8日，公司实际控制人是娄士军，其任主管会计，因为公司不支付群众本金和利息，群众把公司的办公桌抬走了，为了财务账的安全，其请示后把公司账放到杨某处了。公司账上记录吸收了200多人的存款4000多万元，吸收的存款其中借给遂平县圆琳程置业有限公司520万元，借给米勇200万元。
（4）证人李某1的证言。证实2012年11月份至2014年1月份，其在遂平县银丰小额贷款有限公司工作，该公司吸收公众存款情况与上述证人所证内容基本一致，并证实公司用其的身份证开过账户，办有银行卡。
（5）证人江某的证言。所证银丰公司的实际控制人、内部管理人员、经营管理、吸储方式与上述证人所证基本一致。还证实2012年9月份至今，其在遂平县银丰小额贷款有限公司当业务员，负责办理贷款手续，公司对外放贷先由娄士军推荐，再由公司信贷部或风险控制部进行调查后向娄士军汇报，经娄士军同意后放贷，放贷月息一般是3.5分，其中给圆琳程的常某贷了520万元、驻马店市工商局的米勇200万元、确山搞绿化的吴勇箭200万元、武满良200万元、驻马店的阕卫钢200万元、郑全铎100万元、崔素云4**万元、杨某97万元、柳金领35万元、凤鸣谷搞建筑的夏景录30多万元、张国民40万元等，放贷款大约2800多万元。并证实2015年3月3日，其存了7万元，以其妻子郭英的名义于2015年3月20日存了15万元、2015年4月18日存了15万元，2015年5月11日存21万元（到期都换过手续），共返还其98000元。其还向亲戚、朋友宣传、介绍过银丰公司对外高息吸储情况。
（6）证人杨某的证言。证实其经朋友介绍认识了娄士军，2011年9月份娄士军说，他在遂平县接了一个小额贷款公司，让其做股东，当时公司正红火，其投资了200万元占公司10%的股份，后来公司更名为遂平县银丰小额贷款有限公司，公司总经理是张某某，但实际控制人是娄士军，一切事务由娄士军说了算，公司以月息1.5分对外吸收存款是娄士军定的。2013年底的一天，娄士军给其打电话说在遂平县“幸福里”小区买了一套138号别墅，用其的名义办的房产证，娄士军说由公司出钱，让其去“幸福里”小区售楼部签的字，其把其的身份证复印件交给了售楼部，房产证办好后娄士军交给其保管。2015年1月份，娄士军说准备用房产证办理贷款，把房产证要走了。
（7）证人王某1（曾用名王太志）的证言。证实其和娄士军关系不错，有关遂平县银丰小额贷款有限公司的资料和工信部门办理的银丰小额贷公司有关证照是其出面具体办理的，相关的表格内容都是其帮忙填写的，杨某的签名也是让其代签的，张某1、杨某都认可。
（8）证人常某的证言。证实其经人介绍认识了遂平县银丰小额贷款有限公司的实际控制人娄士军，其个人以河南园琳程花木发展有限公司担保,从遂平县银丰小额贷款有限公司分几次共贷款520万元，月息3.5分，由于资金紧张，其只清过几次利息，本金一直没有还。
3、报案被害人的陈述及提交遂平县银丰小额贷款有限公司出具的收据、担保函、委托还款计划书、被害人身份证复印件、账户交易明细、委托贷款还款协议等报案材料及遂平县公安局出具的刘某某、魏某某、张某某吸收存款及返息情况:
（1）经张某某介绍吸收存款的报案被害人张某2、张某3、王某2、王某3、李某25人提交的存款手续，存款金额共计73万元，已还利息11.8850万元，实际损失61.1150万元。
（2）经刘某某介绍吸收存款的报案被害人陆某、申某、李某3、党某2、刘某1、陈某1、邵某、魏某1、魏某2、魏某3、柴某、李某4、魏某4、李某5、耿某、于玉涛、许某、时某、张某4、郑某1、田某1、吕某、王某4、朱某、徐某1、李某6、张某5、魏某5、赵某1、闫某、魏某6、何某、卢某、汪某、晋某1、晋某2、徐某2、徐某3、王某5、郭某1、田某2、张某6、龙某、刘某2、李某7、靳某、魏某7、魏某8、谢某2、李树强、王某6等51人提交的存款手续，存款金额共计537万元，已还利息69.3002万元，实际损失467.6998万元。
（3）经魏某某介绍吸收存款的报案被害人陈某2、白某、窦某、刘某3、王某7、刘某4、冯某、梁某、夏某、刘某5、赵某2、薛某、陈某3、郑某2、李某8、李建立、张某7、孟某、陈某4、王某8、王某9、张某8、魏某9、王某10、李某9、魏某10、司某、陈某5、陈某6、刘某6、于某2、牛某、连某、张某9、于某3、魏某11、孙某、郭某2、王某11等40人提交的存款手续，存款金额共计1052万元，已还利息158.3390万元，实际损失893.6610万元。
（4）经谢某1及银丰公司其他人员介绍吸收存款的报案被害人张某1陈某7、徐某4等77人提交的存款及报案材料。
4、被告人的供述与辩解
