浙江省丽水市莲都区人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）浙1102刑初298号
公诉机关丽水市莲都区人民检察院。
被告单位丽水某汽车销售服务有限公司，工商注册号：331100000007702，住所地丽水市莲都区汽车市场4S区M地块。法定代表人蓝某某。
诉讼代表人项昌水，丽水某汽车销售服务有限公司职工。
被告人蓝某某，丽水某汽车销售服务有限公司法定代表人。因本案，于2015年7月20日被刑事拘留，同年8月26日被逮捕。现羁押在丽水市看守所。
辩护人李晓泉，北京大成（福州）律师事务所律师。
辩护人刘小乐，浙江法和律师事务所律师。
丽水市莲都区人民检察院以丽莲检刑诉（2016）268号起诉书指控被告单位丽水某汽车销售服务有限公司、被告人蓝某某犯非法吸收公众存款罪，于2016年4月20日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，适用简易程序，公开开庭审理了本案。丽水市莲都区人民检察院指派检察员张方彪出庭支持公诉，被告单位丽水某汽车销售服务有限公司的诉讼代表人项昌水、被告人蓝某某及其辩护人李晓泉、刘小乐到庭参加诉讼。现已审理终结。
经审理查明：2007年6月5日，被告单位丽水市日丰汽车销售服务公司（以下简称“某汽售公司”，组织机构代码：××），企业类型为私营有限责任公司，系由被告人蓝某某投资人民币720万元、占公司的股份60%，股东潘某（系被告人蓝某某之妻）投资人民币480万元、占公司的股份40%，经工商注册登记设立，被告人蓝某某系该公司法定代表人。被告单位“某汽售公司”的经营范围为：1、许可经营项目：某品牌汽车销售，二类机动车维修。2、一般经营项目：汽车配件销售，汽车装潢美容，汽车信息咨询。2010年10月15日，被告人蓝某某以潘某珍（系潘某胞姐）和陈某夫妇的名义，投资人民币800万元，经工商登记设立丽水市“某汽车销售服务”有限公司（组织机构代码：××），经营某品牌汽车销售等业务，被告人蓝某某系该公司法定代表人。“某汽售公司”和“某汽车销售服务”有限公司设立后，系由被告人蓝某某负责实际管理和经营。2013年5月3日，被告人蓝某某夫妇投资人民币80万元，经工商注册登记设立丽水市某汽车租赁有限公司（组织机构代码：××），经营汽车租赁、二手车销售、汽车信息咨询服务的业务，潘某系该公司法定代表人。
被告单位“某汽售公司”设立后，以公司经营发展的需要为由，为了筹集经营发展所需的资金，被告人蓝某某在明知被告单位“某汽售公司”未取得有关部门依法批准的情况下，决定借以合法经营的形式向亲属或朋友、战友借款筹集资金。在筹集资金的借款过程中，分别由被告人蓝某某个人出具借条、被告单位“某汽售公司”和“某汽车销售服务”有限公司、潘某作担保；或者以被告单位“某汽售公司”和潘某的名义出具借条、由被告人蓝某某以法定代表人的身份签字担保等形式进行借款吸收资金，并承诺按月利率1%-6%不等的利息作为回报为利诱，同时还约定到期还本，按月或按季支付利息。2011年10月份公司资金周转发生困难后，被告人蓝某某为了筹集资金周转，通过聘用的公司副总经理龚某，利用公司开晨会的方式发动员工或通过员工向亲戚、朋友为公司筹集资金，并以口口相传的方式对社会进行宣传，对吸收资金行为的辐射面事先不加以限制、事中不作任何控制，分别扩大在丽水市辖区、浙江省庆元县、青田县、云和县、缙云县、永康市、义乌市等多地，向不特定的社会公众进行大量的非法吸收存款。
自2008年6月起至2014年3月止，被告单位“某汽售公司”、被告人蓝某某先后分别向项某、徐水华、李剑秋、沈某、叶某、吴天梭、孙建栋、胡倩茜等不特定的95户公众非法吸收存款，共计本金人民币98，866，600元。所吸收的款项分别进入“某汽售公司”和被告人蓝某某及潘某等个人的帐户后，被告单位“某汽售公司”、被告人蓝某某将所吸收的款项，分别用于公司生产经营用的厂房建设、向生产厂家购买车辆所需的合格证、正常经营销售所需的费用等经营活动，或者用于支付到期的借款本金和非法吸收存款的利息。截止2014年7月31日，经侦查机关委托丽水“佳信会计师事务所”有限公司进行司法审计鉴定（丽佳会鉴字﹤2015﹥49号司法鉴定意见书），已向32位集资户归还非法吸收存款的本金，共计人民币15，346，980元；向86位集资户支付非法吸收存款的利息，共计人民币30，782，291元（其中有15位集资户已收取的利息，已经超过了集资款的本金，共计人民币5，026，193元）。至案发日止，被告单位“某汽售公司”和被告人蓝某某尚欠80位集资户的集资款，扣除已经归还的集资款本金和支付的利息后，共计有集资款本金人民币57，763，522元，未予归还。
2015年7月20日，被告人蓝某某在到丽水市莲都区处置民间融资工作领导小组办公室谈话后，代表被告单位“某汽售公司”及丽水市“某汽车销售服务”有限公司的董事长（实际经营人），主动提出到公安机关投案自首，自愿接受法律制裁。被告人蓝某某到案后，如实供述了自己及被告单位“某汽售公司”的犯罪事实。
