山东省潍坊市奎文区人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）鲁0705刑初237号
公诉机关潍坊市奎文区人民检察院。
被告单位青岛宏丰集团空调配件有限公司，原法定代表人李某。
诉讼代表人初新刚，原系青岛宏丰集团空调配件有限公司股东。
被告人李某，原系青岛宏丰集团空调配件有限公司法定代表人、执行董事兼总经理。因涉嫌犯骗取贷款、票据承兑罪于2016年10月24日被刑事拘留，同年12月1日被逮捕，现羁押于潍坊市看守所。
辩护人窦荣刚，山东求是和信律师事务所律师。
辩护人王学军，山东衡源律师事务所律师。
潍坊市奎文区人民检察院以奎检公刑诉（2017）234号起诉书指控被告单位青岛宏丰集团空调配件有限公司、被告人李某犯骗取贷款、票据承兑罪，于2017年8月1日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。潍坊市奎文区人民检察院指派检察员孟庆收出庭支持公诉，被告单位青岛宏丰集团空调配件有限公司诉讼代表人初新刚、被告人李某及其辩护人王学军、窦荣刚均到庭参加诉讼。潍坊市奎文区人民检察院于2017年11月1日提请本案延期审理，同年12月1日建议本案恢复审理。现已审理终结。
潍坊市奎文区人民检察院指控：
2014年10月，青岛宏丰集团空调配件有限公司的法定代表人李某，为了使公司能顺利从齐商银行股份有限公司潍坊分行取得票据承兑，指使他人伪造青岛海尔零部件采购有限公司印章、虚构在青岛海尔零部件采购有限公司6000余万元应收账款的证明材料，以此应收账款作抵押，从齐商银行潍坊分行申请办理了6000万元的承兑汇票，并缴纳了保证金3000万元，承兑发放后李某将该笔资金用于公司经营。2015年4月该笔承兑到期后，银行将3000万元保证金及48万元利息扣除后，剩余2952万元宏丰公司未偿还。为了偿还该笔到期承兑，被告人李某以同样方式向齐商银行潍坊分行抵押贷款2952万元，贷款到期后无力偿还。
公诉机关当庭宣读了被告人供述、证人证言、书证等证据，指控被告单位青岛宏丰集团空调配件有限公司、被告人李某作为单位直接负责的主管人员，以欺骗手段取得银行贷款、票据承兑，情节特别严重，且给银行造成特别重大损失，其行为均构成骗取贷款、票据承兑罪。被告人李某系自首，请求依照《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一、第六十七条第一款的规定处罚。
被告单位青岛宏丰集团空调配件有限公司诉讼代表人对起诉书指控的犯罪事实及罪名没有异议。但辩称其没有参与经营，并不知情。
被告人李某对指控犯罪事实及罪名均无异议。
辩护人窦荣刚的辩护意见是：一、指控被告人李某的行为构成骗取贷款、票据承兑罪的情节加重犯的事实不清，证据不足，应当以本罪的基本犯科处刑罚。1、认定被告单位及被告人情节特别严重、给银行造成特别重大损失缺乏法律依据。2、认定被告单位及被告人给银行造成特别重大损失缺乏事实和证据依据。该笔贷款不存在无法实现债权的情形，不能认定为已造成特别重大损失。二、被害单位齐商银行潍坊分行对本案的发生具有明显过错，应酌情减轻被告单位及被告人的刑事责任。三，被告人李某系自首，应从轻及减轻处罚。建议对被告人判处一年至一年六个月有期徒刑。
经审理查明：
青岛宏丰集团空调配件有限公司（以下简称青岛宏丰公司）于1999年4月注册成立，2011年10月9日，被告人李某任该公司法定代表人，股东为潍坊汇力达钢管制品有限公司、初新刚、李朝霞，注册资金3250万元。2015年9月24日，该公司法定代表人变更为张坤。
2014年10月，被告人李某因经营急需周转资金，为了使公司能从齐商银行股份有限公司潍坊分行（以下简称齐商银行潍坊分行）获得贷款，虚构在青岛海尔零部件采购有限公司有6000余万元应收账款的事实，指使他人私刻青岛海尔零部件采购有限公司的印章及法人章、伪造应收账款确认及承诺书、质押协议，以应收账款作抵押，并缴纳了保证金3000万元，提供了与潍坊佳坤经贸有限公司的钢材购销合同，从齐商银行潍坊分行申请办理了期限为六个月的6000万元承兑汇票（期限自2014年10月27日至2015年4月27日）。承兑汇票发放后，被告人李某将该笔资金用于公司经营及偿还公司债务。2015年4月，该笔承兑汇票到期后，齐商银行潍坊分行将3000万元保证金及48万元利息扣除后，剩余2952万元青岛宏丰公司未偿还。
