四川省犍为县人民法院民 事 判 决 书（2017）川1123民初684号原告：孙泽辉，男，生于1955年12月24日，住四川省成都市温江区。原告：卢红，女，生于1964年11月10日，住四川省成都市温江区。二原告委托代理人（特别授权代理）：罗东，四川君盛律师事务所律师。被告：犍为县绿环垃圾处理有限公司，统一社会信用代码：XXXXXXXX，住所地：四川省犍为县。法定代表人：陈栋华，该公司董事长。委托代理人（特别授权代理）：汪鑫隆，四川耀阳律师事务所律师。第三人：陈栋华，男，生于1973年7月14日，住四川省犍为县。委托代理人（特别授权代理）：汪鑫隆，四川耀阳律师事务所律师。第三人：陈丽，女，生于1975年10月21日，住四川省犍为县。委托代理人（特别授权代理）：汪鑫隆，四川耀阳律师事务所律师。原告孙泽辉、卢红诉被告犍为县绿环垃圾处理有限公司（以下简称绿环公司）、第三人陈栋华、陈丽股东资格确认纠纷一案，本院于2017年3月28日立案受理后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告孙泽辉卢红、二原告委托代理人罗东，被告绿环公司及第三人陈栋华、陈丽的委托代理人汪鑫隆，第三人陈栋华、陈丽到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。孙泽辉、卢红向本院提出诉讼请求：1.依法明确二原告在被告公司持股比例分别为20%并依法办理工商备案登记。2.本案诉讼费用由被告及第三人承担。事实和理由：原告诉被告及第三人股东名册变更纠纷一案，乐山市中级人民法院于2012年6月11日作出了（2012）乐民终字第250号民事判决书，现该判决书已生效。该判决内容已确认了原告的合法股东身份，但判词内容未明确二原告具体持股比例，同时该判决查明事实与一审判决查明事实一致，这就表明一审判决已查明二原告2008年1月8日签订的投资入股协议合法有效，即二原告分别持股20%的事实已经生效判决认定。自2008年1月8日起，二原告不停地向被告投资，但股东陈栋华和陈丽分别管项目和财务以及陈孝贵（时任法人代表）从不让二原告参与公司管理又不给二原告分配公司利润。二审判决生效后，二原告已申请执行但未果。2017年3月9日，犍为县工商行政管理和质量技术监督局回复二原告股权登记备案函中，已证明被告公司未向该局将二原告股权身份申请备案，表明被告及第三人拒绝将二原告各持20%股权进行工商登记。由于被告及第三人拒不履行生效判决且故意拖延登记，同时又拒绝二原告参与公司一切活动，使得二原告虽然2008年1月8日已经投资入股实质上至今无法履行股东的合法权益，二原告的股东权利已经被严重侵犯，且遭受巨大经济损失。犍为县绿环垃圾处理有限公司辩称，孙泽辉、卢红于2012年已经提起诉讼，诉讼请求和本次起诉内容一致，再次起诉违反了一事不再理原则。本案案由应为股权转让纠纷。本案中，孙泽辉、卢红是夫妻，陈栋华与陈丽是兄妹，陈孝贵是陈栋华、陈丽之父。2003年，由陈孝贵、陈栋华、陈丽共同出资50万元成立绿环公司，成立前期支出265万余元。2008年1月1日，陈孝贵、陈栋华、陈丽、孙泽辉、卢红5人在绿环公司的《科目汇总表》签字确认：“股东确认签字，同意支付情况属实”。2008年1月8日，孙泽辉、卢红与陈孝贵、陈栋华、陈丽签订《犍为县绿环垃圾处理有限公司章程》，其主要内容为“公司注册资本增资到200万元，孙泽辉、卢红共同出资80万元占40%，陈孝贵、陈栋华、陈丽共出资120万元占60%。后因孙泽辉说200万元太小，在外不好办事，要注册就注册一个资本500万元到1000万元的公司。又因国家对垃圾处理公司的注册资本要求不得低于500万元，2008年11月26日，陈孝贵、陈丽将450万元股本金转入公司，之后于2008年11月30日，陈孝贵与陈丽签订《犍为县绿环垃圾处理有限责任公司章程》，并到工商局进行了500万元的注册登记。陈孝贵、陈栋华、陈丽、孙泽辉、卢红5人并未按2008年1月8日签订的章程办理，从未到工商局将注册资本登记为200万元，而是跳过了200万元直接注册为500万元。