山西省太原市迎泽区人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）晋0106刑初767号
公诉机关太原市迎泽区人民检察院。
被告人史建杰，男，1980年8月5日出生于山西省清徐县，汉族，初中文化，无业，户籍地山西省清徐县，住山西省清徐县。因涉嫌犯信用卡诈骗罪于2016年7月14日被太原市公安局迎泽分局刑事拘留，同年7月26日被逮捕。
辩护人巩旭峰、宋玉麟，山西况有云泉律师事务所律师。
太原市迎泽区人民检察院以并迎检公诉刑诉[2016]第736号起诉书指控被告人史建杰犯信用卡诈骗、伪造国家机关证件罪，于2016年10月31日向本院提起公诉，本院受理后，依法组成合议庭，适用普通程序，公开开庭审理了本案。太原市迎泽区人民检察院检察员任欣贵出庭支持公诉，被告人史建杰及辩护人巩旭峰、宋玉麟到庭参加诉讼。现已审理终结。
太原市迎泽区人民检察院指控：2013年11月21日，被告人史建杰指使制假证者伪造徐沟镇东北坊村后街1××号的清徐房产证（徐沟字第××号）一本，并将房产证提供给光大银行，申领办理了光大银行“商旅白金”信用卡和“乐惠金”信用卡。“商旅白金”信用卡于2013年12月15日激活使用，2014年12月29日开始逾期，共计透支本金96666.73元，经发卡银行多次催收仍未有效还款；“乐惠金”信用卡于2013年12月10日激活使用，2015年1月21日开始逾期。经发卡银行多次催收，被告人史建杰仍未有效还款。截止2016年5月3日，共计透支本金99377.40元。案发后，赃款未追回。经鉴定被告人史建杰提供的房产证系伪造。
针对上述指控，公诉机关当庭提供了物证、书证、被害人陈述、被告人的供述与辨解、鉴定意见、视听资料等证据。据此，公诉机关认为，被告人史建杰恶意透支信用卡，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百九十六条第一款第四项之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以信用卡诈骗罪追究其刑事责任；被告人史建杰伪造国家机关证件，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百八十条第一款，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以伪造国家机关证件罪追究其刑事责任。被告人史建杰一人犯数罪，适用《中华人民共和国刑法》第六十九条，被告人史建杰如实供述自己罪行，适用《中华人民共和国刑法》第六十七条第三款。故依据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十二条的规定，提起公诉，请依法判处。
被告人史建杰对公诉机关指控的犯罪事实及罪名均不持异议。
辩护人巩旭峰、宋玉麟提出辩护意见如下：一、被告人没有非法占有目的，指控信用卡诈骗罪不成立。《刑法》196条规定“前款所称恶意透支，是指持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行催收后仍不归还的行为。”可见构成信用卡诈骗罪除了催收不还外还应当有“非法占有目的”，而且有非法占有目的是首要条件，只有两个条件同时具备才能构成信用卡诈骗罪。本案中被告人没有非法占有目的，因此不构成信用卡诈骗罪。1、何种情况下应认定有“非法占有目的”法律有明确规定，被告人的客观表现不符合这些规定。《最高人民法院最高人民检察院关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第6条第2款规定“有以下情形之一的，应当认定为刑法第一百九十六条第二款规定的“以非法占有为目的：（一）明知没有还款能力而大量透支，无法归还的；（二）肆意挥霍透支的资金，无法归还的；（三）透支后逃匿、改变联系方式，逃避银行催收的；（四）抽逃、转移资金，隐匿财产，逃避还款的；（五）使用透支的资金进行违法犯罪活动的；（六）其他非法占有资金，拒不归还的行为。”。法庭审理查明，被告将透支款大部分用在了KTV的投资上，既然是投资一定是认为可以赚钱才投资的，因此当被告人将透支款用于KTV时不会知道自己会没有能力归还透支款。从两个卡一年内归还50余次，50多万元的情况来看，被告人一度也是有足够的实力归还欠款的。