四川省攀枝花市仁和区人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）仁和刑初字第192号
公诉机关四川省攀枝花市仁和区人民检察院。
被告人黄再廷，男，1954年1月出生，汉族，户籍地：四川省北川羌族自治县。因涉嫌非法吸收公众存款罪，于2015年1月9日被攀枝花市公安局仁和区分局刑事拘留，同年2月12日被该局依法逮捕。现羁押于攀枝花市看守所。
辩护人李世荣，四川渡攀律师事务所律师。
四川省攀枝花市仁和区人民检察院以攀仁检公诉刑诉[2015]172号起诉书指控被告人黄再廷犯拒不支付劳动报酬罪、非法吸收公众存款罪，于2015年9月29日向本院提起公诉。本院于同日受理，依法适用普通程序，组成合议庭于2015年11月24日公开开庭审理了本案。攀枝花市仁和区人民检察院指派检察员李光怀出庭支持公诉，被告人黄再廷及辩护人李世荣到庭参加诉讼。现已审理终结。
经审理查明，2013年9月，被告人黄再廷经人介绍，认识了自称是湖南凯乐建设工程有限公司西南片区的负责人曾某。经商谈，被告人黄再廷与曾某签订了挂靠湖南凯乐建设工程有限公司的合同。约定被告人黄再廷以该公司名义在外承揽工程，每年向该公司缴纳所承包工程总额0.8%或100000元的管理费。2013年10月17日，曾某安排吴某携带伪造的湖南凯乐建设工程有限公司的印章及证明文件，到攀枝花市帮助被告人黄再廷注册成立了湖南凯乐建设工程有限公司攀枝花分公司（企业非法人），由被告人黄再廷担任分公司的负责人。分公司的经营范围为房屋建筑工程施工（受主体单位委托，不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批文件经营）。
2014年3月1日，被告人黄再廷以湖南凯乐建设工程有限公司的名义，与攀枝花富麒旅游开发有限公司签订了岩神山假日酒店二期开发工程建设项目合同，总金额48029921元，工期270天。承包该工程后，被告人黄再廷成立了湖南凯乐建设工程有限公司攀枝花分公司“岩神山工程项目部”，将工程中的打孔桩、支模、浇筑、钢筋等劳务性工作以单包工的方式交给徐某某、邓某某、高某某等人组织施工，分别与其签订了内部承包施工责任合同，并口头约定按工程进度支付劳动报酬。2014年11月初，因资金周转困难，被告人黄再廷无力支付工人工资及前期借款的高额利息，便声称要到绵阳等地筹资，随即失去联系并逃匿。
2014年11月17日，攀枝花市仁和区人力资源和社会保障局向湖南凯乐建设工程有限公司攀枝花分公司下达了《劳动保障监察限期整改指令书》，要求该公司在该月19日前核定并足额支付民工工资。当月25日，攀枝花市东区人力资源和社会保障局也向湖南凯乐建设工程有限公司攀枝花分公司下达了《劳动保障监察限期整改指令书》，要求该公司在12月5日前足额支付该公司员工工资。因被告人黄再廷已逃匿，分公司已无其他负责人，攀枝花市仁和区和东区的人力资源和社会保障局无法直接送达，故依法将两份《劳动保障监察限期整改指令书》张贴于湖南凯乐建设工程有限公司攀枝花分公司位于攀枝花市东区临江路1号湖光大厦12层的办公场所处。2015年1月8日，被告人黄再廷在四川省旺苍县被公安民警抓获归案。经双方当事人核算，被告人黄再廷拖欠徐某某施工班组的民工工资2155000元、邓某某施工班组的民工工资430000元、易某某施工班组的民工工资1050000元、高某某施工班组的民工工资500000元、郑某某施工班组的民工工资50000元、陈某某施工班组的民工工资290000元及湖南凯乐建设工程有限公司攀枝花分公司的员工谭某某、刘某甲等27人的工资677612.50元。上述拖欠的劳动报酬共计5152612.50元，尚未支付。
2012年底至2014年11月，被告人黄再廷在经营过程中因资金周转困难，无力承担施工开支和人工费用、借款利息等，便通过亲友或湖南凯乐建设工程有限公司攀枝花分公司的员工，以口口相传的方式宣传愿以每月2%至8%的高额利息借款。其以分公司的名义或以个人名义分公司担保等方式，先后向社会不特定的人员大量吸收资金，用于工程运作和偿还先期借贷资金的高额利息等。其中，分别向赵某某借款700000元、张某某1000000元、唐某某600000元、罗某某460000元、李某甲252000元、梅某某600000元、王某某600000元、李某乙600000元、刘某乙500000元、杨某某285000元、吴某某100000元。上述款项共计5697000元，尚未清偿。
2015年1月8日，被告人黄再廷在四川省旺苍县被公安民警抓获归案，其归案后如实供述了本案事实。案发后，部分被拖欠劳动报酬的职工及借款人向本院出具谅解书，愿意谅解被告人黄再廷，请求对其减轻处罚。
庭审中，被告人黄再廷及辩护人辩称，对起诉书指控的事实和罪名没有异议，但被告人黄再廷本身没有支付能力，而借款人中有一些与自己熟识，不是社会不特定人员。