为了偿还该笔到期承兑汇票，被告人李某采取同样手段，以应收账款作抵押，向齐商银行潍坊分行办理6笔短期流动资金贷款业务，金额共计2952万元，借款用途为借新还旧，贷款期限为2015年6月12日至2015年11月18日，同时追加被告人李某及其妻张燕为担保人。该贷款发放后，均用于偿还上述承兑汇票。2015年11月，该贷款到期后，青岛宏丰公司及被告人李某无力偿还。
2016年5月24日，齐商银行潍坊分行向公安机关报案。公安机关经初查，于同年6月23日立案侦查。2016年10月24日，被告人李某到公安机关投案自首，如实供述了上述事实。
上述事实，有经当庭举证、质证并认证的下列证据予以证实：
（一）证人证言
1、高某甲（齐商银行潍坊分行资产管理部经理）的证言，证实：2014年10月27日，青岛宏丰公司到其行办理6000万元承兑汇票是商业汇票，期限六个月，到期日是2015年4月27日，根据青岛宏丰公司的要求，支付给潍坊佳坤经贸有限公司购钢材款。到期后，青岛宏丰公司的李某表示无力偿还，李某表示再以青岛宏丰公司在青岛海尔零部件采购有限公司的应收账款作质押，办理新贷款偿还承兑汇票，其行同意了。2015年4-5月期间，为青岛宏丰公司办理了6笔共计2952万元流动资金贷款，全部偿还了先前办理的承兑汇票，2015年11月18日到期，这样又形成了新的流动资金贷款逾期。其行准备用青岛宏丰公司在青岛海尔零部件采购有限公司的应收账款偿还贷款时，发现应收账款质押协议和应收账款确认及承诺书上加盖的青岛海尔零部件采购有限公司的公章是假的，且青岛宏丰公司在青岛海尔零部件采购有限公司并没有6000多万元的应收账款，其行发现被骗了。
2、苏某（齐商银行潍坊银行营销部经理）的证言，证实：青岛宏丰公司李某说他公司资金紧张，他公司在青岛海尔集团有应收账款，其说行里有应收账款质押业务，然后按照正常程序办理了6000万元承兑汇票业务。
其安排客户经理考察，主调查人是高某乙，辅助调查人是范俊兵，其三人去过青岛宏丰公司潍坊的两个厂区、青岛黄岛的厂区考察，还去青岛海尔零部件采购有限公司内，加盖应收账款质押协议和应收账款确认及承诺书的公章。加盖公章时，李某联系青岛海尔公司，在青岛宏丰公司办公室里，一个穿着海尔工作服戴着海尔工作牌的人拿走了应收账款确认及承诺书和应收账款质押协议。第二天，其、张某甲、李某等人去青岛海尔工业园里的办公楼一楼大厅，一个穿着海尔工作服的人跟其确认身份后，拿出青岛海尔零部件采购有限公司的公章盖在应收账款确认及承诺书和应收账款质押协议上，拿出梁海山的法定代表人章盖在了应收账款质押协议上。青岛宏丰公司在其行办理的6000万承兑汇票是2014年10月27日开具的，期限六个月，2015年4月27日到期，汇票都兑付了。其行要求明确该承兑的用途，按照青岛宏丰公司提供的购销合同，其行在开具6000万元承兑时，注明了付款方是青岛宏丰公司，收款方是潍坊佳坤经贸有限公司，用途是购钢材。
承兑到期后，青岛宏丰公司表示公司资金困难，无力偿还，后来李某提出来将承兑转成贷款，其行经研究后同意了，但是要求李某继续提供应收账款作质押，于是其行将上述承兑转成了6笔，每笔492万元，共计2952万元的流动资金贷款，期限到2015年11月18日。青岛宏丰公司用其在青岛海尔零部件采购有限公司的应收账款作质押，金额6010万元，青岛宏丰公司提供相关的发票原件，前后两次提供的发票没有重复的。
3、高某乙（齐商银行潍坊分行营销部业务经理）的证言，证实：其行在2014年10月份给青岛宏丰公司办理了6000万元承兑汇票业务，苏某安排其接这个业务。其跟苏某去青岛海尔黄岛工业园针对应收账款确认及承诺书加盖青岛海尔零部件采购有限公司的公章和法定代表人章，回来后其联系孙某甲和孙某乙来其行加盖青岛宏丰公司的章，另外其带着相关的贷款资料到青岛宏丰公司找李某和股东签字，最后放款也是其通知孙某乙将承兑拿走。
