舟山市定海区人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）舟定刑初字第133号
公诉机关舟山市定海区人民检察院。
被告人陈儿，个体户。因涉嫌非法吸收公众存款罪于2014年7月17日被刑事拘留，同年8月22日被逮捕。现羁押于舟山市定海区看守所。
辩护人崔晓文，浙江合创律师事务所律师。
被告人柳波。因涉嫌诈骗罪于2014年9月28日被决定刑事拘留，同年10月14日被抓获，同月16日被执行刑事拘留，同年10月30日被逮捕。现羁押于舟山市定海区看守所。
辩护人周世忠，浙江六和（舟山）律师事务所律师。
舟山市定海区人民检察院以舟定检公诉刑诉（2015）114号起诉书指控被告人陈儿犯非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪、被告人柳波犯集资诈骗罪、诈骗罪，于2015年4月2日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。舟山市定海区人民检察院指派代理检察员陈瑜出庭支持公诉。被告人陈儿、柳波及辩护人崔晓文、周世忠到庭参加了诉讼。现已审理终结。
舟山市定海区人民检察院指控：2009年至2014年6月中旬，被告人陈儿未经依法批准，以其经营的公司、鞋店需要资金周转及转贷为由，以支付高额利息为诱饵，向社会不特定对象非法吸收公众存款共计2561万元。2014年6月中旬至6月底间，被告人陈儿在资不抵债的情况下，隐瞒其无偿还能力的真相，伙同被告人柳波以支付高额利息为诱饵向社会不特定对象非法集资，用于偿还前期非法吸收资金的本息。被告人柳波在明知被告人陈儿到处借款并债务累累的情况下，利用其银行工作人员的身份，向他人虚构被告人陈儿急需资金用于银行转贷的事实，同时，在明知自己无偿还能力的情况下为被告人陈儿进行担保，帮助被告人陈儿骗取王某丁借款200万元，骗取昌某、虞某借款共计130万元。不久，二被告人在支付昌某、虞某利息4万元后即逃匿。2013年11月初，被告人柳波因无力偿还个人债务，遂虚构舟山市某某电器设备有限公司（以下简称某某公司）急需借款用于银行转贷的事实，以本人担保的名义向李某公司借款350万元；又虚构李某需要借用某某公司账户转账350万元的事实，骗取某某公司负责人林某甲的信任，同意出借公司账户转账。同年11月8日，被告人柳波约李某和某某公司出纳王某乙至浙商银行普陀支行业务大厅，以某某公司先前的贷款材料需要补盖公章为由，从王某乙处骗得某某公司公章后在李某拟定的借给某某公司350万元的借条上盖章。李某取得借条后将350万元汇入某某公司账户，王某乙按照被告人柳波的授意将345万元划账至俞某甲账户，后被告人柳波将该笔借款用于偿还个人债务。至案发前，被告人柳波偿还借款55万元。公诉机关以被告人供述、被害人陈述、证人证言、鉴定意见、书证等证据证明上述事实。根据《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第一百九十二条、第二百六十六条、第二十五条第一款、第六十九条之规定，应当以非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪追究被告人陈儿刑事责任，应数罪并罚，其中集资诈骗罪系共同犯罪，数额特别巨大；以集资诈骗罪、诈骗罪追究被告人柳波刑事责任，应数罪并罚，均系数额特别巨大，其中集资诈骗罪系共同犯罪。提请本院予以判处。
被告人陈儿辩解：其行为不构成集资诈骗罪。
被告人陈儿辩护人辩称：被告人陈儿大多系向朋友、员工、熟人等借款，其行为不应认定为非法吸收公众存款罪；陈儿主观上不具有非法占有的目的，也有一定能力归还王某丁等人的借款，事后也并没有逃匿，故陈儿的行为不能认定为集资诈骗罪。
被告人柳波对起诉书指控的犯罪事实无异议。
被告人柳波辩护人辩称：对于集资诈骗罪一节犯罪事实，被告人柳波与被告人陈儿没有共同集资诈骗的合意，被告人柳波没有非法占有的目的也没有获得任何财物，其行为不构成集资诈骗罪。对于诈骗罪一节犯罪事实，被告人柳波没有骗取财物的目的其行为不构成诈骗罪。