上述事实，被告人黄再廷及辩护人在开庭审理的过程中亦无异议，且有案件移送函、受案登记表、户籍证明、抓获经过、辨认笔录及照片、工程承包合同、内部承包施工责任合同、核算笔录及工资确认书、借条及借款合同、外借资金确认书、公司注册登记查询资料、情况说明，被告人黄再廷的供述，被害人徐某某赵某某等人的陈述及证人刘某丙、苟某某、冉某某等人的证言等证据证实，足以认定。
本院认为，被告人黄再廷作为湖南凯乐建设工程有限公司攀枝花分公司的负责人，因资金周转发生困难而逃匿，逃避支付劳动者的劳动报酬共计5152612.50元，数额较大，经政府有关部门责令支付仍不支付，其行为构成拒不支付劳动报酬罪；被告人黄再廷在从事经营活动的过程中，其以单位的名义或以个人名义单位担保等方式，大量非法吸收公众存款共计5697000元，数额巨大，其行为构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控的犯罪事实和罪名成立。在拒不支付劳动报酬罪中，被告人黄再廷以逃避支付劳动者的劳动报酬为目的而逃匿，属于《中华人民共和国刑法》第二百七十六条之一第一款规定的“以转移财产、逃匿等方法逃避支付劳动者的劳动报酬”的情形，不需要以“有能力支付而不支付劳动者的劳动报酬”为前提，故被告人黄再廷及辩护人关于其本身没有支付能力，不具备“有能力支付而拒不支付”情形的辩护意见，与审理查明的事实和法律规定不符，不予采纳。在非法吸收公众存款罪中，借款人与被告人黄再廷并无其他特定的关系，仅是基于被告人黄再廷宣传的高息承诺，双方发生借贷关系而往来，对此，应当认定被告人黄再廷向社会不特定的对象吸收资金。被告人黄再廷及辩护人关于其与部分借款人熟识，不是社会不特定人员的辩护意见，与审理查明的事实和法律规定不符，不予采纳。
本案中，湖南凯乐建设工程有限公司攀枝花分公司系用伪造的湖南凯乐建设工程有限公司的印章及证明文件注册登记成立的，不具有真实性、合法性，不能成为单位犯罪的主体，故本案不应认定为单位犯罪。但被告人黄再廷作为该分公司的负责人，其犯罪行为主要是以单位的名义作出，利益也主要归属于单位，故在对被告人黄再廷量刑时可依照单位犯罪的量刑标准予以量刑。被告人黄再廷在归案后如实供述本案事实，系坦白，依法可以从轻处罚。被告人黄再廷系初犯、部分被害人愿意谅解被告人黄再廷，可酌情对其从轻处罚。对辩护人的相关辩护意见予以采纳。被告人黄再廷在判决宣告以前，同时犯有拒不支付劳动报酬罪和非法吸收公众存款罪，依法应当数罪并罚。
综上所述，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十六条之一、第一百七十六条、第六十七条第三款、第六十九条、第六十一条和最高人民法院《关于审理拒不支付劳动报酬刑事案件适用法律若干问题的解释》第一条、第二条、第三条、第四条，最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条、第三条之规定，判决如下：
被告人黄再廷犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金50000元；犯拒不支付劳动报酬罪，判处有期徒刑一年十个月，并处罚金30000元；决定执行有期徒刑四年六个月（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年1月9日起至2019年7月8日止），并处罚金80000元（限本判决生效后一个月内缴清）。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向四川省攀枝花市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 张云林
审 判 员 仲明镜
人民陪审员 付 春
二〇一五年十二月十八日
书 记 员 刘 伟
附:《中华人民共和国刑法》相关法条
第二百七十六条之一以转移财产、逃匿等方法逃避支付劳动者的劳动报酬或者有能力支付而不支付劳动者的劳动报酬，数额较大，经政府有关部门责令支付仍不支付的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；造成严重后果的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。有前两款行为，尚未造成严重后果，在提起公诉前支付劳动者的劳动报酬，并依法承担相应赔偿责任的，可以减轻或者免除处罚。
第一百七十六条【非法吸收公众存款罪】非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。
第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