青岛宏丰公司在办理承兑时提供了一份和潍坊佳坤经贸有限公司签订的购钢材合同，其开具承兑的收款人就是潍坊佳坤经贸有限公司。其和苏某从青岛海尔回来之后，张某甲又和小丁单独去了一趟海尔，其嘱咐张某甲给盖章的那个人拍个照片，后来张某甲拍了照片拿给其和苏某看，就是其和苏某去盖章时的那个人。档案资料中所有李某的签字都是李某本人签的，青岛宏丰公司其他股东的签字也都是本人签的，其都见证了。
4、张某甲（齐商银行潍坊分行营销部职员）的证言，证实：2014年10月，其与苏某到青岛海尔集团办理青岛宏丰公司承兑业务相关手续，青岛海尔公司的人在苏某提供的材料上加盖了海尔的公章。之后其受单位委托到青岛海尔集团送达回执，其还给海尔公司接收的人拍了照片。
5、徐启彬（原青岛宏丰公司黄岛分公司负责人）的证言，证实：2014年10月份，李某安排其跟海尔集团协调，说公司要在银行办贷款，需要在应收账款证明资料上盖章，海尔公司用章很严格，不可能在应收账款证明资料上盖章。李某带着齐商银行潍坊分行的工作人员来了厂区，李某说已刻好青岛海尔零部件采购有限公司的公章、梁海山的法人章，让丁某偷偷给其。
齐商银行潍坊分行的工作人员提出来盖青岛海尔零部件采购有限公司的公章需要面签，李某安排其找田某冒充海尔公司工作人员，其把公章和“梁海山”章给了田某。其领着齐商银行潍坊分行的两个人直接去了海尔大楼大厅，然后给田某打电话，田某从海尔大楼里出来盖章。2015年5月份，李某打电话说齐商银行的人需要来盖青岛海尔零部件采购有限公司的公章，让其安排假冒海尔公司的人，丁某和齐商银行潍坊分行的苏总和另一个男青年来到了厂区，其就找周某假冒海尔的工作人员，周某穿着海尔工作服带着公章到了其办公室，在银行拿来的材料上盖章。2014年10月，青岛宏丰空调配件有限公司在青岛海尔零部件采购有限公司大约有2000多万应收账款。
6、田某（原青岛宏丰公司市场部经理）的证言，证实：2014年10月，徐启彬说青岛宏丰公司需要贷款，老板李某领着潍坊的银行工作人员到黄岛厂区，银行要评估厂房和设备，徐启彬让其冒充青岛海尔零部件采购有限公司的人盖章，就是贷款走一下流程，其就同意了。徐启彬给其一件海尔公司的工作服，给其一个装着青岛海尔零部件采购有限公司的公章和梁海山私章的档案袋，让其自称是海尔公司人事部的田主任。在海尔办公楼一楼，徐启彬带着银行的一男一女、其公司财务负责人孙某甲、卢磊来到大厅，银行的那名主任拿出一份青岛宏丰公司应收账款质押协议及一份青岛宏丰公司在青岛海尔零部件采购有限公司有6000多万元应收账款确认及承诺书，其在这两份应收账款质押协议及承诺书上盖了青岛海尔零部件采购有限公司的公章和梁海山的私章。过了一个星期左右，李某的司机丁某打电话，让其再冒充田主任接收一份应收账款债权转让的回执，在海尔工业园内中心大楼处，一个齐商银行的年轻男性工作人员把一份盖有齐商银行公章的“应收账款债权转让通知书”交给其。
7、周某（原青岛宏丰公司业务经理）的证言，证实：2015年5、6月份，徐启彬说公司在潍坊齐商银行贷款，需要提供在海尔公司应收账款6000万元的证明，李某让徐启彬安排人冒充海尔公司的人接待银行考察人员。徐启彬让其冒充海尔公司的陈主任，银行的人会给其两份材料盖章，让其说需要给领导汇报，然后把材料拿走。徐启彬给其海尔公司的工作服换上。其随后到徐启彬办公室，银行人员给其两份文书，就是青岛宏丰公司应收账款质押协议及应收账款确认及承诺书，说需要海尔公司盖章确认，其就说需要给领导汇报，然后拿着两份材料就离开了。下午，徐启彬说要在应收账款质押协议及应收账款确认及承诺书上盖章，李某的司机丁某给其一个装有青岛海尔零部件采购有限公司公章和梁海山私章的档案袋，其穿上海尔公司工作服后到徐启彬办公室，在那两份材料上都盖了印章。
8、丁某的证言，证实：其原系李某的司机。其知道青岛宏丰公司在齐商银行有一笔6000万元承兑，当时交了3000万元保证金，其听孙某乙说，这笔贷款是用青岛宏丰集团空调配件有限公司在青岛海尔零部件采购有限公司的应收账款作质押办理的，李某安排人伪造了青岛海尔零部件采购有限公司的公章，在齐商银行去青岛海尔考察的时候，安排其单位员工冒充海尔的工作人员在齐商银行的资料上盖假章才贷下来的。齐商银行潍坊分行的工作人员到青岛海尔去考察盖章时，是其开车拉着他们去的，冒充海尔工作人员的田某、周某其都认识。青岛宏丰公司当时根本没有那么多应收账款，李某为了能顺利贷款，才私刻青岛海尔零部件采购有限公司的公章，并找人冒充了海尔公司的工作人员。