经审理查明：一、关于非法吸收公众存款的事实
2009年至2014年6月中旬，被告人陈儿未经依法批准，以其经营的公司、鞋店需要资金周转及转贷为由，以支付高额利息为诱饵，向社会不特定对象非法吸收公众存款共计人民币2361万元，已归还本金人民币200万元，其余损失无法归还。具体如下：1、朱某5万元；2、陈某70万元；3、林某乙635万元；4、胡某乙40万元；5、金某对5万元；6、岑某286万元；7、王某丙45万元；8、丰某220万元；9、刘某乙520万元；10、袁某230万元；11、颜某40万元；12、石某40万元；13、邵某200万元（已归还）；14、叶某某20万元；15、胡某甲5万元。
2014年7月16日，被告人陈儿主动到公安机关投案。
证明上述事实，公诉机关提供如下证据：
（1）接受证据材料清单证明：公安机关依法从陈某处调取房屋所有权证、国有土地使用证各1本。
（2）舟山市房屋产权资料信息、购买商品住房申请表、房屋买卖合同证明：上述房屋所有权证及国有土地证登记的位于舟山市定海区西园新村某处的房屋现产权所有人为袁某某，原产权所有人为戴某某，并非被告人陈儿。
（3）被告人陈儿经营状况相关材料证明：舟山市定海区乐博贸易有限公司尚在注册，法定代表人为陈儿，舟山鑫石贵金属有限公司已于2013年8月27日注销，法定代表人为陈儿。
（4）舟山鑫石贵金属有限公司企业活期明细信息、小企业资产负债表、利润表证明：该公司于2012年3月31日开户，企业始终处于亏损状态。
（5）中国农业银行结算业务申请书：2010年至2014年期间，舟山市定海区乐博贸易有限公司与其他公司之间的银行交易明细。
（6）中国银行业监督管理委员会舟山监管分局复函证明：中国银监会舟山监管分局从未收到过陈儿开办吸收公众存款业务的申请，也未向其颁发过任何核准经营金融业务的许可证件。
（7）证人吴某甲证言证明：舟山鑫石贵金属有限公司从2012年4月开始经营，公司老板是陈儿和金某某，公司主要赚取佣金，就是客户通过公司平台，在其他证券公司注册该户，证券公司根据手续费返还佣金给公司。老板个人借款炒股系老板个人行为。
（8）证人苗某证言证明：其系舟山鑫石贵金属有限公司出纳，公司主要是拉客户进来，用客户的钱通过其他证券公司进行操作，公司账面上亏损有80多万。
（9）证人章某、郑某甲、张某证言证明：陈儿与他们之间有大量资金往来。
（10）证人王某甲证言、支付利息记录单证明：经其介绍，陈儿以转贷为由向丰某、刘某乙吸收大量资金，并支付高额利息。
（11）被害人陈某、岑某、胡某甲、王某丙、颜某、林某乙、胡某乙、袁某、丰某、刘某乙、方某、朱某、金某某、石某、邵某、叶某某陈述及借条、银行交易明细单证明：陈儿以生意周转为由，向他们吸收大量资金。
（12）户籍证明及抓获经过证明：被告人陈儿身份情况及到案经过。陈儿系主动投案，但仅供述其向王某丁借款的事实，并辩称向林某乙等五人处获得的资金用来投资炒股，并非借款。
（13）被告人陈儿供述及辩解证明：其因做生意借了很多钱，资金紧张，到处托人借钱。2012年至2014年期间，其向陈某、岑某、胡某甲、王某丙、颜某、林某乙、胡某乙、袁某、丰某、刘某乙、方某、朱某、金某某、石某、邵某、叶某某吸收资金。
上述证据经当庭质证，被告人陈儿无异议，对于公诉机关指控的被告人陈儿向潘某某吸收资金200万元，因被告人陈儿以其在犯罪行为发生前购置的不动产为该笔资金提供担保，故该笔金额不应计入被告人陈儿非法吸收公众存款的数额。上述证据来源合法，足以证明上述事实，本院予以确认。
二、关于集资诈骗的事实
2014年6月中旬至6月底间，被告人陈儿在资不抵债的情况下，隐瞒其无偿还能力的真相，伙同被告人柳波以支付高额利息为诱饵向社会不特定对象非法集资，用于偿还前期非法吸收资金的本息。被告人柳波在明知被告人陈儿到处举债并已负债累累的情况下，利用其银行工作人员的身份，向他人虚构被告人陈儿急需资金用于银行转贷的事实。同时，在明知自己无偿还能力的情况下为被告人陈儿进行担保，帮助被告人陈儿骗取王某丁借款200万元，骗取昌某、虞某借款共计130万元。不久，二被告人在支付昌某、虞某利息4万元后即逃匿。