上述事实，有经庭审质证的下列证据予以证实：1、工商登记材料、户籍证明，分别证明被告单位“某汽售公司”、被告人蓝某某身份情况的事实；2、被告人蓝某某的供述与辩解，证明其自己及以“某汽售公司”的名义向社会公众集资的过程、时间、数额和支付利息等的情况，以及犯罪后自首等的事实；3、被害人傅某、谢某与、陈某甲、王某甲、叶某、项某、蓝某、沈某、周某、郑某乙、胡某乙、江某、胡某丙、胡某丁、李某乙、胡某戊、王某乙、杜某、李某丙、陈某乙、施某等人的陈述，分别证明其自己及其亲属向“某汽售公司”、蓝某某集资的原因、时间、数额、方式、利率、已收取的利息、未归还集资款本金数额、集资损失等情况的事实；4、证人潘某、龚某、傅某、胡某甲、夏某等人的证言，分别证明被告单位“某汽售公司”、被告人蓝某某的经营情况及非法集资情况等的事实；5、证人陶某、曹某、林某、李某甲、方某、彭某、刘某、程某、邵某、郑某甲等人的证言，分别证明其与被告人蓝某某、被告单位“某汽售公司”的债权债务情况等的事实；6、丽佳会鉴字（2015）49号审计报告，证明被告单位“某汽售公司”、被告人蓝某某截至2014年7月31日止所集资的金额、支付利息、归还本金情况的事实；7、工商登记材料，证明被告单位“日丰汽车售公司”及其关联公司的工商注册登记情况的事实；8、集资户身份证、借款协议、借据（条）、存折、转（存）款凭证复印件、民事判决书等申报资料，分别证明各集资户的身份情况，以及参与集资的时间、数额、利率、收取利息等情况的事实；9、民事诉讼材料，证明被告人蓝某某及被告单位“某汽售公司”与集资户林龙军、厉浩、蒋守生等人借款情况、诉讼过程、债权债务情况的事实；10、被告单位“某汽售公司”资产统计、配件库存清单，证明被告单位“某汽售公司”及相关联的公司等资产状况的事实；11、协助查封通知书、协助冻结财产通知书、银行明细查询，证明侦查机关依法对被告单位“某汽售公司”、被告人蓝某某等人的相关财产、相关账户等予以查封、冻结、查询情况的事实。
本院认为：被告单位“某汽售公司”违反国家金融管理制度，在未经中国人民银行等有关部门依法批准的情况下，借以合法经营的形式并以高于银行利息为诱饵，被告人蓝某某作为被告单位“某汽售公司”直接负责的主管人，决定通过口口相传等宣传途径，公开向社会不特定的对象非法吸收存款达9800多万元的巨额资金，并造成5700余万元尚未归还，其行为均已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控的罪名及认定的事实成立，证据确凿、充分，提请依法惩处被告单位和被告人的意见，本院予以支持。因为非法集资的利息部分不受法律保护，所以对被告单位“某汽售公司”已经向被害人支付的利息应当从尚未归还的集资款本金中予以扣除，故本案被害人的实际损失数额，应根据丽水“佳信会计师事务所”有限公司作出的司法审计鉴定报告及现有证据予以认定。被告单位“某汽售公司”、被告人蓝某某犯罪以后主动到公安机关投案，并如实供述自己的罪行，是自首，依法可予以从轻处罚。被告人蓝某某的辩护人提出被告人蓝某某系自首，本案系单位犯罪，被告人蓝某某属于职务行为，且已取得大部分被害人的谅解，建议从轻处罚的辩护意见，本院予以采纳；但对辩护人提出适用缓刑的辩护意见，本院不予采纳。根据本案的犯罪事实、被告人在单位犯罪中的作用、自首及认罪态度、实际损失数额等情节，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第六十七条第一款、第六十一条、第六十二条、第三十一条、第四十五条、第四十七条、第五十二条、第六十四条及最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款、第三条第二款、第三款和最高人民法院、最高人民检察院、公安部《关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》第二条、第三条、第五条、第六条的规定，判决如下：
一、被告单位丽水某汽车销售服务有限公司犯非法吸收公众存款罪，判处罚金人民币300000元；
二、被告人蓝某某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年四个月，并处罚金人民币100000元（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年7月20日起至2018年11月19日止）；
三、被告单位丽水某汽车销售服务有限公司的违法所得，退赔给各被害人（详见附件退赔清单）；被告单位丽水某汽车销售服务有限公司多支付给集资户的利息共计人民币5026193元（详见丽佳会鉴字﹤2015﹥49号司法鉴定意见书），予以追缴，退赔给被害人或上缴国库。
上述款项限本判决生效后三日内缴纳。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向浙江省丽水市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。
审 判 长 阙少萍
人民陪审员 张 云
人民陪审员 徐丽杰
二〇一六年五月十九日
书 记 员 何一芳