湖南省永州市中级人民法院民 事 判 决 书（2016）湘11民终1305号上诉人（原审被告）：周良美。委托诉讼代理人：李瑜,道县蓝天法律服务所法律工作者。被上诉人（原审原告）：道县鑫源投资管理有限公司。法定代表人：蒋涛，系该公司总经理。委托诉讼代理人：廖原（特别授权）。上诉人周良美与被上诉人道县鑫源投资管理有限公司因民间借贷纠纷一案，不服湖南省道县人民法院(2016)湘1124民初字第519号民事判决，于2016年5月16日通过一审法院向本院提出上诉。湖南省道县人民法院于同年7月1日移送案卷，本院遂于同日立案受理本案，依法组成合议庭公开开庭进行了审理。上诉人周良美的委托诉讼代理人马秋鸿，被上诉人道县鑫源投资管理有限公司的委托诉讼代理人廖原到庭参加诉讼。本案现已审理终结。上诉人周美良上诉请求：撤销原判，改判上诉人周良美偿还被上诉人15.4万元。事实和理由：1、金融借款并收取高额利息不是被上诉人公司的营业范围，其行为违反《商业银行法》第十一条、《借款通则》第二十一条、第七十三条，故双方借款合同因违反法律、行政法规效力性规定而无效，约定的利息亦无效，上诉人只能返还本金；2、通过银行转账凭证可以证实，被上诉人只支付18.7万元借款，减去已经偿还的3.3万元尚欠本金15.4万元，原审判决本金16.7万元明显不当；3、借款合同没有约定逾期利息，被上诉人的诉讼请求也未要求按照年利率6%支付资金占用期间利息，故原审法院判令24%年利率给付至执行完毕止明显不当。被上诉人道县鑫源投资管理有限公司答辩称：1、借款时因上诉人周良美还欠茶油款，故从20万元中扣了1.3万元茶油款，并非事先扣除利息；2、借款合同约定三个月，到期后周良美没有还款，口头约定还是按两分计算利息；3、借款合同不可能无效，被上诉人的钱也是从别的朋友处转借的。被上诉人道县鑫源投资管理有限公司向一审法院起诉请求：判令周良美偿还借款200,000元及利息，并承担本案诉讼费用。一审法院认定事实：被告周良美于2014年4月16日向原告借款20万元，约定借款利息2%,借款期限至2014年7月18日止。借款到期后，被告周良美偿还原告借款3.3万元，余款16.7万元经原告多次催收，被告拒不偿还。一审法院认为：本案属民间借贷纠纷。债务应当清偿。被告周良美，应当承担民事责任。原、被告约定借款月利息2%，符合最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定，法院予以支持；被告周良美主张偿还原告借款3.3万元的事实，法院予以确认；被告周良美主张借款18.7万元的事实，因被告没有提供原告未给付现金的证据，其借款金额应按照原告证据1、2被告书写的借款金额20万元认定。综上所述，依照《中华人民共和国民法通则》第一百零六条第一款、第一百零八条、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条的规定，判决：被告周良美偿还原告道县鑫源投资管理有限公司借款16.7万元及利息，利息按照年利率24%给付，期限自2014年4月16日至执行完毕止；限判决生效后十日内给付；本案案件受理费3,640元，减半收取1,820元，由被告周良美负担。二审中，当事人没有提交新证据。根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：2014年4月16日，上诉人周良美（乙方）与被上诉人道县鑫源投资管理有限公司（甲方）签订《借款合同》，双方约定，第一条借款金额1.1乙方向甲方借款人民币贰拾万元；第二条借款期限2.1期限从2014年4月18日起至2014年7月18日，2.2本合同项下的借款期限起始日与实际放款日期不一致时，以实际放款日期为准，2.1款约定的借款到期日作相应调整；第三条借款利率、计息、结息3.1借款利率：本合同借款月利率为20‰，3.3本合同项下的借款按下列每月的18日结息，借款最后到期时利随本清，结算日为付息日；第四条还款方式4.1一次还本、分次付息法：即按借款到期日，一次性偿还借款本金，按期结息；……。合同签订的后，被上诉人公司的职员廖原于2014年4月18日，通过6229662990017922账户向上诉人周良美6215982992250022181账户内汇入人民币187,000元，上诉人周良美于当日出具借条，“今借到鑫源投资管理有限公司人民币贰拾万元整（200,000.00元）是实，相关内容附后”。此后，上诉人周良美通过银行转账方式分五次还款共计33,000元，分别是2014年9月28日偿还5,000元，2014年10月9日偿还7,000元，2014年11月12日偿还7,000元，2014年12月11日偿还7,000元，2015年1月14日偿还7,000元。剩余借款被上诉人道县鑫源投资管理有限公司多次催收未果，遂诉至原审法院。本院认为：本案的焦点问题有三，一、双方借款合同的效力；二、借款本金是多少；三、逾期利息应如何计算。一、1999年最高人民法院作出《关于如何确认公民与企业之间借贷行为效力问题的批复》，明确公民与非金融企业之间的借贷属于民间借贷，只要双方当事人意思表示真实即可认定有效，但涉及非法集资等违反法律、行政法律的除外；根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第一条可知，民间借贷是指自然人、法人、其他组织之间及其相互之间进行资金融通的行为，其行为主体是金融机构之外的所有非金融机构及其自然人；我国法律并未禁止法人单位与自然人之间的借贷行为，但具有上述司法解释第十四条规定的五种情形之一时，双方民间借贷合同无效；周良美上诉提出双方借贷行为违反《商业银行法》、《借贷通则》，但它们或属调整从事吸收公众存款等商业银行业务,或属部门规章对认定合同效力无拘束力；故上诉人周良美提出“双方借款合同因违反法律、行政法规效力性规定而无效”的上诉理由，于法无据，本院不予采纳。