李某之所以要办这个承兑业务，是因为他四个公司当时的贷款集中到期，李某从社会上借了很多钱来倒贷款，又从佳坤经贸公司的张清华那里借了不少钱，没办法才从齐商银行协调的这笔贷款。青岛宏丰集团空调配件有限公司现在停产了，设备都卖了，厂房是租的，现在也被收回了，业务全停了。公司出现这种情况，是因为李某在2014年滨海投资建设山东巨力管业的厂房，开始是协调工商银行的项目贷款，结果拖得时间太长，李某就从社会上融资，产生了大量利息，后来工商银行的贷款仅放了6000万元，远不够李某的融资金额，李某被社会上的这种高利息拖垮了。
9、孙某乙（青岛宏丰公司财务人员）的证言，证实：青岛宏丰集团空调配件有限公司于2014年10月在齐商银行潍坊分行办理了6000万元的承兑汇票业务，是用本公司在青岛海尔零部件采购有限公司6000多万应收账款作质押，以给潍坊佳坤经贸有限公司支付货款为由从齐商银行办理的承兑。当时青岛宏丰公司在青岛海尔最多不超过3000万元的应收账款。青岛宏丰公司是以给潍坊佳坤经贸有限公司支付货款为由办理承兑，这个货款不是真实的，因为给海尔作空调配件配套，海尔采用双经销模式，就是生产空调配件的原料必须从青岛海尔购进。
青岛宏丰公司在齐商银行潍坊分行办理承兑时的档案资料中，质押申请人董事（股东）会决议上的签字都是股东本人签的；应收账款确认及承诺书、附件、应收账款质押协议，应该是李某安排人陪同银行工作人员到青岛海尔制作的；增值税专用发票（佳坤公司开给青岛宏丰公司）都是假的；另一些增值税专用发票（青岛宏丰公司开给青岛海尔），也有部分假的。青岛宏丰公司的公司章、财务章、法人章、李某的身份证以及公司的五证原件都在佳坤公司张清华手中控制着。2014年10月27日，银行发放承兑时，佳坤经贸公司的两个会计和其一块去拿承兑，然后到佳坤经贸公司，张清华联系把承兑贴现了，这部分钱张清华就全部留下了。2015年4月底，承兑到期时，李某无力偿还，经与银行协商，扣除3000万元保证金及利息后，剩余2952万元转成流动资金贷款，李某就又安排其跑流动资金贷款手续，同样也是以青岛宏丰集团空调配件有限公司在青岛海尔零部件采购有限公司6000多万元应收账款作质押，具体办理的应收账款质押手续也是李某安排人陪同齐商银行的工作人员到青岛海尔去办理的。
2014年9月份开始，李某的汇力达、钢管、巨力等公司多笔贷款陆续到期，李某无力偿还，所以找张清华倒过桥资金还贷款，但是青岛宏丰公司与青岛海尔的业务应该还算正常。李某陷入困境，是因为2010年至2013年在滨海建潍坊汇力达工贸有限公司、收购潍坊巨力管业有限公司、收购青岛宏丰公司时从民间大量融资，需要支付高额利息，本来预计的工商银行1.8亿贷款没能成形，造成了较大资金缺口。李某找齐商银行办理6000万元承兑也是为了尽快偿还张清华的钱，实质目的是想挽救企业，想让他经营的宏丰、汇力达等能运转下去。
10、孙某甲（青岛宏丰公司会计）的证言，证实：2014年10月，青岛宏丰公司以青岛海尔零部件采购有限公司6000多万应收账款作质押，交纳3000万元保证金，以给潍坊佳坤经贸有限公司支付货款为由从齐商银行办理6000万元承兑，这笔业务的相关手续是其协调和准备。其公司在青岛海尔零部件采购有限公司的应收账款金额最多不超过2000万元，李某安排其准备应收账款转让明细表、发票69份，总金额60468611.55元。当时其说没有那么多应收账款，李某说找已经结算的、作废的复印上，真的应收账款大概有1500多万元。承兑到期后，公司还不上钱，李某协调齐商银行潍坊分行转成了贷款，其按照李某的要求又制作了一份应收账款转让明细表。
2015年5月份左右，李某召集青岛宏丰公司的管理人员开会，说公司要有新股东进来，直到2015年9、10月份，法人、股东才发生了变更。
11、冯某的证言，证实：2015年5月，李某找其协商接手青岛宏丰集团空调配件有限公司，经考察、摸底，该公司于2015年9月变更法定代表人为张坤，张坤是其司机，其是该公司实际负责人。其知道青岛宏丰集团空调配件有限公司于2014年10月在齐商银行潍坊分行有一笔6000万元的承兑，还转成流动资金贷款，其没有参与办理转成贷款的手续，是李某操作的，当时李某还是公司负责人。