证明上述事实，公诉机关提供如下证据：
（1）借条、借据、中国农业银行银行卡取款业务回单、农业银行交易明细证明：2014年6月17日，陈儿向虞某、昌某借款共计人民币130万元，借条由陈儿出具，柳波在其中100万元的借条中署名。
（2）借条、中国工商银行个人业务凭证证明：2014年6月26日，陈儿以转贷为由向王某丁借款共计人民币200万元，月息2分。
（3）银行交易明细证明：陈儿个人办理银行卡30余张，至2014年6月中旬，陈儿及其丈夫沈某的银行卡账户余额共计20392元。
（4）普陀区房屋产权资料信息、舟山市房屋产权资料信息证明：陈儿在普陀区及定海区共计3套房产均予以抵押。
（5）浙商银行个人贷款申请、调查、审查审批书、放款审核表、提款通知书、借款凭证证明：陈儿于2012年7月17日以进货为由向浙商银行舟山支行申请个人经营贷款200万元，于2012年7月25日取得贷款200万元，于2014年6月10日成功转贷个人经营贷款200万，以定海房产作为抵押。陈儿于2014年6月5日以店面装修及购买设备为理由向浙商银行舟山普陀支行申请个人经营贷款100万元，于2014年6月6日取得贷款100万元，以普陀东港房产作为抵押。
（6）被害人虞某陈述证明：2014年6月16日，其通过昌某认识陈儿，昌称陈儿和柳波认识，陈之前在浙商银行有一笔200万元的贷款到期，需要转贷，让其周转一下，其称没有那么多钱。17日早上，昌又提起转贷的事，说利息每天千分之二，其称可以借给陈儿100万元。当日，其就转给陈儿100万元，陈儿称还差二三十万元，昌某就转账给陈20万元，其在浙商银行取现10万元给了陈儿，陈儿出具两张借条给其。6月25日，陈儿未归还借款，其就联系柳波，柳称陈儿贷款还需办理其他手续，27日钱肯定可以打进。27日，其联系柳波和陈儿，两人手机均关机。后其了解到柳波在26日已向浙商银行提出辞职报告，27日已经没有上班，而陈儿提到的那笔贷款6月10日已经办好。
（7）被害人昌某陈述证明：2014年6月16日，柳波电话联系其，称有一个客户叫陈儿，有一笔200万元的贷款17日到期，想通过其转一下贷款。其就联系虞某。次日，其和虞各凑了50万元，并于当日约好在临城街道体育路的中国农业银行见面。陈儿带来一张100万元的借条，上面有柳波作为担保人签字，100万元是从虞某账户转给陈儿，其又从自己处转了50万元给虞。陈儿称还差30万元，其就转账20万元给陈，虞某取了10万元现金给陈。陈儿出具借条给虞某，并承诺最多五天会连本带利还给虞。之后该笔钱未归还，其就联系柳波，柳波称放贷事情还需进一步审核，需要推迟几天。几天后其和虞某联系不上陈儿和柳波，柳已于26日辞职。
（8）被害人王某丁陈述证明：2014年6月24日，柳波电话联系其称有一个朋友陈儿有一笔资金7月24日到期，需要转贷，就向其借款200万元，一星期后再贷出来还给其。其就同意，于26日借款给陈儿200万元，月息2分，约定还款日期为7月2日。27日，其打柳波电话，柳电话关机，陈儿也联系不上。
（9）证人郑某乙证言证明：2014年6月底，陈儿出逃前，怕手机拿着被人定位，就把手机、家里的钥匙放在其家中，陈儿向其、潘某某、郑某某借款，支付高额利息。陈儿借款理由是做转贷生意，但多数虚构。陈儿将在一百公司的鞋店转让给了其妻子曹某某。
（10）被告人陈儿供述及辩解证明：2014年6月，其已处于资不抵债的情况，无力偿还前期非法吸收资金的本息。其向柳波讨要欠款未果，柳波提出介绍客户借款给其。名义上是其借款，实际是柳波帮其还款以冲抵欠款。其向柳波讨要欠款时明确告知柳波其资金紧张，无力偿还他人欠款。2014年6月24日，其通过柳波介绍向王某丁借了200万元，签订借款合同，月息2分，借款用途是还贷，实际上把其中100万元还给邵某，100万元给其丈夫沈某拿去用了。其还通过柳波向昌某、虞某借款130万元，柳波作为担保人。其因无力偿还，把手机放在朋友地方，然后就去上海了。