2009年4月4日，由孙泽辉执笔，孙泽辉、卢红与陈孝贵、陈栋华、陈丽签订《犍为县绿环垃圾处理有限责任公司第二次股东决议》《犍为县绿环垃圾处理有限公司股东承诺书》《犍为县绿环公司股东约定书》。决议主要内容为“1、公司注册资本为500万元，计500万股。2、本公司股东由陈孝贵、陈丽变更为陈孝贵、孙泽辉、卢红、陈栋华、陈丽五人。3、陈孝贵将股本转让100万元给孙泽辉、陈孝贵将股本转让100万元给卢红、陈孝贵将股本转让80万元给陈栋华。4、每股的转让价格为1元。5、孙泽辉、卢红二人占公司注册资本的40%；陈孝贵、陈栋华、陈丽三人占公司注册资本的60%。”约定书的主要内容为“1、卢红、孙泽辉二人应向公司缴纳股本金120万元，此款于2009年4月15日前一次性向公司缴清……”承诺书的内容为“犍为县城市生活垃圾处理工程项目前期费用投资总计368万元，国家承认的环评、地勘、设计等113万元能入账的入账，国家不承认不能入账的由全体股东认可。”如果按这一承诺，孙泽辉、卢红应承担前期费用147.2万元；如果按照犍为县2011年第3号《审计报告》，孙泽辉、卢红应承担的前期费用为11267727元，但孙泽辉、卢红至今一分钱未交。2008年1月4日和2月14日，孙泽辉通过四川京联市政环保工程有限责任公司向我司汇款10万元和70万元，同年4月23日，我司出具收到入股资金的《入股证明》。孙泽辉、卢红交了所谓的入股资金80万元，但为了早日捞回80万元的入股资金，孙泽辉要求绿环公司每月以技术服务费的名义汇入成都百奥泰科技有限公司账户，于是绿环公司于2010年6月到2011年1月，每月退还了孙泽辉、卢红的入股资金5万元，共计35万元，现在，孙泽辉、卢红在绿环公司实际只有45万元的入股资金。2014年3月6日，陈孝贵将自己的股权400万元已全部转让给了儿子和女儿。2017年6月1日，绿环公司的注册资本登记为4000万元，股东为陈栋华陈丽兄妹。综上，孙泽辉、卢红既未交120万的股权转让金，更没有交清前期费用1126余万元，因此不是股东，请求驳回原告的诉讼请求。第三人陈栋华、陈丽与被告犍为县绿环垃圾处理有限公司辩称一致。经审理查明，2003年6月，陈孝贵、陈栋华、陈丽共同出资50万元成立犍为县绿环垃圾处理有限公司，其中陈孝贵出资30万元、陈栋华出资10万元、陈丽出资10万元。2011年12月23日，四川省犍为县人民法院对原告孙泽辉、卢红与被告犍为县绿环垃圾处理有限公司及第三人陈孝贵、陈栋华、陈丽股东名册记载纠纷一案作出（2011）犍为民初字第1181号民事判决，判决：“被告犍为县绿环垃圾处理有限公司应在本判决生效后30日内将原告孙泽辉、卢红列入该公司股东名册，并在工商管理部门进行变更登记。”该判决书载明：“经审理查明，2003年6月由陈孝贵、陈栋华、陈丽共同出资50万元成立犍为县绿环垃圾处理有限公司。2008年1月8日，原告孙泽辉、卢红与第三人陈孝贵、陈栋华、陈丽签订《犍为县绿环垃圾处理有限公司章程》，其内容为：公司将注册资本从原来的50万元增资到200万元。其中，原告孙泽辉出资40万元，原告卢红出资40万元，第三人陈孝贵出资60万元，第三人陈栋华、陈丽共同出资60万元；二原告占公司股份为40%，第三人占公司股份为60%。2008年4月23日原告按约缴纳80万元给被告，被告向二原告出具一份入股证明书。2008年10月14日，被告绿环公司召开第一届第三次股东会，参加人员有陈孝贵、陈栋华、陈丽，其内容为：陈栋华退出本公司股东会，陈丽的股本金由原来的10万元增加至20万元，持股比例由原来的20%增加至40%。同日，公司召开了第二届第一次股东会，参加人员有陈孝贵、陈丽，会议决定公司原注册资本由50万元变更为500万元，其中：陈孝贵4**万元，占全部出资比例的80%，陈丽100万元，占全部出资比例的20%。2008年11月30日，被告及第三人陈孝贵、陈丽一并到工商部门进行变更登记。