贵州省安顺市西秀区人民法院
刑 事 判 决 书
（2018）黔0402刑初29号
公诉机关安顺市西秀区人民检察院。
被告人张某1，女，1961年5月10日出生于贵州省安顺市西秀区。因涉嫌犯挪用资金罪于2017年3月14日被安顺市公安局西秀分局刑事拘留，2017年4月18日被逮捕，羁押于安顺市第二看守所。现在安顺市西秀区康复中心治疗。
辩护人石祥龙，贵州联通律师事务所律师。
辩护人金竹，贵州联通律师事务所律师。
被告人鲍某1，男，1963年3月3日出生于贵州省安顺市西秀区。因涉嫌犯伪造国家机关印章罪、伪造企业印章罪、伪造金融票证罪于2017年3月11日被安顺市公安局西秀分局刑事拘留，2017年4月18日被逮捕，现羁押于安顺市第二看守所。
辩护人张英，贵州联通律师事务所律师。
辩护人张偲，贵州联通律师事务所律师。
安顺市西秀区人民检察院以西区检公诉刑诉[2017]681号起诉书指控被告人张某1犯挪用资金罪，被告人鲍某1犯伪造国家机关印章罪、伪造企业印章罪、伪造金融票证罪，于2018年1月2日向本院提起公诉。被告人张某1、鲍某1对公诉机关指控的犯罪事实自愿认罪认罚并同意公诉机关的量刑建议。本院依法组成合议庭,公开开庭审理了本案。安顺市西秀区人民检察院指派检察员吴登凤出庭支持公诉。被告人张某1及其辩护人石祥龙、金竹，被告人鲍某1及其辩护人张英、张偲到庭参加诉讼。现己审理终结。
经审理查明：
一、被告人张某1挪用资金的犯罪事实
被告人张某1原系安顺建业房地产开发有限公司（以下简称建业公司）及贵州省安顺市同鑫种养殖有限公司（以下简称同鑫公司）法定代表人、实际控制人。2013年1月21日，被告人张某1代表建业公司与大安集团开发股份有限公司（以下简称大安公司）签订出资协议书，由建业公司以西秀区北山路与虹湖路交叉口东北侧土地约7900平方米作为实物出资，大安公司以人民币3000万元作为货币出资，共同筹建安顺建安置业发展有限公司（以下简称建安公司），约定法定代表人为张某1，共同开发西秀区北山路原环形皮鞋厂地块。2013年2月26日，大安公司按协议向建安公司注资2500万元。2013年3月20日，建安公司经有关部门批准，在安顺市工商局依法注册成立。被告人张某1在担任建安公司法定代表人期间，利用职务之便，从2013年5月3日至2014年4月4日期间共计14次将建安公司的资金人民币811.04819万元挪用于偿还其银行贷款及个人债务。具体犯罪事实如下:
1、2013年5月3日，被告人张某1安排建安公司出纳孙某从建安公司账户52×××98转款55万元至同鑫公司账户,经过流转后将其中的52.588671万元用于归还张某1以蔡启英、杨某2、陈某2名义向普定县马场镇信用社的贷款本息。
2、2013年5月13日，被告人张某1安排建安公司出纳孙某从建安公司账户52×××98转款65万元至同鑫公司账户，经流转后将其中55.6万元用于张某1归还向李建春、胡某、杨某3、余某、程某2、吴某2、李某、吴某1、王某2、戴某的借款及利息。
3、2013年5月14日，被告人张某1安排公司出纳孙某从建安公司账户52×××98转款60万元至同鑫公司账户,经流转后将其中50万元用于张某1归还向张某2的借款。
4、2013年5月15日，被告人张某1安排公司出纳孙某从建安公司账户52×××98转款120万元至同鑫公司账户，经流转后将其中103.0333万元用于归还张某1车贷以及向宋某、朱某、鲁某的借款本息。
5、2013年5月17日，被告人张某1安排公司出纳孙某从建安公司账户52×××98转款20万元至同鑫公司账户，经流转用于张某1归还刘某、黄某的欠款。
6、2013年5月22日，张某1安排公司出纳孙某从建安公司账户52×××98转款50万元至同鑫公司账户，经流转用于归还张某1向张某2的借款。
7、2013年6月25日，张某1安排公司出纳孙某从建安公司账户52×××98转款52万元至同鑫公司账户，经流转将其中39.4416万元用于张某1归还贷款及向石星奇、朱某、刘某的借款本息。
8、2013年8月22日，被告人张某1安排公司出纳孙某从建安公司账户52×××98转款500万元至张某1之女程某1尾号为3859的安顺农村商业银行账户，次日从程某13859账户打回300万元到建安公司3098账户，余款200万元张某1用于归还向肖某2的借款。2014年3月3日，张某1将200万元归还建安公司3098账户。