（11）被告人柳波供述及辩解证明：其和陈儿系朋友关系，向陈儿借过钱，但归还不出。其知道陈儿对外负债，资金周转紧张，账面混乱。其帮助陈儿介绍王某丁和昌某借款给陈儿。王某丁借了200万元给陈儿，昌某叫了他一个朋友借给陈儿100多万，其在100万元的借条上签字过。
上述证据经当庭质证，被告人陈儿辩解其并未向虞某、昌某、王某丁称是要转贷，只是说资金紧张。被告人柳波辩解其向虞某、昌某、王某丁称陈儿转贷需要资金，其只知道陈儿向虞某、昌某借了100万元，其余30万元其不知情。被告人陈儿、柳波辩护人均辩称二被告人不具有非法占有他人财产的目的。本院经审查上述证据后认为，被害人陈述、相关书证、证人证言可以证明陈儿至2014年6月已处于资不抵债的情况。陈儿明知该状况仍然通过柳波向外宣称转贷需要资金为由，向虞某、昌某、王某丁大肆借款，而借款的实际用途并非用于转贷，所得款项用于归还个人其他借款，二被告人在获取资金后同时隐匿联系方式，逃离舟山。二被告人主观上均具有非法占有的目的，至于被告人陈儿自己是否向被害人宣称转贷需要资金不影响本案的定性，被告人柳波对陈儿向虞某、昌某骗取钱款具有概括故意，被告人陈儿最终向虞某、昌某诈骗资金为130万元系在被告人柳波的故意范围之内。故对二被告人及辩护人的上述辩解及辩护意见，本院均不予采纳。上述证据来源合法，足以证明上述事实，本院予以确认。
三、关于诈骗的事实
2013年11月初，被告人柳波因无力偿还个人债务，遂虚构舟山市某某电器设备有限公司急需借款用于银行转贷的事实，以本人担保的名义向李某公司借款350万元；又虚构李某需要借用某某公司账户转账350万元的事实，骗取某某公司负责人林某甲的信任，同意出借公司账户转账。同年11月8日，被告人柳波约李某和某某公司出纳王某乙至浙商银行普陀支行业务大厅，以某某公司先前的贷款材料需要补盖公章为由，从王某乙处骗得某某公司公章后在李某拟定的借条上盖章，造成了某某公司向李某借款350万元的假象。李某取得借条后将350万元汇入某某公司账户，王某乙按照被告人柳波的授意将345万元划账至俞某甲账户，后被告人柳波将该笔借款用于偿还个人债务。至案发前，被告人柳波偿还借款55万元。
证明上述事实，公诉机关提供以下证据：
（1）接受证据材料清单证明：侦查机关接受王某乙提供的采购合同、客户收款付款通知、手机通话录音光盘、接受李某提供的借条、收条、借款合同。
（2）银行卡交易明细证明：李某尾号为6842的建行卡于2013年11月8日转账350万元给某某公司。俞某甲尾号为2701的建行卡于2013年11月8日转账收入345万元，由某某公司账户转出。鲍某尾号为1888的建行卡于2013年11月9日收取由俞某甲账户汇入的335万元。同日转账支取150万元汇入俞某乙账户，转账支取35万元汇入昌某账户。柳波尾号为3322的工行卡于2014年4月8日转账支出25万元给唐某，2013年11月21日转账支出30万元给李某。2014年6月17日转账汇给陈儿155万元，6月18日陈儿汇款给柳波10万元，6月27日柳波分7次共计从自动取款机取款2万元。
（3）采购合同、发货单证明：某某公司帮助柳波提供虚假的采购合同及发货单。
（4）借条证明：某某公司于2013年11月8日向李某借款人民币350万元，借款期限20天，月利息2分，由柳波担保。
（5）客户收款通知、客户付款通知证明：某某公司收款人民币350万元，付款人民币345万元的收付款凭证。
（6）小企业贷款专用借款合同证明：柳波为骗取李某借款而提供的某某公司贷款专用借款合同。
（7）证人王某乙证言证明：柳波对其谎称某某公司有贷款材料需要补盖公章，其便将公司公章交给柳波。后350万元钱款汇入某某公司账户，其根据柳波的要求将345万元打入俞某甲账户。因并非李某账户，其询问柳波原因，柳波谎称俞某甲系李某家里人。