12、肖某（青岛海尔集团空调器有限公司采购员）的证言，证实：青岛宏丰公司系其所在公司空调和热水器配件的供货商。青岛宏丰公司于2014年10月、2015年5月以在其公司的6000万元应收账款作质押办理承兑的情况其不知情。青岛海尔零部件采购有限公司公章使用有严格要求，加盖公章需多个部门审批，且一般不能拿到外面使用。
13、张某乙（潍坊佳坤经贸有限公司法定代表人）的证言，证实：2014年9月，青岛宏丰集团空调配件有限公司想向潍坊佳坤经贸公司借款3000万元，其公司没有同意。后来青岛宏丰集团空调配件有限公司在齐商银行潍坊分行想办理6000万元的承兑汇票，需要在银行交纳3000万元的保证金，青岛宏丰公司让其公司垫付保证金，青岛宏丰公司和潍坊佳坤经贸公司签订了一份价值6000多万元的钢材购销合同，之前没有任何业务往来，签订合同也没有发生真实的业务往来。
齐商银行潍坊分行为青岛宏丰公司开具了6000万元银行承兑汇票，其派人去银行拿回汇票后都贴现成现金，进了其公司账户，这是其公司自主决定的，因为这6000万元承兑是青岛宏丰集团付给其公司的货款，所以其有权把它贴现。其公司多次询问李某何时给他们供货，李某一直说还有存货，让其等等，并且还想把剩下的3000万元承兑要回去，其没同意，只是陆续给了青岛宏丰公司1464万元现金。后来青岛宏丰公司要其降价，拿出他们之前进货价格单，其才知道青岛宏丰公司有自己稳定的进货渠道，其不同意降价。2015年1月，其把剩下的1300多万元换成承兑汇票退给了青岛宏丰公司。
（二）书证
1、《应收账款确认及承诺书》复印件两份、《应收账款质押协议》复印件两份、发票明细复印件两份，证实：青岛宏丰公司两次以6000余万元应收账款作质押申请承兑、贷款的情况，两次数额及发票编号均不一致，以上材料均加盖有“青岛海尔零部件采购有限公司”印章及“梁海山印”印章，并有被告人李某书面指认该印章系其安排徐启彬加盖的假章。
2、田某提供的《应收账款转让通知书》一份，证实：齐商银行潍坊分行向青岛海尔零部件采购有限公司告知债权转让情况。
3、齐商银行潍坊分行向潍坊市公安局奎文分局递交的《申请书》、情况说明，证实：青岛宏丰公司以加盖伪造印章的材料向该行申请承兑、贷款业务的经过。至2018年2月2日，尚欠该行贷款本金2952万元及利息551.27万元。
4、证人张某乙和高某乙提供的《购销合同》复印件两份，证实：2014年9月25日，青岛宏丰公司与潍坊佳坤经贸有限公司签订数额为6355万元的钢材进货合同。
5、青岛海尔零部件采购有限公司出具的《情况说明》，证实：2014年10月，青岛宏丰集团在该公司账面余额为16977214.67元；2015年5月，青岛宏丰集团在该公司账面余额为9156480.54元；自2014年10月起，青岛宏丰集团在该公司的账面余额最高时为2015年1月的20577060.88元。
6、青岛海尔零部件采购有限公司出具的《情况说明》，证实：落款时间为2014年10月27日及2015年5月25日的显示由该公司出具的两份《应收账款确认及承诺书》、落款时间为2014年10月27日及2015年5月29日的显示由该公司签订的两份《应收账款质押协议》上的“青岛海尔零部件采购有限公司”印章及“梁海山”印章均非该公司使用的印章，该公司也未在上述文书上加盖过印章。
7、齐商银行潍坊分行提供的合同档案复印件一宗，包括：①《银行承兑汇票放款资料审查表》，载明齐商银行拟向青岛宏丰公司发放承兑汇票9张，数额6000万元，后有客户经理高某乙签字申请放款；②《授信业务审查意见表》、《授信业务审查报告》、《公司客户授信业务调查报告》及《齐商银行审批意见表》各一份，载明银行考察的青岛宏丰公司的基本情况、财务情况、信誉情况和银行内部审批流程，后附调查人、综合业务部经理（苏某）、审贷会、分行行长（贾如玉）签字及各部门意见；③中国人民银行支付系统专用凭证十张，载明青岛宏丰公司向齐商银行潍坊分行支付3000万元（保证金）；④银行承兑汇票九张，出票人青岛宏丰集团空调配件有限公司、收款人潍坊佳坤经贸有限公司，票面金额共计6000万元；⑤《企业信用报告》、《负债资产表》，载明青岛宏丰集团资产情况，该公司2014年末流动资产共计4亿余元，流动负债合计1亿余元；⑥《应收账款质押协议》、《质押融资业务合同》、《应收账款债权转让通知书》、《应收账款确认及承诺书》、《基本供货合同》及增值税专用发票一宗，证实：2014年10月，经银行审批，青岛宏丰公司以青岛海尔零部件采购有限公司的6000余万元应收账款作质押在齐商银行潍坊分行办理了6000万元的票据承兑业务。