被告人显然也没有其他几项规定所述的行为表现，因此被告人的客观表现不符合上述规定的任何一种情况，不应认定有“非法占有目的”。2、以下证据足以证明被告人没有非法占有目的。（1）、证据卷69－71页78－82页的交易明细。经统计，尾号为2243的商旅白金卡在一年的使用期当中共还款24次162400元；尾号为0217的乐惠金卡在一年的使用期当中还款26次370700元，也就是说两张卡在使用的一年当中，还款50次，金额达50多万元。这充分说明，被告人在有能力还款的情况下还是在积极的还款，最起码在使用卡的这一年当中被告人没有非法占有的目的。信用卡逾期后经催告没有还钱，得看没有还钱的原因是什么，不能一概而论只要没还钱就认定是“恶意透支”，就追究刑事责任。从这些交易明细可以看出尾号为2243的商旅白金卡在逾期后仍然还了4500元，2014年12月29日逾期，12月30日还了2500元，2015年2月16日还了2000元。证据卷第72页的银行提供的“情况说明”也清楚的写明被告人在逾期后仍有还款行为。这也充分说明被告人没有非法占有目的。从交易明细还可以看出尾号为0217的乐惠金卡2015年1月6日存入5000元，第二天1月7日又存入5000元，而这个卡在2015年1月21日就逾期了，在逾期前几天存入这些钱，虽然只有一万元，不多，但这表明了被告人一个想积极还款的态度，从而也说明其没有非法占有目的。（2）、证据卷84页中国光大银行信用卡逾期户催告通知服务委托代理合同显示金融外包公司的地址是晨雨大厦7层，证据卷第4、5页的抓获经过证明被告人被抓的地方是在晨雨大厦7层。庭审查明，被告人当天是应金融外包公司之约去商谈归还欠款的事，这说明被告人在被抓前还在努力的处理这件事，没有任何逃避行为，如果被告人有非法占有目的，他是不会主动到外包公司去的。（3）、证据卷第26页被告人7月26日的讯问笔录自书的那一段，证明被告人实在是无力偿还，才在逾期后没有还钱，而不是有钱不还。3、被告人是有心还而无力还，不是恶意的不还。信用卡透支后不能及时还钱的事在现实生活中有很多，并不是所有不能及时还钱都要按信用卡诈骗追究刑事责任，关键要看不能及时还钱的原因是什么。比如一个人由于失火将所有财物全部烧毁而无力还钱，这种情况当然不能按犯罪处理。本案被告人不能及时还钱也是这种情况，法庭审理查明，被告人一开始经济上有一定能力，本来认为投资KTV后足以归还透支的钱，谁料想由于大环境影响KTV生意不好，不仅不赚钱，反而赔钱，使被告人一下子失去了还款能力，有心还钱而无力还钱。这是典型的不具有非法占有目的的情况，应当区别对待，不应该一刀切，只要还不起钱就追究刑事责任，这显然是不对的。4、信用卡透支本质是一种借贷合同关系。信用卡透支本质是一种借贷合同关系，但是信用卡透支在两种情况下会被追究刑事责任，一是有钱不还，二是明知无力归还还要透支。普通的借贷合同关系在这两种情况下通常也不会被追究刑事责任。而这两种情况所体现的核心的一点就是非法占有目的。从本案证据证明的情况看，被告人显然不属于这两种情况。辩护人曾经办理过一个信用卡诈骗的案子，当事人在多家银行办理了十几张信用卡，透支了十几万元后，便联系不上了，网上通缉才将其归案，其非法占有的目的是非常明显的。而本案证据不足以证明被告人有非法占有目的。二、被告人在伪造国家机关证件罪上有自首情节。被告人在2016年7月13日第一次接受讯问时就主动交待房产证系伪造的事实，侦查人员根据其供述才进行的调查取证、鉴定。《最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》第2条规定“被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和已宣判的罪犯，如实供述司法机关尚未掌握的罪行，与司法机关已掌握的或者判决确定的罪行属不同种罪行的，以自首论。”。根据这条规定，应认定被告人在伪造国家机关证件罪上有自首情节。三、如果认定两罪都成立，两罪系牵连关系应择一重罪处罚，而不应数罪并罚。如果信用卡诈骗罪成立，那么两个罪是牵连关系。两个犯罪行为之间有着紧密的联系，没有前者就不会有后者，前者是手段，后者是目的，两者是手段行为与目的行为的牵连关系。四、被告人自愿认罪，认罪态度较好。五、被告人归案前一贯表现良好，是初犯、偶犯，没有前科。综上请法院在量刑时予以充分考虑。