（8）证人林某甲证言证明：2013年11月初，柳波谎称有朋友需要转贷，借用某某公司的账户过一下，因其和柳波认识遂答应并由公司出纳王某乙办理。王某乙根据柳波的要求提供购销合同后，柳波以公司部分单据要盖章为由让王某乙带公司公章，后又以单位领导在不便王某乙进去为由，从王某乙处取得公章。同日，某某公司账户入账350万元，后按照柳波的要求汇出345万元。2013年11月中下旬，有一女子出示借条称某某公司借款350万元，其发现被骗，与柳波及借款方商谈，柳波称他会处理。2014年7月3日某某公司收到法院通知被起诉，林某甲才发现柳波根本没处理好，遂由公司出纳报案。
（9）证人俞某甲证言证明：2013年11月，其借给鲍某以自己身份证开户一张尾号为2701的建设银行卡，卡内没有交易过。借给鲍某后，其手机曾收到过该卡的交易短信提醒，显示收到汇款350万元，后又立即转出。
（10）证人鲍某证言证明：2013年11月初，柳波向其归还借款160万元，柳波让其不要使用自己的银行卡，遂其借用俞某甲的银行卡。后柳波汇给其345万元，要求其将其中的185万元帮其归还给他人。其将150万元汇给俞某乙，将35万元汇给昌某。
（11）证人吴某乙证言证明：浙商银行没有李某转贷的业务往来记录。
（12）证人昌某证言证明：2013年11月，其收到柳波还款35万元。
（13）证人俞某乙证言证明：2013年11月，其收到柳波还款185万元。
（14）证人陶某证言证明：柳波于2014年6月26日没有在单位上班，手机无法联系。
（15）证人唐某证言证明：2013年年底，李某称某某公司借款350万元，其凑150万元由其出面出借。2014年4月初时候，李某称有一笔25万元钱汇到其银行卡，称是350万元的利息。
（16）证人刘某甲证言证明：其未收到柳波的还款，也未收到陈儿替柳波的还款，因陈儿借其公司借款尚未偿还，来往进出钱频繁，未听陈儿表示替柳波还款。
（17）被害人李某陈述证明：2013年11月初，柳波谎称某某公司有一笔350万元的贷款需要转贷，月利息2分利。其同意后，同意出借350万元给某某公司，柳拿出某某公司的公章在借条借款人处盖章，柳波在担保人处签名。11月18日其将350万元打入某某公司账户。11月28日，其向柳波催讨借款，柳波以银行问题问题拖延还款，后其直接向某某公司催讨借款，才知道系柳波借款，柳波称会还款。2013年年底，其尾号为6605工行卡号汇入人民币30万元，听公司的人说是被某某公司借走的那笔350万元钱的还款。直至2014年6月27日，柳波失踪，电话关机失去联系。
（18）视听资料证明：王某乙与柳波之间的通话记录，柳波以某某公司贷款材料需要补盖公章为由骗取某某公司的公章，并以李某需要转贷为由将350万元钱转入某某公司账户，后王某乙根据柳波的授意将345万元钱汇给俞某甲的事实。王某乙向柳波多次要求，让柳波出具书面证明系柳波骗其拿出公章，柳波口头答应但以多种理由拖延。在柳波不出证明的情况下，王某乙要求柳波按照原有账户将350万元钱返还，但柳波以法院诉讼、朋友出差等理由敷衍王某乙。
（19）户籍证明及抓获经过证明：被告人柳波身份情况及到案经过。
（20）被告人柳波供述及辩解证明：其为偿还个人债务，向刘某甲公司谎称某某公司转贷需要借款350万元，向某某公司谎称有大笔金额需要借用某某公司账户过账，并以某某公司贷款材料需要补盖公章为由骗取某某公司公章。2011年11月18日，在浙商银行普陀支行业务大厅，柳波从王某乙处取得某某公司公章，独自用该公章在向李某借款350万元的借条上盖章。事发后，其于2013年11月21日汇款给李某30万元，2014年4月8日汇款给唐某25万元，让陈儿替其汇款给刘某甲10万元。
上述证据经当庭质证，被告人柳波无异议，辩护人提出柳波不具有非法占有的目的，并通过相关书证拟证明柳波具有一定还款能力。本院认为，被告人柳波供述、被害人陈述、证人证言及相关书证能够证明柳波因无力偿还债务，遂骗取某某公司公章，冒用某某公司名义向李某骗取350万元，所得款项绝大部分用于偿还个人债务，仅少量用于归还被害人，被告人柳波主观上有诈骗故意。辩护人提供的相关证据不能证明柳波的偿还能力，并与柳波实施的上述诈骗行为无关。故对辩护人的辩护意见，本院不予采纳。上述证据来源合法，足以证明上述事实，本院予以确认。
