福建省南安市人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）闽0583刑初1770号
公诉机关福建省南安市人民检察院。
被告人周静君，男，1980年4月12日出生于福建省惠安县，汉族，大专文化，原任泉州市金华油脂食品有限公司惠安区域销售经理，住惠安县。因涉嫌犯职务侵占罪，于2015年11月9日被刑事拘留，2015年12月12日被逮捕，2016年8月8日被取保候审，2016年12月6日被继续取保候审。
辩护人苏志聪，福建求达律师事�所律师。
南安市人民检察院以南检公刑诉(2016)1692号起诉书指控被告人周静君犯挪用资金罪，于2016年12月6日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，适用普通程序，公开开庭审理了本案。南安市人民检察院指派检察员黄金花出庭支持公诉，被告人周静君及其辩护人苏志聪到庭参加诉讼。现已审理终结。
南安市人民检察院指控：2011年至2014年间，被告人周静君利用担任泉州市金华油脂食品有限公司（以下简称金华公司）惠安区域（包括惠安县、洛江区、泉港区）销售经理之便，将金华公司安排其代收客户的货款共计人民币450762元，用于支付个人借贷利息、归还银行信用卡欠款和日常消费。其中挪用代收客户货款：英兰批发店人民币34000元、汇客购物超市人民币8085元、温州粮油店人民币13932元、鹏宇粮油店人民币5000元、福建富邦食品公司人民币19680元、家乐华超市人民币5668元、福利购物广场超市人民币15298元、雅燊粮油店人民币349099元。
被告人周静君在2014年7月3日、10月12日分别还款人民币40000元、10000元给金华公司。
2015年11月9日10时许，被告人周静君在与金华公司协商还款未果后，到南安市公安局经侦大队投案。
公诉机关提供了证人证言，报案书、授权委托书、营业执照、内资企业登记表、股东声明书、职员履历表、工资表、职务证明、岗位职责、还款承诺书、还款凭证、领单记录单据等报案材料，雅燊粮油店账单明细、款项收回、费用及核销表、领单登记表、销售出库单、发货通知单，账单明细情况、发货通知书、项目收回、费用及核销表，辨认笔�及照片，银行账户交易记录，还款承诺书，营业执照、组织机构代码、内资企业登记基本情况表，归案经过，户籍证明，被告人周静君的供述等证据材料，并认为被告人周静君的行为已构成挪用资金罪，数额较大，应依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款的规定，追究被告人周静君的刑事责任。
庭审中，公诉人补充认定：被告人周静君案发后主动投案，如实供述自己的罪行，是自首，依照《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款的规定，可以从轻处罚。
被告人周静君对公诉机关的指控不持异议。其辩护人提出，被告人周静君在与金华公司协商还款未果后，主动到公安机关投案，并如实供述自己的罪行，其行为构成自首。案发后，被告人周静君返还给金华公司5万元，建议对被告�周静君从轻处罚并适用缓刑。
经审理查明：2011年至2014年间，被告人周静君利用担任泉州市金华油脂食品有限责任公司惠安区域（包括惠安县、洛江区、泉港区）销售经理之便，挪用金华公司安排其向客户代收的货款共计人民币450762元（其中，英兰批发店人民币34000元、汇客购物超市人民币8085元、温州粮油店人民币13932元、鹏宇粮油店人民币5000元、福建富邦食品公司人民币19680元、家乐华超市人民币5668元、福利购物广场超市人民币15298元、雅燊粮油店人民币349099元），用于其个人使用。
2014年7月3日、2014年10月12日，被告人周静君分别归还给金华公司人民币4万元、1万元。
2015年11月9日，被告人周静君主动到南安市公安局经侦大队投案。
上述事实，有公诉机关提供的下列证据证实：
1、证人曾某(惠安县崇武英兰食杂店负责人)的证言及账单明细情况、发货通知书、项目收回、费用及核销表，证实2011年3月1日至2012年6月13日，他向金华公司购买鸵鸟食用油7单，总价值人民币121045元，他全部以现金的形式支付给金华公司的小周；金华公司将货物发给他，他确定签名后将发货通知单拿给司机，司机就会将发货通知单上交公司，后小周拿着发货通知单来找他结算，他拿现金给小周，把发货通知单拿回来了，这些发货通知单已经销毁等事实。