经审理查明：2013年11月21日，被告人史建杰向光大银行提供了其指使制假证者伪造的徐沟镇东北坊村后街1××号房屋的房产证（徐沟字第××号），申领了光大银行卡号为48×××43“商旅白金”信用卡及卡号为62×××17“乐惠金”信用卡各一张。“商旅白金”信用卡于同年12月15日激活使用，初始额度10万元，该卡从2014年12月29日开始逾期，截止2016年5月3日，该卡共计透支本金人民币96666.73元，期间经发卡银行多次催收，被告人史建杰仍未有效还款。“乐惠金”信用卡于2013年12月10日激活使用，初始额度10万元，该卡于2015年1月21日开始逾期，截止2016年5月3日，该卡透支本金共计99377.40元，期间经发卡银行多次催收，被告人史建杰仍未有效还款。经鉴定，被告人史建杰提供的房产证系伪造。
以上被告人史建杰对“商旅白金”、“乐惠金”透支本金合计人民币196044.13元，案发后，上述赃款未追回。
上述事实，有经过庭审举证、质证的下列证据予以证实:
1、被告人史建杰的供述：2013年11月21日，我当时因跑运输养护大车欠了钱，急需钱周转运营，我就在当时上班的单位正大鑫隆汽贸有限公司联系并向光大银行业务员申请办理光大银行信用卡，光大银行业务员到我家和我单位进行了基本调查后，在我单位由我本人亲自填写了信用卡申领材料，并由我本人向光大银行提供了身份证、房屋、收入相关资质证明后，给我办理了光大银行的“商旅白金”信用卡和“乐惠金”信用卡。在办理信用卡时，光大银行工作人员向我出示过《中国光大银行信用卡领用合约》，并做过相关信用卡使用、还款提示。其中“商旅白金”信用卡卡号为48×××43，初始额度100000元，当时由我使用办卡时登记的132××××3222电话向客服申请后，于2013年12月15日开始激活使用，该卡自2014年12月29日开始逾期，截止光大银行报案日2016年5月3日累计逾期491天，共欠本金96666.73元，利息减免。“乐惠金”信用卡卡号为62×××17，初始额度100000元，该卡由我使用办卡时登记的132××××3222电话向客服申请后，于2013年12月10日开始激活使用，该卡自2015年1月21日开始逾期，截止2016年5月3日累计逾期468天，共计欠款99377.40元，其中本金94420.38元，利息4957.02元。以上两张卡合计欠款196044.13元，其中本金191087.11元，利息4957.02元。这两张卡欠款逾期之后，光大银行多次给我的132××××3222打电话催收，我也多次接到了，光大银行也给我妻子电话150××××3418打电话催款，我妻子也告诉过我，但我因经济能力有限，所持“商旅白金”信用卡和“乐惠金”信用卡均仍未进行有效还款。这两张信用卡一直是我本人亲自使用，没有其他人用。这两张信用卡我的用途基本一致，主要用于个人消费和商业运作的资金交付，具体消费项目和时间、钱款数记不清了，得看信用卡的流水，都是我亲自消费使用的，后来因跑运输和开ＫＴＶ赔了钱后，就还不上这两张信用卡透支的款项了。我知道在规定期限内未全额还款或还款未达到最低还款，就是逾期。光大银行从2014年年底就开始不断向我拨打催还这两张光大银行信用卡的欠款的电话。我在办理信用卡时向光大银行工作人员提供的清徐县徐沟镇东北坊村1××号房屋产权的相关证书不真实。当时因为办理信用卡时，光大银行需要房屋产权大红本才能通过资质审查，我就通过街头做假证的小广告，拨打电话后，告诉对方房屋地址、平米数、证照大概样式后，大约过了两、三天后，在太原市小店区黄陵路一马路边上，花500元钱向作假证的手里购买的，时间太久，对方的电话我记不住了，钱证交易之后就各自走开了。之后我于2013年11月21日在我单位正大鑫隆汽贸有限公司向光大银行业务员出示并复印后，将复印件提供给了光大银行业务员，这些假办的房屋产权证件原件在我拿到光大银行信用卡之后两三天后，我就撕碎了扔在马路边上的垃圾筒了。清徐县徐沟镇东北坊东后街1××号是我家原先的户籍地和住址，房屋归我爸史某，后来1997年左右，东北坊东后街81××号拆迁补偿了我家，我家就搬到东北坊东后街1××号的东面一个地方，因为村里没有重新规划门牌，所以我家现具体住址位置也就说不清了，但户籍登记和住址在村里一般都还按原门牌办理。东北坊村东后街1××号重新建了楼，按商品房都卖了出去，归各个买房人所有，所以我提供的东北坊村东后街1××号房产证、平面图都是假办的。我给银行提供的正大鑫隆汽贸有限公司工资收入证明基本属实，那时我正在正大鑫隆汽贸有限公司做业务经理一年能收入5、6万元，因为当时我是个体还养护着大车跑运输，挺挣钱的，所以一年总共能收入达到15万元左右。