9、2013年8月23日，张某1安排公司出纳孙某从建安公司账户52×××98转款38万元至同鑫公司账户，经流转将其中13.273619万元用于张某1归还贷款及向吴某2借款、支付黄某装修款。
10、2014年1月16日，张某1安排公司出纳孙某从建安公司账户52×××98转款10万元至同鑫公司账户，经流转将其中6.6610万元用于张某1还车贷及个人向童丽春、谢某的借款利息。
11、2014年3月3日，张某1安排公司出纳孙某从建安公司账户52×××98转款1.65万元至同鑫公司账户，经流转将其中4500元用于归还张某1向王诗钟的借款利息。
12、2014年1月27日，张某1安排公司出纳孙某从建安公司账户52×××66转款100万元至同鑫公司账户，经流转将其中50万元用于归还张某1个人向刘某、金某、张某2的借款本息。
13、2014年1月29日，张某1安排公司出纳孙某从建安公司账户52×××66转款150万元至易某账户，用于归还张某1向易某借款本金。
14、2014年4月4日，安顺市城投宜安建材商贸有限责任公司向建安公司还款30万元，被告人张某1安排公司出纳孙某将款转出后，经流转将其中20万元用于张某1归还其个人向韩中志的借款。
同时查明，被告人张某1挪用建安公司资金811.04819万元后，于2014年3月3日，向建安公司52×××98账户还款200万元；于2014年3月5日向建安公司52001644536052504566账户还款5万元，于2014年3月19日、3月21日、4月16日、5月21日以公司出纳孙某的名义分别还款25000元、8万元、15万元、5万元至建安公司52001644536052504566账户，共计35.5万元；另被告人张某1通过支付建安公司开发的西秀区北山路环形皮鞋厂（皮鞋厂）项目拆迁款的方式退还建安公司300万元，通过支付建安公司开发的虹湖之舟项目3号楼工程款的方式退还建安公司340万元。通过上述还款方式，已还清所挪用的建安公司资金。
二、被告人鲍某1伪造国家机关印章、伪造企业印章、伪造金融票证的犯罪事实
2013年3月20日，建安公司注册成立后，在开发西秀区北山路原环形皮鞋厂地块的过程中，因公司资金被挪用，账目不平。建安公司财务总监被告人鲍某1为公司平账需要，私自伪造西秀区北山路（环形皮鞋厂地块）棚户区改造项目建设指挥部财务专用章一枚、中国建设银行股份有限公司安顺西秀支行圆形业务用公章一枚，中国建设银行股份有限公司安顺西秀支行三角形办讫章一枚，并利用伪造的公章伪造了中国建设银行安顺西秀支行9张对账单、8张利息清单用于建安公司平账。2017年3月10日上午，被告人鲍某1主动到安顺市公安局西秀分局经侦大队，在公安民警对其询问时如实供述了自己的犯罪事实。
上述事实，被告人张某1、鲍某1在开庭审理过程中亦无异议，且有公诉机关提供的书证人员基本信息、报案材料、公司注册登记证书等相关材料、到案经过及鲍某1到案经过的情况说明、搜查笔录、提取笔录及扣押文件物品清单、北街办事处财政分局情况说明、科目明细账、银行进账单及回单、区府办发[2014]89号文件、中国建行安顺分行提供的开户申请书等材料、合作金库银行汇款单、安顺市建安置业发展有限公司来由及成立相关材料、任职文件、安顺建安置业发展有限公司账号企业明细信息、安顺建安置业发展有限公司尾号3098的银行账户明细、同鑫公司5351账户银行明细表、孙某4213的账户银行明细、肖某16668账户的银行明细、贷款回收凭证、张某15840的银行账户明细、安顺丰源公司与同鑫公司账户公司明细、账户号、借款记录、安顺市西秀区丰源商贸有限公司相关材料孙某建提供的借款记录、北京紫名都装饰工程有限公司0657账户明细孙某建7851、0465银行账户明细、3859账户的明细邹某安1665银行账户明细、安顺丰源商贸有限公司0412账户明细程某1兰0896的账户明细、安顺建安置业发展有限公司尾号4566的银行账户明细、账户历史交易明细清单、张某1张某3艳借款付息情况表、安顺城投公司与建安公司签