2、证人蔡某1(汇客购物广场采购员)的证言及账单明细情况、寄单、发货通知书，证实2011年10月10日至11月16日，汇客购物广场有向金华公司购买鸵鸟食用油，扣除商超费用，总价值人民币8085元，之后，周静君拿着有收货员签名的发货单来结账，汇客广场会计康玉琴将货款转账到周静君的银行卡里等事实。
3、证人张某(惠安崇武温州粮油店负责人)的证言及账单明细情况、发货通知书、项目收回、费用及核销表，证实2010年6至2012年3月9日，金华公司五次卖鸵鸟食用油给他，总价值人民币49672元，金华公司经手的业务员是小周，他全部以现金的形式支付给小周，小周是拿着发货通知单找他结算等事实。
4、证人潘某（鹏宇粮油店的经营者）的证言及账单明细情况、签收明细，证实2013年1月6日，金华公司有卖一单鸵鸟食用油给他，他还欠金华公司5000元，之后，金华公司的小周拿着他签名的发货单过来收账，他有拿5000元现金给金华公司业务员小周等事实。
5、�人胡某(福建富邦食品有限公司采购员)的证言及订购量、账单明细情况、发货通知书、项目收回、费用及核销表，证实从2012年1月12日至2013年12月18日，他的公司有向金华公司购买3次鸵鸟食用油，总价值人民币19680元，公司将货款以现金的形式支付给姓周的业务员等事实。
6、证人叶某（惠安县聚龙小镇家乐华超市负责人）的证言及账单明细情况、发货通知书、收款收据、供应商结算单，证实2013年9月9日，他向金华公司购买鸵鸟食用油，结算货款人民币12268元；2013年12月23日，他跟金华公司业务员结算，他有将现金5668元交给金华公司的业务员等事实。
7、证人龚某（惠安县东桥镇福利购物广场的经营者）的证言及账单明细情况、发货通知书、销售出库单，证实2013年7月6日，他有向金华公司购买两单鸵鸟食用油,扣除返利，总价值人民币15298元；2013年9月20日和10月22日周静君拿着收货单据跟他结算，他都是通过转账的方式将全部结算款汇到周静君的农行账户上等事实。
8、证人周某1的证言及银行交易明细，证实2013年9月9日之前，雅燊粮油店付给金华公司的货款都是他和周静君将货款交给送货的司机，之后都是他收完货款之后，按照金华公司发货单上的数额将货款转入周静君的农行账号，转账37笔，转账金额人民币1574614元，再由周静君上交给公司，利润是直接拿现金给周静君；他不知道周静君利用雅燊粮油从金华公司进货，是否与金华公司结清货款等事实。
9、证人杨某（金华公司财务部会计员）的证言及报案书、授权委托书、营业执照、内资企业登记表、股东声明书、职员履历表、工资表、职�证明、岗位职责、还款承诺书、还款凭证、领单记录单据等报案材料和雅燊账单明细、款项收回、费用及核销表、领单登记表、销售出库单、发货通知单，证实周静君自2005年入职金华公司，负责产品销售、配送、收取货款等工作；2014年1月份，他在进行账目核算时发现周静君利用职务之便私自以公司名义向客户收取货款未上报给公司，长期占为己有，经该公司与周静君交涉后，周静君对上述事实予以承认，并于2014年6月5日向金华公司出具《还款承诺书》，承诺分四期返还所侵占的货款人民币621123元，随后分两次还款共计人民币5万元；之后，金华公司还发现周静君利用职务之便收取其他客户货款计人民币23383元，未上交公司；周静君侵占金华公司的货款包括惠安英兰粮油店44000元、惠安汇客购物中心8260元、温州粮油店13932元、鹏宇粮油5000元、惠安富邦食品公司19680元�家乐华超市5668元、惠安福利购物广场16420元、雅燊粮油店399185元等；金华公司让业务员领单出去找客户结算是由他在负责，周静君来领单时，有时有签名，有时没签名，他有时通过司机送单给周静君，他都会打电话确认；金华公司发现周静君在职期间多次将货款占为已有，公司于2014年1月份开除周静君，并暂扣周静君2013年12月份和2014年1月份工资及抽成16092元；金华公司要求业务员认真跟进销售执行情况，按公司要求及时收回货款，所收货款须在两日缴公司财务，特殊情况不得超过一周，当月未上缴的按私吞货款处理；金华公司不允许业务员私下做代理商或者私下将公司的食用油拿出去销售；他和金华公司不知道周静君私下经营雅燊粮油店；金华公司从2012年6月起开始出售食用油给雅燊粮油店，他每个月都有做一份客户应收账款明细表（包括雅燊粮油店），至2014年1�份应收账款明细表中雅燊粮油店共欠货款399185元，后来，金华公司去找雅燊粮油店、周静君对账，发现这些货款已全部支付给周静君了，周静君将这399185元占为已有；当时周静君表示雅燊粮油店的货款已被他代收等事实。