二、出借人行使债权请求权要求借款人偿还借款本息，应当对三个方面的事实承担举证责任：一是形成借贷合意；二是借贷内容；三是是否将款项交付给借款人。被上诉人提供了借款合同和借条两份证据，可以证实双方已经达成借款合意，且已以债权凭证方式确认按照载明本金数额收到款项，具有推定借贷事实已经实际发生的初步证据效力，但上诉人周良美向一审法院提供的转账凭证证实，2014年4月18日被上诉人仅仅给付187,000元借款本金，被上诉人主张双方另有茶油欠款13,000元，但未提供证据证实，故本院依证据认定被上诉人交付的借款本金为187,000元，扣除已偿还的33,000元，上诉人周良美还应偿还借款本金154,000元，对被上诉人道县鑫源投资管理有限公司超出154,000元部分的诉讼请求，本院不予支持。三、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十九条第二款第（二）项规定，约定了借期内的利率但未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。本案双方当事人签订的借款合同第三条约定，借期内借款月利率为20‰，一审法院判决利息按年利率24%支付符合法律规定，但利息给付应至本判决指定履行之日止，此后利息可按《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条计付，故上诉人周良美提出“一审法院判令24%年利率给付至执行完毕止明显不当”的上诉理由，本院部分予以采纳。根据《最高人民法院关于适用若干问题的解释（二）》第二十一条“随本付息”之规定，在当事人没有约定的情况下，上诉人周良美已偿还的33,000元理应先支付利息剩余部分偿还本金，一审法院判决33,000元为偿还本金，而被上诉人道县鑫源投资管理有限公司没有提出异议和上诉，本院对此不再进行调整。综上所述，原判认定部分事实不清，处理不当，应予变更。依照《中华人民共和国合同法》第二百零五条、第二百零六条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条第一款、第二十九条第二款第二项，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第二项之规定，判决如下：一、变更湖南省道县人民法院（2016）湘1124民初字第519号民事判决为：上诉人周良美于本判决送达后十日内偿还被上诉人道县鑫源投资管理有限公司借款本金154,000元及利息（利息按年利率24%自2014年4月19日起算至本判决指定履行之日止）；二、驳回被上诉人道县鑫源投资管理有限公司其他诉讼请求。如果未按判决指定的期间履行金钱给付义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。一审案件受理费1,820元，由上诉人周良美负担；二审案件受理费1,929元，由上诉人周良美负担1,429元，被上诉人道县鑫源投资管理有限公司负担500元。本判决为终审判决。审 判 长  李振湘审 判 员  李 飞代理审判员  熊孝航二〇一六年八月九日书 记 员  孙子岚附相关法律条文：《中华人民共和国合同法》第二百零五条借款人应当按照约定的期限支付利息。对支付利息的期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定，借款期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付；借款期间一年以上的，应当在每届满一年时支付，剩余期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付。第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。第二十九条借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限。未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理：（一）既未约定借期内的利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照年利率6%支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持；（二）约定了借期内的利率但未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第二审人民法院对上诉案件，经过审理，按照下列情形，分别处理：（一）原判决、裁定认定事实清楚，适用法律正确的，以判决、裁定方式驳回上诉，维持原判决、裁定；（二）原判决、裁定认定事实错误或者适用法律错误的，以判决、裁定方式依法改判、撤销或者变更；（三）原判决认定基本事实不清的，裁定撤销原判决，发回原审人民法院重审，或者查清事实后改判；（四）原判决遗漏当事人或者违法缺席判决等严重违反法定程序的，裁定撤销原判决，发回原审人民法院重审。原审人民法院对发回重审的案件作出判决后，当事人提起上诉的，第二审人民法院不得再次发回重审。