订的借款合同、记账凭证、城投公司的利息支付情况及相关情况说明、张某1孙某建的账户号、安顺汇源融资担保有限公司、安顺市同鑫种养殖发展有限公司相关材料、建安公司、建业公司、同鑫公司、汇源公司企业登记信息、张某1退回资金流向表、银行流水及银行凭证、西秀区北山路（环形皮鞋厂地块）棚户区改造项目建设指挥部拆迁拨入款对账清单、西秀区财政局北街办事处分局出具的情况说明张某1芳提供的建安公司真假财务专用章所盖印章、提取笔录、接受证据材料清单及照片、西秀分局调取证据通知书及对账单、利息清单、中国建设银行西秀支行出具的证明王某1平出具的情况说明，证邱某、张某1、杨某1、孙某、肖某1、赵某、陈某1、田某、戴某、吴某1、吴某2、郝某、张某2、宋某、朱某、黄某、汪某、程某1、肖某2、邹某、吴某3、易某、鲍某、王某1、高某等人证言，被告人张某1、鲍某1供述与辩解，安顺东方司法鉴定所[2017安某东司会鉴字第08号司法会计鉴定意见书、建安公司财务审计报告[黔嘉华专审字（2016）056号]、安公司鉴（文）字[2017]0005号印章印文鉴定书、安公司鉴（文）字[2017]0006号印章印文鉴定书，辨认笔录及照片等证据证实，足以认定。
本院认为，被告人张某1在担任安顺建安置业发展有限公司法定代表人期间，利用职务上的便利，挪用本单位资金811.04819万元归个人使用，数额较大，超过三个月未还，其行为已构成挪用资金罪。被告人鲍某1在担任安顺建安置业发展有限公司财务总监期间，为了公司平账需要，伪造了西秀区北山路（环形皮鞋厂地块）棚户区改造项目建设指挥部财务专用章一枚、中国建设银行股份有限公司安顺西秀支行圆形业务用公章一枚、中国建设银行股份有限公司安顺西秀支行三角形办讫章一枚，并利用伪造的印章伪造了中国建设银行安顺西秀支行9张对账单、8张利息清单用于建安公司平账，其行为已构成伪造国家机关印章罪、伪造企业印章罪、伪造金融票证罪。公诉机关指控被告人张某1犯挪用资金罪，被告人鲍某1犯伪造国家机关印章罪、伪造企业印章罪、伪造金融票证罪的罪名成立，本院予以确认。被告人张某1归案后如实供述自己的犯罪事实，审理中认罪认罚，可从轻处罚。被告人鲍某1在未受到公安机关传唤时，主动到公安机关并如实供述了自己的犯罪事实，符合自首的法定条件，依法应认定为自首，在审理中认罪认罚，可以从轻处罚。被告人张某1的辩护人提出张某1接公安机关通知后主动到案，如实供述自己的犯罪事实，积极配合公安机关调查，所挪用的资金己全部归还，在庭审中认罪认罚，有悔罪表现，应从轻处罚的辩护意见成立，予以采纳。被告人鲍某1及其辩护人提出鲍某1伪造印章及票证只是用于公司内部平账，案发后主动到公安机关如实供述自己的犯罪事实，构成自首，系初犯，认罪态度好，应从轻处罚的辩护意见成立，予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第二百八十条第一、二款、第一百七十七条第一款第（二）项、第六十七条第一、三款、第六十九条第一、三款之规定，判决如下：
一、被告人张某1犯挪用资金罪，判处有期徒刑一年零六个月。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年3月14日起至2018年9月13日止。）
二、被告人鲍某1犯伪造国家机关印章罪，判处有期徒刑六个月，并处罚金人民币5000元；犯伪造企业印章罪，判处有期徒刑六个月，并处罚金人民币5000元；犯伪造金融票证罪，有期徒刑一年，并处罚金人民币2万元；总和刑期有期徒刑二年，并处罚金3万元；决定执行有期徒刑一年零六个月，并处罚金人民币3万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年3月11日起至2018年9月10日止。罚金限判决生效后一月内缴清。）
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向贵州省安顺市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 覃 志 康
人员陪审员王静
人民陪审员 叶 萍
二〇一八年六月五日
书 记 员 刘志刚（代）