第六十一条对于犯罪分子决定刑罚的时候，应当根据犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，依照本法的有关规定判处。
最高人民法院关于审理拒不支付劳动报酬刑事案件适用法律若干问题的解释（法释〔2013〕3号）
为依法惩治拒不支付劳动报酬犯罪，维护劳动者的合法权益，根据《中华人民共和国刑法》有关规定，现就办理此类刑事案件适用法律的若干问题解释如下：第一条劳动者依照《中华人民共和国劳动法》和《中华人民共和国劳动合同法》等法律的规定应得的劳动报酬，包括工资、奖金、津贴、补贴、延长工作时间的工资报酬及特殊情况下支付的工资等，应当认定为刑法第二百七十六条之一第一款规定的“劳动者的劳动报酬”。第二条以逃避支付劳动者的劳动报酬为目的，具有下列情形之一的，应当认定为刑法第二百七十六条之一第一款规定的“以转移财产、逃匿等方法逃避支付劳动者的劳动报酬”：（一）隐匿财产、恶意清偿、虚构债务、虚假破产、虚假倒闭或者以其他方法转移、处分财产的；（二）逃跑、藏匿的；（三）隐匿、销毁或者篡改账目、职工名册、工资支付记录、考勤记录等与劳动报酬相关的材料的；（四）以其他方法逃避支付劳动报酬的。第三条具有下列情形之一的，应当认定为刑法第二百七十六条之一第一款规定的“数额较大”：（一）拒不支付一名劳动者三个月以上的劳动报酬且数额在五千元至二万元以上的；（二）拒不支付十名以上劳动者的劳动报酬且数额累计在三万元至十万元以上的。各省、自治区、直辖市高级人民法院可以根据本地区经济社会发展状况，在前款规定的数额幅度内，研究确定本地区执行的具体数额标准，报最高人民法院备案。第四条经人力资源社会保障部门或者政府其他有关部门依法以限期整改指令书、行政处理决定书等文书责令支付劳动者的劳动报酬后，在指定的期限内仍不支付的，应当认定为刑法第二百七十六条之一第一款规定的“经政府有关部门责令支付仍不支付”，但有证据证明行为人有正当理由未知悉责令支付或者未及时支付劳动报酬的除外。行为人逃匿，无法将责令支付文书送交其本人、同住成年家属或者所在单位负责收件的人的，如果有关部门已通过在行为人的住所地、生产经营场所等地张贴责令支付文书等方式责令支付，并采用拍照、录像等方式记录的，应当视为“经政府有关部门责令支付”。
最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释（法释〔2010〕18号）
为依法惩治非法吸收公众存款、集资诈骗等非法集资犯罪活动，根据刑法有关规定，现就审理此类刑事案件具体应用法律的若干问题解释如下：第一条违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”：（一）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金；（二）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传；（三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；（四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。第三条非法吸收或者变相吸收公众存款，具有下列情形之一的，应当依法追究刑事责任：（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的；（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象30人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的；（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在10万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的；（四）造成恶劣社会影响或者其他严重后果的。具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”：（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的；（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象500人以上的；（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的；（四）造成特别恶劣社会影响或者其他特别严重后果的。非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。非法吸收或者变相吸收公众存款，主要用于正常的生产经营活动，能够及时清退所吸收资金，可以免予刑事处罚；情节显著轻微的，不作为犯罪处理。