2、被害单位中国光大银行太原分行的报案材料及被害单位委托人高某的陈述：我行“商旅白金”信用卡和“乐惠金”信用卡持卡人史建杰于2013年11月21日向我行信用卡部申领了“商旅白金”信用卡，卡号为：48×××43，该卡于2013年12月15日激活使用，初始额度为100000元。该卡从2014年12月29日开始逾期，2015年4月，为了缓解持卡人资金压力，我行总行信用卡中心为其减免了所有逾期利息5395.96元、滞纳金4060.80元，并允许其将卡内所欠本金96666.73元进行12个月免息分期还款的优惠政策，但即使我行为其提供了极大的减免政策，史建杰仍未按照约定进行过有效还款。截止2016年5月3日，该卡累计逾期491天，卡内共计欠款人民币96666.73元，其中本金96666.73元，期间我行信用卡中心委托机构对其进行多次催收，其本人多次承诺还款却未履行承诺。同时，史建杰于2013年11月21日向我行信用卡申领了“乐惠金”信用卡，卡号为62×××17，该卡从2015年1月21日开始逾期，截止2016年5月3日，该卡累计逾期468天，卡内共计欠款人民币99377.40元，其中本金94420.38元，利息4957.02元，期间我行信用卡中心委托机构对其进行多次催收，其本人多次承诺还款却未履行承诺，对乐惠金未做分期还款业务。我行向史建杰在我行办理信用卡时预留了地址邮寄了信函，信函中详细告知了史建杰本交分期活动的内容及注意事项，特别明确告知其“商旅白金”信用卡“已将你的信用卡产生的息费进行减免，并将帐单中的本金欠款等额分12个月偿还。”逾期欠息费部分的减免业务，是我行总行信用卡中心开展“免息分期还款”活动的前提条件，所有符合本次活动的逾期欠款客户均会进行息费部分的减免，息费减免后，我行将对逾期欠款客户进行所欠本金部分分期还款的操作，但我行在对逾期欠款客户邮寄的信函中，有明确的告知，“如未按对帐单还款，光大银行将根据信用卡合约规定，要求你立即清偿所有信用卡欠款，同时保留通过其他法律途径进行追索之权利”，意思是如未按约定进行还款，分期业务自动作废。从2015年1月23日，共催收过74次，至2015年6月20日，我行委托南京法信企业管理服务有限公司山西分公司工作人员对史建杰进行电话催收40次，其中14次为史建杰找人接听，且史建杰本人承诺还款，其中有效催收14次。信用卡分期还款违约终止后我行对史建杰催收过。
3、光大银行工作人员田某于2016年7月18日书写的情况说明：我到位于清徐的史建杰的单位为其办理了信用卡，办卡时，史建杰向我出具了其本人的身份证原件、房产证原件、收入证明原件等证件，我确定是原件后，拍照上传我行系统。同时，按照我行要求我至史建杰的单位地址，家庭地址进行了上门走访。整个办卡过程中我严格按照我行要求执行。
4、中国光大银行股份有限公司太原分行信用卡业务部委托催收管理经理高某进行报案的委托书及工作证复印件。
5、“乐惠金”及“商旅白金”信用卡申领材料。
6、卡号为48×××43、62×××17的交易明细。
7、南京法信企业管理服务有限公司山西分公司于2014年12月9日至2015年6月25日对史建杰的催收记录；山西鑫华晟金融外包服务有限公司于2015年3月27日－2016年6月25日对史建杰催收的记录；山西巨联金融外包服务有限公司于2015年9月20日－2015年12月25日对史建杰的催收记录。
8、柳巷派出所于2016年8月18日出具的情况说明：我民警在侦查史建杰光大银行信用卡诈骗案中，发现犯罪嫌疑人史建杰于2013年11月份通过电话将其房屋位置、面积、门牌号提供给街头制假证者，并于太原市小店区黄陵村马路边花费500元从制假证者手中购得徐沟镇东北坊村乐后街1××号的清徐房权证（徐沟字第××号）假证，于2013年11月21日在办理光大银行信用卡时，提供给了光大银行信用卡办理业务员存照，后犯罪嫌疑人史建杰在取得光大银行信用卡后就将其丢弃。该房权证原件未发现。据犯罪嫌疑人史建杰交待，该房权假证是其通过电话联系，后在太原市小店区黄陵村马路边花费500元从一作假证的南方男子手中购得。该男子年龄大约40多岁，偏瘦，身高170厘米左右，其他具体情况不详，因时间长，其联系电话已没有。据此，该制假证男子的具体信息无法核实。