（1）被告人张某某的供述。证实2011年8月初，娄士军接了“遂平县亿家小额贷款有限公司”后多次让其去当公司总经理，其去后，2012年10月份娄士军申请公司变更为遂平县银丰小额贷款有限公司，法定代表人为张某1，张某1兼任公司现金出纳，负责对储户返还利息和发工资、报销票据，张某1干了一年左右就走了，这期间主要是吸收内部员工存款，后因公司资金不足，娄士军让员工对外吸储，公司没有人民银行对外吸收存款的批文，工信局也多次开会，不允许小贷公司高息揽储，但是娄士军不听，仍然安排员工对外吸收存款。所证公司对外吸收公众存款的利率及公司给员工的奖励情况与上述证实所证内容一致。虽然其是公司总经理，但人事安排及业务管理都是娄士军一人决定，从来不和其商量，其也没有参加过公司的董事会，其只负责公司的日常工作和公司公章的管理，在工资表和返还储户利息清单上签字，督促员工工作；魏某某是公司副总经理，负责信贷工作，对外宣传公司高息吸收存款。其在银丰公司工作期间，公司吸收存款大约有两三千万元，2014年3月份，因工作问题其和娄士军关系僵化，其就辞职了。
（2）被告人刘某某的供述和辩解。证实2010年7月份，高晓凡成立了遂平县亿家小额贷款有限公司后，让其帮他招呼公司装修、招人、培训，2011年8月份，高晓凡把公司转让给了娄士军，法定代表人变更为张某1，股东是杨某等人。张某某是总经理，负责管理公司公章和日常事务，所起作用不大，在公司是娄士军说了算，后来魏某某等人陆续进入公司。公司的实际控制人是娄士军，公司吸储和放贷，利率和奖励都是娄士军规定的，公司对外宣传银丰公司是正规公司，手续齐全，安全可靠，实力雄厚，随时存取，公司有工商执照、税务登记证、工信局批文，是合法的。其介绍的储户有申某、李某3、魏某3、魏某2等数十人，吸收的存款有四、五百万元。
（3）被告人魏某某的供述和辩解。证实2011年其通过朋友介绍认识了娄士军后，2011年10月份其到遂平县银丰公司，娄士军让其兼任信贷部经理，业务员每月按吸收存款数额的千分之一奖励加底薪。公司对外吸收存款，承诺给储户月息1.5分，随时可以存取，公司有工商执照、税务登记证、工信局批文等等，其本人在遂平县银丰公司也存有钱。其介绍的储户有冯某、陈某2、王某7等46人。共获取十多万元的绩效工资。公司没有相关部门的批文，不能对外吸收存款，遂平县工信局给公司发有警示牌，禁止吸收公众存款，但是娄士军是律师，他说公司营业执照上有理财服务，不是非法集资。
上述证据经当庭举证、质证，证据来源合法，关于驻马店市正泰会计事务所有限公司出具的司法会计鉴定意见书，鉴定意见与报案被害人的陈述和提交的存款手续所证的实际存款数额不符，无法确认，其他证据能够相互印证，本院予以确认。
二、辩护人出示的证据
1、刘某某的辩护人出示的证据
（1）被害人魏某6、魏某7及其亲属刘喜玲等人出具的谅解书。证实部分被害人对刘某某的犯罪行为表示谅解。
（2）遂平县打击和处置非法集资工作领导小组办公室出具的证明。证实刘某某积极参与追要银丰公司欠款，2016年3月7日在准备和群众外出追要欠款时被抓获。
（3）遂平县公安局出具的情况说明。证实本案在调查取证阶段，刘某某能主动配合，如实供述自己参与非法吸收公众存款的行为，并提供其所介绍储户的情况。
2、魏某某的辩护人出示的证据
（1）被害人于某1、党某1、连某、谢某3、孔某等十四人联名请愿书。证明魏某某也是一名受害者，积极配合政府和公安机关了解案情，帮助被害人要账，请求立即解除对魏某某的关押。
（2）被害人白某、梁某、王某10、李某10、连某、魏某10、牛某、陈某3、王某8、孙某、谢某3、张某7、张某8、王某12、张某11、陈某2、于某3、魏某9、王某11、任某、李建立、王某7及其亲属齐瑞改、魏敏、魏晓敏等人出具的谅解书。证实上述被害人均表示对魏某某谅解，请求追究娄士军的责任。
（3）被害人白某、王某10、陈某3出具的情况说明。证实魏某某替公司分别还给报案的被害人白某2万元、王某103万元、陈某32万元。
上述证据经当庭举证、质证，经查证属实，予以确认。
本院认为，遂平县银丰小额贷款有限公司在经营期间违反国家金融管理制度，未经国家银行监督管理机构批准，以支付高息为诱饵，非法向社会公众173人吸收存款3334万元，数额巨大，严重扰乱国家金融秩序，其行为已构成非法吸收公众存款罪。张某某、刘某某、魏某某明知该公司未取得国家机关批准吸收公众存款，而参与公司变相吸收公众存款的犯罪活动，其中在张某某任该公司总经理期间，负责公司的日常管理和对公司吸收公众存款手续的盖章确认，属于直接负责的主管人员，应对其在职期间非法吸收公众114人存款2180万元承担责任；刘某某、魏某某在该公司任职期间均积极参与公司实施非法吸收公众存款业务活动，均是该公司非法吸收公众存款罪的直接责任人员，刘某某、魏某某分别应对其各自非法吸收公众51人存款537万元和40人存款1052万元承担责任。三被告人参与非法吸收公众存款的数额均属巨大，其行为均已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控三被告人犯非法吸收公众存款罪的罪名成立，请求惩处予以支持。