10、证人庄某的证言，证实他于2005年10月起开始在金华公司上班，一开始是晋江区域的销售经理，现在是厦门、漳州、泉州地区的销售经理；2005年9月至2014年1月，周静君在金华公司主要是负责惠安、泉港、洛江区域(以前的大惠安地区)的销售经理，后因侵占公司货款被公司开除出去。金华公司不允许业务员出去做代理商或者串通他人赚取差价的，金华公司没有与雅燊粮油店签订购销协议或者合同，公司不知道周静君私下经营雅燊粮油店，周静君被公司开除出去，是他与周静君进行交接的，当时周静君侵占公司货款被发现的时候，公司就让他和周静君去惠安等地找客户进行对账，对账主要是周静君从公司领单出去尚未与客户进行结算的那部分，而周静君从公司领单出去被他私下结算然后侵占的那部分货款没有进行核对，在客户面前，周静君将没有收回的欠款当场和其确认，并将欠单移交给其；他不清楚周静君是雅燊粮油的负责人，周静君也没有跟其讲过，当时在对账时，周静君表示雅燊粮油的货款已经由他代收，只是账目有出入他本人自己会去跟公司财务人员进行对账等事实。
11、证人王某的证言，证实他原来是泉州地区直营部经理，周静君是他的手下，他不知道周静君经营雅燊粮油店，周静君也没有告诉他；2013年11月份，公司财务人员说雅燊粮油店已欠款10多万元，公司不能给雅燊发货，他打电话给周静君，周静君承诺月底会还款20万元，他就让公司继续发货，到了12月份，发现雅燊已欠款40多万元，后公司派人去催收货款才发现周静君侵占公司货款等事实。
12、证人蔡某2（晋江区域销售经理）的证言，证实他于2015年11月9日陪同周静君到公安机关投案；金华公司开发花生原香系列食用油，需要拓宽一个新的销售渠道，公司要求他们去找经销商合作出售食用油；周静君找了一个叫周某1的亲戚合作开了一家雅燊粮油店，销售花生原香食用油；金华公司应该是知道周静君私下经营雅燊粮油店等事实。
13、证人周某2的证言，证实他从2012年7月起在宁德承包工程，因资金紧缺，发不出工资，陆续向儿子周静君借款；2012年9月29日至2013年10月，周静君共转账47500元给他；2013年存款30000元到他的账户内等事实。
14、辨认笔录及照片，证实证人杨某、张某、曾某、周某1、潘某、龚某分别辨认出被告人周静君。
15、银行账户交易记录，证实涉案银行账户的交易情况。
16、还款承诺书（被告人周静君出具的），证实被告人周静君于2014年6月5日出具了一份还款承诺书给金华公司，承认其未及时将货款621123元交给金华公司，并承诺在2014年6月至2015年8月分四期还清等事实。
17、泉州市金华油脂食品有限公司的营业执照、组织机构代码、内资企业登记基本情况表，证实被害单位泉州市金华油脂食品有限公司的工商登记情况。
18、归案经过，证实被告人周静君的归案情况。
19、户籍证明，证实被告人周静君的�份情况。
20、被告人周静君的供述及转账明细，供认2005年8月至2013年12月份，他在金华公司担任泉州地区惠安区域销售经理，负责泉港、洛江、惠安区域的销售；2013年3月，金华公司拿了一张欠条让他去找英兰批发站结算，英兰批发店在2013年8月份以现金形式将34000元结算给他，他将这34000元占为己有，至今尚未上交给公司；2012年1月，他找汇客购物超市结算，汇客购物分两次将货款8085元汇给他，他将该款占为己有，至今尚未上交给公司；2013年2月8日，他找温州粮油店结算，温州粮油店将42672元货款以现金的形式结算给他，他将23565元现金上交给公司，他将13932元占为已有，至今尚未上交给公司；2014年3月，他跟鹏宇粮油结算货款，鹏宇粮油将5000元的货款以现金的形式支付给他，他将该款占为已有，至今尚未上交给公司；他将富邦公�以现金形式支付给他的19680元占为已有，至今尚未上交给公司；2013年1月，他与惠安聚龙小镇家乐华超市结算货款5674元，将该款占为已有，至今尚未上交给公司；惠安福利购物广场于2013年9月至2014年3月结算给他货款共15298元，他将该款占为已有，至今尚未上交给公司；他还利用金华公司惠安区域经理的身份与周某1合开了邪燊粮油食杂店，他以雅燊名义出去跑业务都是周邪念燊负责收款，刚开始是由周邪燊以现金的形式付款给金华公司，后来，周邪燊收到款项后会转到他的农业银行账户上，他再转给金华公司，周某1共转账1574614元到他账户上，这些钱是扣除他和周某1应得的利润后要给金华公司的货款，他占用了349099元，他占用的款项没有告诉金华公司，所以金华公司的应收账目上还是显示雅燊粮油店欠款；他和周某1合开雅燊粮油店的事有告知庄某和王某；因为他帮�友向郑某、汪某、陈某、周某3等人担保借款，现这些人无力偿还或跑路，他只能将金华公司的货款占为已有，去支付利息，他还欠了兴业银行、中信银行、建设银行、浦发银行、中国银行多张信用卡的欠款；他出具了还款承诺书给金华公司，承诺还款621123元，这个数字是金华公司会计按照他领单出去的统计等事实。