本院认为：被告人陈儿违反国家金融管理法规，向社会不特定群体吸收资金，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪；同时被告人陈儿又伙同被告人柳波以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大，二被告人的行为均构成集资诈骗罪，属共同犯罪；被告人柳波又以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法骗取他人财物，数额特别巨大，其行为亦构成诈骗罪。被告人陈儿犯非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪，被告人柳波犯集资诈骗罪、诈骗罪，均应数罪并罚。公诉机关起诉指控的罪名成立。二被告人辩护人提出的二被告人的行为均不构成上述罪名的辩护意见，与本院查明的事实及法律规定不符，本院不予采纳。被告人陈儿虽主动投案，但并未如实供述自己的罪行，不应认定为自首。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第一百九十二条、第二百六十六条、第二十五条第一款、第六十九条、第六十四条之规定，判决如下：
一、被告人陈儿犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币五万元；犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十一年，并处罚金人民币十万元；数罪并罚，决定执行有期徒刑十三年，并处罚金人民币十五万元（此款限判决生效后一个月内缴纳）；
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自二0一四年七月十七日起至二0二七年七月十六日止。）
二、被告人柳波犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十一年，并处罚金人民币十万元；犯诈骗罪，判处有期徒刑十年，并处罚金人民币十万元；数罪并罚，决定执行有期徒刑十二年，并处罚金人民币二十万元（此款限判决生效后一个月内缴纳）；
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自二0一四年十月十四日起至二0二六年十月十三日止。）
三、责令二被告人退赔尚未退出的赃款，发还被害人。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向浙江省舟山市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本一份。
审 判 长 顾凌晓
人民陪审员 潘荣堂
人民陪审员 张凤素
二〇一五年六月二十五日
书 记 员 徐明青
附：
《中华人民共和国刑法》
第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。
第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。
第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。
第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
第一百九十二条以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。
第二百六十六条诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。