经查明，遂平县银丰小额贷款有限公司是经过国家主管部门审批、登记、注册的合法公司，在经营过程中，因资金紧张而以公司名义对外非法吸收公众存款，且所吸收的存款均由公司进行经营支配，应认定为单位犯罪。在单位实施非法吸收公众存款犯罪的过程中，张某某在其任公司总经理期间参与了公司的经营与管理，是主犯，但与公司实际控制人相比所起作用相对较小。刘某某、魏某某参与了实施非法吸收公众存款的犯罪行为，其二人均不是公司的组织、策划人员，并不了解公司实际经营内幕和资金流向情况，不仅将自己的积蓄存入公司，并将其亲友吸纳为公司储户。故均对本案单位犯罪起次要作用，均系从犯，依法可以对其从轻或减轻处罚。案发后，张某某、魏某某均能主动投案，并如实供述自己的犯罪事实，是自首，依法可以从轻或减轻处罚；刘某某归案后，亦能如实供述自己的犯罪事实，依法可以从轻处罚。三被告人均取得部分被害人及其亲属的谅解，且系初犯，部分存款已返还被害人，均可以酌情从轻处罚。刘某某、魏某某均能积极配合公安机关及政府部门追赃，可以酌情对其从轻处罚。
关于被告人张某某的辩护人提出，张某某是娄士军的聘用人员，不是法律意义上的主管人员，只应对自己非法吸收的存款数额负责，不应该对公司非法吸收公众存款的总额负责。经查，张某某虽是遂平县银丰小额贷款有限公司聘任人员，但在其担任该公司总经理职务期间，从事行政管理工作，并对公司非法吸收公众存款的行为盖章确认，应对其任职期间盖章确认的该公司对外非法吸收公众存款总额承担责任，故对该辩护意见不予采纳。辩护人提出，司法会计鉴定认定非法吸收公众存款总额，大部分是根据公司流水账、会计凭证得出的，没有相关当事人及证人证言相印证，该部分数额不能认定的理由成立，本院予以采纳。本院认定的非法吸收存款数额，是根据公安机关收集报案被害人提交的相关存款凭据及被害人的陈述，并经查实能够与银丰公司的财物凭证等证据相互印证的数额，排出了辩护人提出的证据链条不完整的合理怀疑。
关于被告人刘某某的辩护人提出，刘某某具有自首情节。经查，
虽然案发前，刘某某能够积极主动配合办案机关调查此案，但案发后刘某某却系被动到案，不符合自首的规定，故所辩刘某某系自首的理由不能成立，不予采纳。
关于魏某某的辩护人提出，被告人魏某某是受遂平县银丰小额贷款有限公司实际控制人娄士军指使下实施的非法吸收公众存款的犯罪行为，不应作为直接责任人追究其刑事责任。经查，魏某某受聘任遂平县银丰小额贷款有限公司信贷部经理，明知该公司未取得吸收公众存款的批准手续，却对外宣传该公司具有吸收公众存款资格，且为该公司介绍非法吸收了数十户公众存款，数额巨大，故该辩护意见不能成立，不予采纳。所辩司法会计鉴定计算方式有误，魏某某本人及其亲属存款金额应予扣除。本院是以公安局收集的报案被害人提交的存款手续，认定魏某某非法吸收公众存款的储户和数额，而其亲属均未报案，故已被排除。
综上，根据三被告人的犯罪性质、犯罪数额、社会危害后果等情节，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一、二款、第三十一条、第六十七条第一、三款、第六十四条之规定，判决如下：
一、被告人张某某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年零六个月，并处罚金人民币六万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2016年3月25日起至2018年9月24日止；罚金限本判决生效之日起十日内缴纳。）
被告人刘某某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，并处罚金人民币五万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2016年3月7日起至2018年3月6日止；罚金限本判决生效之日起十日内缴纳。）
被告人魏某某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年零六个月，并处罚金人民币五万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2016年5月26日起至2017年11月25日止；罚金限本判决生效之日起十日内缴纳。）
二、对本案单位犯罪所涉及的违法所得，依法予以追缴，发还被害人。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向河南省驻马店市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应交上诉状正本一份，副本两份。
审判长 李海水
审判员 袁 毅
审判员 赵 丽
二〇一六年十二月二十八日
书记员 张艳丽