上述证据，经庭审质证，查证属实，能相互印证，可作为定案依据，本院予以确认。
本院认为：被告人周静君身为公司、企业工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用，数额较大，超过三个月未归还，其行为已构成挪用资金罪。公诉机关的指控成立。被告人周静君案发后主动投案，如实供述犯罪事实，是自首，可以从轻或者减轻处罚。案发后，被告人周静君主动向�害单位退还部分违法所得，对被告人周静君可酌情从轻处罚。被告人周静君的辩护人提出的相关对被告人周静君从轻处罚的辩护意见，本院予以采纳，但提出适用缓刑的理由不足，不予采纳。根据本案的犯罪事实、情节和危害后果，结合被告人的认罪悔罪表现，对被告人周静君予以从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第六十七条第一款、第六十四条及《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第十一条第二款、第六条的规定，判决如下：
一、被告人周静君犯挪用资金罪，判处有期徒刑九个月。
(刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年11月9日起至2016年8月8日止。)
二、责令被告人周静君退出违法所得人民币400762元，返还被害单位泉州市金华油脂食品有限公司。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向泉州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份、副本三份。
审 判 长 周远红
人民陪审员 黄高级
人民陪审员 黄莲治
二〇一七年三月三日
书 记 员 张宝兴
速 录 员 黄柳君
附本案相关的法律条文：
1、《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役;挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。
2、《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
3、《中华人民共和国刑法》第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。
4、《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第十一条第二款刑法第二百七十二条规定的挪用资金罪中的“数额较大”“数额巨大”以及“进行非法活动”情形的数额起点，按照本解释关于挪用公款罪“数额较大”“情节严重”以及“进行非法活动”的数额标准规定的二倍执行。
5、《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第六条挪用公款归个人使�，进行营利活动或者超过三个月未还，数额在五万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额较大”；数额在五百万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额巨大”。具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“情节严重”：
（一）挪用公款数额在二百万元以上的；
（二）挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济特定款物，数额在一百万元以上不满二百万元的；
（三）挪用公款不退还，数额在一百万元以上不满二百万元的；
（四）其他严重的情节。