8、齐商银行潍坊分行提供的合同档案复印件一宗，包括：《借款合同》、《授信业务审查意见表》、《齐商银行审批意见表》、《应收账款转让明细表》、《应收账款质押协议》、《放款通知书》等，证实：2015年6月，经银行审批，青岛宏丰公司以青岛海尔零部件采购有限公司的6000余万元应收账款作质押，在齐商银行潍坊分行办理了6笔短期流动资金贷款业务，金额共计2952万元，贷款期限为2015年6月12日至2015年11月18日。
9、齐商银行潍坊分行贷后审查及其他资信证明材料，包括①齐商银行潍坊分行于2014年10月-12月、2015年1月-3月就青岛宏丰集团办理6000万元承兑业务的贷后检查报告，并附公司资金情况，证实该公司经营情况一般为良好，且提及该公司在工商银行的贷款正在办理；②《证明》一宗，证实被告人李某于2014年2月、3月、2015年5月已还清在交通银行的超期欠款及利息；③齐商银行潍坊分行于2015年1月-2016年5月就青岛宏丰集团办理2952万元流动资金贷款业务的贷后检查报告，证实该公司开始经营情况良好，自2015年10月出现经营困难但无欠息，2016年2月企业因下游客户压款严重导致流动资金紧张、企业停产，建议诉讼，2016年4月银行已将该企业起诉；④《催收到（逾）期借款通知书》回复一宗，证实2015年11月8日，青岛宏丰公司承诺偿还银行贷款六笔共计2952万元，法定代表人签名为李某、张坤。
以上书证证实：青岛宏丰公司办理承兑和流动资金贷款后经审查经营状况良好，后于2015年10月出现经营困难，导致流动资金贷款逾期未还。
10、青岛宏丰公司账户历史明细清单、潍坊佳坤商贸有限公司负责人张某乙银行账户对账单，证实：该公司于2014年10月27日收到来自潍坊佳坤公司的资金3000万元，与被告人李某供述向佳坤公司借款作为保证金的情况相互印证。2014年11月佳坤公司向青岛宏丰公司转账2000余万元。
11、由潍坊佳坤经贸公司向青岛宏丰公司出具的增值税发票复印件60张，开票时间为2014年10月29日至11月22日，内容为“螺纹钢”，票面金额共计6047万余元，该宗发票经佳坤公司法人张某乙辨认系伪造。
12、户籍证明、电话查询记录，证实：被告人李某的个人基本信息，系成年人，且无违法犯罪记录。
13、抓获经过，证实：2016年5月24日，齐商银行潍坊分行向公安机关报案称：青岛宏丰空调配件有限公司涉嫌骗取银行承兑汇票。公安机关经初查，于同年6月23日立案侦查。同年10月24日，被告人李某到公安机关投案自首。
14、青岛宏丰集团空调配件有限公司的企业信息，证实：青岛宏丰集团空调配件有限公司于1999年4月注册成立，注册资金50万元。后变更注册资金1650万元。2011年10月9日，法定代表人变更为李某，股东为潍坊汇力达钢管制品有限公司、初新刚、李朝霞。2015年9月24日，注册资金变更为6850万元，股东新增山东美轩实业股份有限公司增资3600万元，法定代表人变更为张坤。2016年2月4日，注册资金变更为3600万元，股东变更为山东美轩实业股份有限公司。
（三）鉴定意见
潍坊市公安局刑事科学技术研究所（潍）公（刑）鉴（文）字[2016]71号,证实：检材上的“青岛海尔零部件采购有限公司”印章印文分别与样本上的印章印文不是同一印章所盖印。青岛宏丰公司用于办理质押承兑、贷款的材料上的印章系伪造。
（四）被告人供述与辩解