9、清徐县不动产登记中心于2016年7月26日、2016年8月30日出具的证明：经我单位查档核实清徐房权证徐沟字第××号房屋所有权证为牛某、贾某所有，该房屋所有权证与史建杰无关，徐沟镇东北坊村东后街1××号的房屋未在我单位办理过登记，未发放过所有权证书。你单位提供核实的清徐房权证徐沟字第××号的房屋所有权证（影印件）与实际不符，系伪造证件。
10、光大银行太原分行信用卡业务部于2016年5月3日出具的情况说明：证实史建杰的“商旅白金”信用卡在逾期期间，其于2014年12月30日分别还款1000元、1000元、500元，于2015年2月16日还款2000元。史建杰在逾期期间共有4次还款，但均不足以偿还当期帐单的全额欠款且不足以偿还当期帐单的最低还款额，该行视为无效还款，故依然视为逾期。
11、光大银行太原分行信用卡业务部于2016年5月3日出具的情况说明，证实即使为史建杰减免了所有逾期利息5395.96元，滞纳金4060.80元，并允许其将卡内所欠本金96666.73元进行了12个月免息分期还款。但持卡人史建杰仍未按照约定进行有效还款。所以，根据史建杰在申请我行信用卡时阅读并签字确认的上述规定，在其“欠款本金分期的第一期未还款”的情况下，我行认为其“财务状况恶化、还款能力下降”，随即于2015年5月29日终止了史建杰继续享受我行“分期业务授权”的资格，其名下信用卡内“全部透支款项视为已经到期”，要求其“立即偿还全部透支款项。”
12、光大银行太原分行信用卡业务部于2016年5月3日出具的情况说明：我行于2015年4月27日通过平信邮寄的方式，向史建杰预留的山西省太原市清徐县徐沟镇北关村外环路北28号正大鑫隆汽贸有限公司邮寄了《律师函》，告知了其欠款已分期的活动内容。因我行系统在邮寄时无法自动备份邮寄信息，故无法提供对其邮寄的《律师函》的原件资料，特提供我行向欠款客户邮寄的统一格式的《律师函》模板。
13、中国光大银行股份有限公司信用卡中心与山西鑫华晟金融外包服务有限公司、山西巨联金融外包服务有限公司、南京法信企业管理服务有限公司签订的信用卡逾期户催告通知服务委托代理合同。
14、柳巷派出所于2016年7月13日出具的抓获经过：2016年7月13日下午18时30分许，在山西省太原市高新区晨雨大厦7层将涉嫌信用卡诈骗的犯罪嫌疑人史建杰抓获。
15、检查笔录（收集违法证据）
16、人身安全检查笔录
17、违法犯罪嫌疑人基本情况调查表。
18、常住人口信息。
本院认为，被告人史建杰以非法占有为目的，申领信用卡后，超过规定期限透支，并且经发卡银行两次以上催收后，三个月内仍不归还，属恶意透支，数额巨大，危害国家金融管理秩序，其行为已构成信用卡诈骗罪。公诉机关指控被告人史建杰犯信用卡诈骗罪的犯罪事实及罪名成立。被告人史建杰如实供述自己的罪行，当庭自愿认罪，依法可从轻处罚。
关于起诉书对被告人史建杰伪造国家机关证件罪，应予数罪并罚的指控，以及被告人史建杰的辩护人提出的，史建杰实施的两罪系牵连关系，应择一重罪处罚的辩护意见，经查，被告人史建杰伪造房产证的目的系申办信用卡，其所实施的伪造国家机关证件罪的行为与信用卡诈骗行为之间具有手段与目的的内在联系，属于牵连犯。因此，被告人史建杰的行为虽然分别触犯信用卡诈骗罪和伪造国家机关证件罪，但应对其按数罪中最重要的信用卡诈骗罪定罪，并酌情予以从重处罚，故对该辩护意见予以采纳。关于辩护人提出的指控被告人信用卡诈骗罪不成立的辩护意见，与本案查明的事实不符，不予采纳；关于辩护人提出的其他对其他要求从宽处罚的辩护意见，酌情予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第一百九十六条第一款第四项、第二款、第五十二条、第五十三条、第六十七条第三款、第六十四条、第六十一条，最高人民法院、最高人民检察院《关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第六条之规定，判决如下：
一、被告人史建杰犯信用卡诈骗罪，判处有期徒刑五年六个月，并处罚金人民币十万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2016年7月14日起至2022年1月13日止。罚金在本判决生效后一个月内缴纳，到期不缴纳，强制缴纳。）