2009年4月4日被告犍为县绿环垃圾处理有限公司召开第二届第二次股东大会，参加人员有孙泽辉、卢红、陈孝贵、陈栋华、陈丽，大会决议：1、本公司注册资本为500万元；2、本公司股东由陈孝贵、陈丽二人变更为陈孝贵、孙泽辉、卢红、陈栋华、陈丽5人；3、陈孝贵将股本转让100万元给孙泽辉，陈孝贵将股本金转让100万元给卢红，陈孝贵将股本金转让80万元给陈栋华；4、每股的转让价格为1元；5、孙泽辉、卢红二人占公司注册资本的40%，陈孝贵、陈栋华、陈丽三人占公司注册资本的60%，原告及第三人均在决议上签字捺印，二原告并在当日书面约定：“卢红、孙泽辉二人应向公司缴纳股本金120万元，此款于2009年4月15日前一次性向公司缴清……”。至今，二原告未按约定向公司缴纳股本金120万元。”犍为县绿环垃圾处理有限公司、陈孝贵不服四川省犍为县人民法院（2011）犍为民初字第1181号民事判决，向四川省乐山市中级人民法院提起上诉，二审经审理查明的事实与一审的事实一致，四川省乐山市中级人民法院于2012年6月11日作出（2012）乐民终字第250号民事判决：“驳回上诉，维持原判。”2014年3月12日，陈孝贵将犍为县绿环垃圾处理有限公司80%的股份转让给陈丽、陈栋华，其中30%的股份以150万元的价格转让给了陈丽，50%的股份以250万元的价格转让给了陈栋华。同日，犍为县绿环垃圾处理有限公司在犍为县工商行政管理和质量技术监督局进行变更登记：陈丽出资额由100万元变更为250万元；陈丽出资比例由20%变更为50%；法定代表人由陈孝贵变更为陈栋华。2017年6月1日，犍为县绿环垃圾处理有限公司在犍为县工商行政管理和质量技术监督局进行变更登记：注册资本（金）由500万人民币变更为4000万人民币；陈栋华出资250万人民币变更为3750万人民币。上述事实，有经庭审质证的（2011）犍为民初字第1181号民事判决书、（2012）乐民终字第250号民事判决书、犍为县工商行政管理和质量技术监督局内资企业登记基本情况表及原告、被告和第三人在庭审中的陈述为据。本院认为，1、关于本案是否属于重复起诉问题，鉴于二原告在之前的案件未主张确认持股比例，因此本案二原告请求明确在被告绿环公司持股比例分别为20%并依法办理工商备案登记的诉讼请求不属重复起诉，应予以审理。2、关于案由，本案为股东与股东之间、股东与公司之间就股东资格是否存在、具体的股权持有数额、比例发生争议而引起的纠纷，并不是因为股东之间或股东与非股东之间进行股权转让而发生的纠纷，案由为股东资格确认纠纷。3、关于二原告股东资格及出资额，2012年的生效法律文书已认定原告孙泽辉、卢红为被告犍为县绿环垃圾处理有限公司股东，孙泽辉出资额为40万元，卢红出资额为40万元。二原告主张其已履行120万元增资义务，但因其提供的转款凭证交易日期均在2009年以前，与生效法律文书所确认事实相悖，本院不予认可。被告及第三人主张已返还原告出资款35万元，但其证据不足以证明其主张，本院不予认可。4、关于二原告持股比例，孙泽辉出资额为40万元，卢红出资额为40万元，出资时间为2008年4月23日，但并未在工商部门进行登记。2008年11月30日，绿环公司在工商部门办理变更登记，投资人、出资额及持股比例为：陈孝贵出资额400万元，占百分比80%，陈丽出资额100万元，占百分比20%。2009年4月4日绿环公司第二届第二次股东大会决议由陈孝贵将股本转让100万元给孙泽辉，陈孝贵将股本金转让100万元给卢红。同日，陈孝贵、孙泽辉、卢红、陈栋华、陈丽五人书面约定：“卢红、孙泽辉二人应向公司缴纳股本金120万元，此款于2009年4月15日前一次性向公司缴清……”虽然各方当事人均未按照上述股东大会决议和股东书面约定履行，但可以看出孙泽辉、卢红本应缴纳200万元股权转让费给陈孝贵，但书面约定只需缴纳120万元，可以看出二人之前所缴纳的80万元出资额，应在陈孝贵所登记的400万元出资额当中。2014年3月12日，陈孝贵在生效判决确认孙泽辉、卢红应列入犍为县绿环垃圾处理有限公司股东名册后，不仅不到工商管理部门进行变更登记，反而将自己所持有的价值400万元的犍为县绿环垃圾处理有限公司80%股份转让给了陈丽30%（价格为150万元）、转让给陈栋华50%（价格为250万元）。陈孝贵所转让股份中包含孙泽辉、卢红的出资80万元未明确受让方，无法进行区分，故应按比例划分，80万元占400万元的五分之一，因此陈栋华认缴出资250万元中包含孙泽辉、卢红的出资50万元，陈丽认缴出资150万元中包含孙泽辉、卢红的出资30万元。