被告人李某供述：其任青岛宏丰公司法人期间，于2014年10月用青岛宏丰公司在青岛海尔零部件采购有限公司6000多万应收账款作质押，以给潍坊佳坤经贸有限公司支付货款为由，从齐商银行办理了6000万元的银行承兑汇票业务（保证金3000万元）。之所以到齐商银行潍坊分行办理承兑，是因为2013年其用巨力管业公司的名义在齐商银行潍坊分行办理过4000万元承兑，敞口2000万元，到期后其还上了，还想再续贷，齐商银行潍坊分行当时让其帮助处理一笔1000万元不良资产，然后给予其集团4000万元的集团授信，其同意了。当时其实际控制的公司有四家：青岛宏丰公司、潍坊汇力达钢管制品有限公司、潍坊汇力达工贸有限公司、山东巨力管业有限公司。
办理承兑是以青岛宏丰公司在青岛海尔零部件采购有限公司的应收账款质押办理的，但公司实际上只有不超过2000万元应收账款。因为齐商银行潍坊分行的质押率就50%，必须提供两倍以上金额的应收账款证明，所以伪造了6000多万元的应收账款证明资料，其提供的发票是凑的，青岛海尔零部件采购有限公司的章是假的。有一份应收账款确认及承诺书，内容是银行打印好的，金额根据其公司提供的发票金额确定的，青岛海尔零部件采购有限公司的公章是其刻的假章盖上去的；有一份应收账款质押协议其安排徐启彬盖的假章；还有一份应收账款转让明细表，其单位财务上的人员具体制作的，这些发票中有真正的应收账款发票，应该不超过2000万元，其余的都是之前青岛海尔零部件采购有限公司已经支付给其公司的发票，齐商银行潍坊分行的苏某对其青岛宏丰集团空调配件有限公司应收账款没有6000多万是知情的，其明确的跟苏某说过其青岛宏丰集团空调配件有限公司的应收账款没有那么多。
其办理银行承兑是想投到青岛宏丰公司的生产经营中，青岛宏丰公司与潍坊佳坤经贸有限公司签订的购销合同是其和潍坊佳坤经贸有限公司的实际控制人张清华商谈后，决定从潍坊佳坤经贸有限公司购进钢材，所以才和潍坊佳坤经贸有限公司签订的。当时办理承兑需要交纳的3000万元是从潍坊佳坤经贸有限公司借的，考虑到这个，其就想和潍坊佳坤经贸有限公司搞长期合作，这样其用保证金潍坊佳坤公司就不收取费用了，但合同签订时和承兑发放之间差了10多天，当时定的价格比市场价高了不少，其提出来让佳坤公司落价格，但是佳坤公司不同意，所以最后合同就没有履行。
承兑下来后，其中3000万元马上就偿还给潍坊佳坤经贸有限公司，可以先支付作为货款，如果后期其公司资金倒过来了，可以再付3000万元，完成合同。但因为合同没有履行，潍坊佳坤经贸有限公司认为其违约，扣除了当时承兑贴现的费用、保证金、违约金，剩余以现金、承兑方式还给了其青岛宏丰公司，具体退回多少钱想不清楚了，这些钱最终都用于公司经营了。
2014年10月办理承兑时，其的四个公司流动资金都非常紧张，因为2013年8月份巨力管业在滨海区建新厂，需要大量投资，本来工商银行计划3-4个月的时间能下来2.6亿元贷款，但是一直没能成形，所以从青岛宏丰公司、汇力达以及其股东自身都调配了一部分钱用到了厂房建设上，加上之前公司的贷款陆续到期，也需要其找资金倒贷款。2015年4月，承兑到期后其一直没有钱偿还齐商银行潍坊分行，因为当时公司的资产状况不佳，所以就想找合作伙伴接手其公司，青岛宏丰公司于2015年9月份变更了法人，全部交接给了冯某。
2015年5月-6月份，青岛宏丰公司又在齐商银行潍坊分行分别办理7笔流动资金贷款，总金额2900多万元，全部偿还了2014年10月份办理的承兑，是其办理的。2015年5月5日，经过商谈，冯某派了财务人员进驻青岛宏丰公司，把公司的印章都收管了，财务支配权冯某也收上去了，齐商银行的承兑到期之前，其就主动联系了齐商银行说明了情况，冯某进驻后也和齐商银行谈过这笔承兑的处理方式，当时冯某想变更一下担保方式，续贷下来，但是齐商银行坚持原来的方式，冯某就让其到齐商银行办手续，其就按照原来的套路又办了一套应收账款质押的手续，将3000万元承兑转成了流动资金贷款。在应收账款质押协议及应收账款确认及承诺书上加盖青岛海尔零部件采购有限公司的公章也是其安排徐启彬办的，转成流动资金贷款之后，宏丰公司又给齐商银行消化了89万元不良贷款，贷款于2015年12月到期后，青岛宏丰公司无力偿还贷款，齐商银行潍坊分行就起诉了青岛宏丰公司，后来齐商银行发现了其公司提供的应收账款证明资料是假的，于是就报警了。