二、依法继续追缴被告人史建杰犯罪所得人民币十九万六千零四十四元一角三分，分别发还受害单位。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向太原市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 芦瑞愈
人民陪审员 聂志杰
人民陪审员 高鑫伟
二〇一七年三月六日
书 记 员 韩 超
附：相关法律规定
《中华人民共和国刑法》
盗窃信用卡并使用的，依照本法第二百六十四条的规定定罪处罚。
前款所称恶意透支，是指持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行催收后仍不归还的行为。
（四）恶意透支的。
（三）冒用他人信用卡的；
（二）使用作废的信用卡的；
（一）使用伪造的信用卡的；
第一百九十六条：有下列情形之一，进行信用卡诈骗活动，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产：
第五十二条：判处罚金,应当根据犯罪情节决定罚金数额。
第五十三条：罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。如果由于遭遇不能抗拒的灾祸缴纳确实有困难的，可以酌情减少或者免除。
第六十七条第三款：犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
第六十四条：犯罪分子违法所得的一切财物,应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产,应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物,应当予以没收。没收的财物和罚金,一律上缴国库,不得挪用和自行处理。
第六十一条：对于犯罪分子决定刑罚的时候,应当根据犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度,依照本法的有关规定判处。
最高人民法院、最高人民检察院《关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体适用法律若干问题的解释》
第六条：持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行两次催收后超过3个月仍不归还的，应当认定为刑法第一百九十六条规定的“恶意透支”。
有以下情形之一的，应当认定为刑法第一百九十六条第二款规定的“以非法占有为目的”：
（一）明知没有还款能力而大量透支，无法归还的；
（二）肆意挥霍透支的资金，无法归还的；
（三）透支后逃匿、改变联系方式，逃避银行催收的；
（四）抽逃、转移资金，隐匿财产，逃避还款的；
（五）使用透支的资金进行违法犯罪活动的；
（六）其他非法占有资金，拒不归还的行为。
恶意透支，数额在1万元以上不满10万元的，应当认定为刑法第一百九十六条规定的“数额较大”；数额在10万元以上不满100万元的，应当认定为刑法第一百九十六条规定的“数额巨大”；数额在100万元以上的，应当认定为刑法第一百九十六条规定的“数额特别巨大”。
恶意透支的数额，是指在第一款规定的条件下持卡人拒不归还的数额或者尚未归还的数额。不包括复利、滞纳金、手续费等发卡银行收取的费用。
恶意透支应当追究刑事责任，但在公安机关立案后人民法院判决宣告前已偿还全部透支款息的，可以从轻处罚，情节轻微的，可以免除处罚。恶意透支数额较大，在公安机关立案前已偿还全部透支款息，情节显著轻微的，可以依法不追究刑事责任。
《最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》
第二条根据刑法第六十七条第二款的规定，被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和已宣判的罪犯，如实供述司法机关尚未掌握的罪行，与司法机关已掌握的或者判决确定的罪行属不同种罪行的，以自首论。
第四条被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和已宣判的罪犯，如实供述司法机关尚未掌握的罪行，与司法机关已掌握的或者判决确定的罪行属同种罪行的，可以酌情从轻处罚；如实供述的同种罪行较重的，一般应当从轻处罚。