目前，绿环公司在犍为县工商行政管理和质量技术监督局登记注册资本（金）为4000万人民币，陈栋华认缴出资3750万人民币，陈丽认缴出资250万元。扣除孙泽辉出资40万元和卢红出资40万元，陈栋华认缴出资3700万人民币，陈丽认缴出资220万元。综上，当事人之间对股权归属发生争议，原告孙泽辉、卢红已经分别依法向公司出资40万元，且不违反法律法规强制性规定。被告犍为县绿环垃圾处理有限公司作为有限责任公司，未根据公司法规记载于股东名册并办理公司登记机关登记，原告孙泽辉、卢红请求明确二原告在被告公司持股比例并依法办理工商备案登记的诉讼请求，应予支持，第三人陈栋华、陈丽有协助的义务。但因被告犍为县绿环垃圾处理有限公司注册资本发生变化，按照股东目前认缴出资和实际出资情况，各自所占股份比例为陈栋华92.5%、陈丽5.5%、孙泽辉1%、卢红1%。据此，依照《中华人民共和国公司法》第三十一条、第三十二条，《中华人民共和国公司登记管理条例》第九条，《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国公司法〉若干问题的规定（三）》第二十一条、第二十二条、第二十三条，《最高人民法院关于适用的解释》第九十条之规定，判决如下：一、由被告犍为县绿环垃圾处理有限公司在本判决生效之日起30日内为原告孙泽辉以出资额40万元、持股比例1%向公司登记机关办理登记手续，第三人陈栋华、陈丽有协助义务。二、由被告犍为县绿环垃圾处理有限公司在本判决生效之日起30日内为原告卢红以出资额40万元、持股比例1%向公司登记机关办理登记手续，第三人陈栋华、陈丽有协助义务。本案案件受理费400元，由被告犍为县绿环垃圾处理有限公司负担。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于四川省乐山市中级人民法院。审判长  王和川审判员  黄春梅审判员  先继业二〇一七年七月二十七日书记员  孙酉位附：本判决书所适用的法律条文。1、《中华人民共和国公司法》第三十一条:有限责任公司成立后，应当向股东签发出资证明书。出资证明书应当载明下列事项：（一）公司名称；（二）公司成立日期；（三）公司注册资本；（四）股东的姓名或者名称、缴纳的出资额和出资日期；（五）出资证明书的编号和核发日期。出资证明书由公司盖章。第三十二条:有限责任公司应当置备股东名册，记载下列事项：（一）股东的姓名或者名称及住所；（二）股东的出资额；（三）出资证明书编号。记载于股东名册的股东，可以依股东名册主张行使股东权利。公司应当将股东的姓名或者名称向公司登记机关登记；登记事项发生变更的，应当办理变更登记。未经登记或者变更登记的，不得对抗第三人。2、《中华人民共和国公司登记管理条例》第九条:公司的登记事项包括：（一）名称；（二）住所；（三）法定代表人姓名；（四）注册资本；（五）公司类型；（六）经营范围；（七）营业期限；（八）有限责任公司股东或者股份有限公司发起人的姓名或者名称。3、《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国公司法〉若干问题的规定（三）》第二十一条：当事人向人民法院起诉请求确认其股东资格的，应当以公司为被告，与案件争议股权有利害关系的人作为第三人参加诉讼。第二十二条：当事人之间对股权归属发生争议，一方请求人民法院确认其享有股权的，应当证明以下事实之一：（一）已经依法向公司出资或者认缴出资，且不违反法律法规强制性规定；（二）已经受让或者以其他形式继受公司股权，且不违反法律法规强制性规定。第二十三条：当事人依法履行出资义务或者依法继受取得股权后，公司未根据公司法第三十一条、第三十二条的规定签发出资证明书、记载于股东名册并办理公司登记机关登记，当事人请求公司履行上述义务的，人民法院应予支持。4、《最高人民法院关于适用的解释》第九十条：当事人对自己提出的诉讼请求所依据的事实或者反驳对方诉讼请求所依据的事实，应当提供证据加以证明，但法律另有规定的除外。在作出判决前，当事人未能提供证据或者证据不足以证明其事实主张的，由负有举证证明责任的当事人承担不利的后果。