办理承兑和贷款时，第一次股东有汇力达钢管、初新刚、李朝霞，他们都知道要在齐商银行办贷款，但是具体的质押方式他们不清楚；第二次他们也不知道是用什么方式质押，这些事都是其自己操作的。刻假章是为了能顺利在应收账款确认及承诺书上盖公章，其记得是安排青岛宏丰公司青岛黄岛厂区总经理徐启彬办的。公司自2016年初就停产了，在寒亭、黄岛的厂房都是租的，现在也都已经退租了，公司已经没有什么资产了。2014年10月办理银行承兑前，青岛宏丰公司从潍坊佳坤经贸公司借了好多次钱倒贷款，2013年3月份到2014年9月份，其从佳坤经今天这个地步的原因就是高息害了其，再就是工商银行的贷款项目承诺放款，结果2014年9月份才发放了第一笔贷款6900万元，其的项目进行不动了，公司所有抵押物都在这个项目上压着，为了解押、投资进场又从社会上借了大量高息借款，就这样一步步把公司拖垮了。
本院认为，被告单位青岛宏丰集团空调配件有限公司以欺骗手段取得银行贷款、票据承兑，情节特别严重，被告人李某作为单位直接负责的主管人员，采取欺骗手段取得银行贷款、票据承兑，情节特别严重，其行为均构成骗取贷款、票据承兑罪，应予刑罚。公诉机关指控犯罪事实及罪名成立。
本案中，被告人李某系青岛宏丰集团空调配件有限公司的法定代表人，其在案发后，主动到公安机关投案，并如实供述了骗取贷款、承兑汇票的犯罪事实。根据相关法律规定，对于单位集体决定或者单位负责人决定而自动投案，如实交代单位犯罪事实的，或者单位直接负责的主管人员自动投案，如实交代单位犯罪事实的，可以认定为单位自首。被告人李某系自首，其主管的青岛宏丰集团空调配件有限公司亦构成自首。
关于被告人李某的辩护人辩称“指控被告人李某的行为构成骗取贷款、票据承兑罪的情节加重犯的事实不清，证据不足，应当以本罪的基本犯科处刑罚”的辩护观点，本院认为，根据“关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定”，以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉:以欺骗手段取得贷款、票据承兑、信用证、保函等，数额在一百万元以上的;以欺骗手段取得贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成直接经济损失数额在二十万元以上的等等。本案被告人李某身为单位法定代表人，为单位获取贷款，采取私刻公章、伪造应收账款证明材料的手段，骗取的银行承兑汇票及贷款远高于立案标准，且贷款未归还，可以认定本案属于犯罪情节特别严重。对于是否属于给银行造成特别重大损失，因青岛宏丰公司仍具有经营主体资格，银行可以通过法律程序进行追偿来避免损失，因此，根据现有证据，是否给银行造成特别重大损失无法确定。对于辩护人辩称认定被告单位及被告人给银行造成特别重大损失缺乏事实和证据依据的辩护观点本院予以支持。
综上，被告单位青岛宏丰集团空调配件有限公司、被告人李某均系自首，依法可从轻处罚。综合上述情节，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一、第六十七条第一款、第五十二条、第五十三条、第六十四条之规定，判决如下：
一、被告单位青岛宏丰集团空调配件有限公司犯骗取贷款、票据承兑罪，判处罚金人民币一百万元（罚金自本判决确定之日起三十日内缴纳）。
二、被告人李某犯骗取贷款、票据承兑罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币五十万元（刑期从判决执行之日起计算，判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年10月24日起至2019年10月23日止；罚金自本判决确定之日起三十日内缴纳）。
三、责令青岛宏丰集团空调配件有限公司退赔齐商银行股份有限公司潍坊分行损失2952万元。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向山东省潍坊市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本两份。
审 判 长 罗卫琴
人民陪审员 李学元
人民陪审员 韩爱民
二〇一八年二月二十七日
书 记 员 刘琳琳