福建省福安市人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）安刑初字第102号
公诉机关福安市人民检察院。
被告人郭某甲（曾用名郭某甲郭某甲），女，出生于福建省福安市，汉族，高中文化，福安市源恒贸易有限公司原法定代表人，住福建省福安市（户籍地：福建省福安市）。因涉嫌犯骗取贷款、票据承兑罪于2014年8月4日被福安市公安局刑事拘留，同年8月14日经福安市人民检察院批准，同日由福安市公安局执行逮捕。现羁押于福安市看守所。
辩护人林文庆，福建正联律师事务所律师。
辩护人毛建熙，福建怀行律师事务所律师。
福安市人民检察院以安检公刑诉（2015）56号起诉书指控被告人郭某甲犯骗取贷款、票据承兑罪和合同诈骗罪，于2015年2月9日向本院提起公诉，本院于同年2月11日立案受理后，依法组成合议庭，于2015年3月24日公开开庭进行了审理。福安市人民检察院指派检察员吴建华出庭支持公诉，被告人郭某甲及其辩护人林文庆、毛建熙到庭参加诉讼。现已审理终结。
公诉机关指控：一、骗取贷款、票据承兑
2012年1月，被告人郭某甲在担任郭某甲有限公司股东期间，伙同公司法定代表人杨某（已判刑）利用公司与乙有限公司、丙有限公司、丁、戊公司签订的虚假漆包线购销合同以及虚假的资产负债表、损益表、利润分配表、现金流量表等材料，以郭某甲有限公司的名义骗取郭某甲银行贷款649万元。其中，半年期承兑汇票敞口399万元（票面金额665万元，扣除40%保证金），期限从2012年1月17日至2013年1月17日；房产抵押贷款250万元，期限由2012年2月15日至2013年2月15日。半年期承兑汇票敞口399万元由福安市郭某甲担保公司、杨某个人提供连带担保责任，250万元贷款由王某郭某甲、李某郭某甲提供名下房产抵押担保。
2013年1月18日贷款到期后，因郭某甲有限公司不能偿还贷款，由福安市郭某甲担保公司代偿本息共计4045178.47元。
二、合同诈骗
2012年5月间，被告人郭某甲在明知其经营的福安市郭某甲有限公司已处于负债经营，没有履行合同能力或担保的情况下，在与戊有限公司（以下简称戊集团）南某、林某乙等人洽谈、签订漆包线购销合同过程中，让人冒充福安市郭某甲电机有限公司总经理郭某甲丙的身份进行签字，并使用虚假的福安市郭某甲电机有限公司印章，以该公司的名义为购销合同提供虚假担保。在骗取对方信任后，被告人郭某甲与戊集团签订了价值290.996136万元的漆包线购销合同。戊集团将全部货物交付并向被告人郭某甲催讨后，被告人郭某甲将其中价值110万元的货物以70万元低价抵押给郑某，得款70万元支付给戊集团作为首批货款，被告人郭某甲将余下货物销售款用于抵还其他债务，拒不付还戊集团，还以各种理由推脱，并更换联系电话、住址，逃避戊集团的追讨。
2014年8月4日，被告人郭某甲被福安市公安局抓获。
指控认为，被告人郭某甲以欺骗手段骗取银行贷款、票据承兑，有其他严重情节，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应以骗取贷款罪追究其刑事责任。被告人郭某甲又以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额特别巨大，其行为又已触犯《中华人民共和国刑法》第二百二十四条，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应以合同诈骗罪追究其刑事责任。根据《中华人民共和国刑法》第六十九条第一款，应以骗取贷款罪、合同诈骗罪予以数罪并罚，请依法判处。
被告人郭某甲对公诉机关指控的事实没有异议，对公诉机关指控的罪名有异议，辩称其不构成骗取贷款、票据承兑罪和合同诈骗罪。
辩护人林文庆、毛建熙认为，对指控的罪名有异议。1、被告人郭某甲的承兑汇票敞口399万元，已由担保公司偿还，没有给银行造成损失；银行贷款250万元有超值的房产作抵押且银行已提起民事诉讼，没有造成银行损失，故骗取贷款、票据承兑罪名不成立；2、被告人郭某甲的漆包线购销合同不符合合同诈骗罪规定的五种情形，主观上没有非法占有的目的，故不构成合同诈骗罪。
经审理查明，一、骗取贷款、票据承兑
2012年1月，被告人郭某甲在担任郭某甲有限公司股东期间，伙同公司法定代表人杨某（已判刑）利用公司与乙有限公司、丙有限公司、丁、戊集团有限公司签订的虚假漆包线购销合同以及虚假的资产负债表、损益表、利润分配表、现金流量表等材料，以郭某甲有限公司的名义骗取郭某甲银行股份有限公司（以下简称甲银行）贷款649万元。其中，半年期承兑汇票敞口399万元（票面金额665万元，扣除40%保证金），期限从2012年1月19日至2012年7月19日，再从2012年7月17日至2013年1月17日；房产抵押贷款250万元，期限由2012年2月15日至2013年2月15日。半年期承兑汇票敞口399万元由福安市郭某甲担保公司、杨某个人提供连带担保责任，250万元贷款由王郭某甲、李郭某甲提供名下房产抵押担保。上述承兑汇票、贷款，被以贴现、转账等方式，将款项用于偿还社会债务及公司经营。
2013年2月8日，甲银行在对上述乙公司开出的第二份承兑汇票付款后，因乙公司未能补足到期承兑敞口，遂从保证人福安市郭某甲融资担保有限公司的银行帐户扣划资金4033961.82元，用于抵偿其为乙公司垫付的敞口资金399万元的本息。同年5月，因恒源公司未返还另250万元贷款本息，甲银行向蕉城区人民法院提起诉讼，于2013年6月9日达成调解协议，后申请强制执行。
上述事实，被告人郭某甲在庭审过程中没有异议。且有下列证据证明：
1．福安市工商行政管理局出具的乙公司登记基本情况表、变更登记申请书、股东会决议、股权转让协议、公司章程、章程修正案、验资报告、法定代表人信息、企业法人营业执照等工商登记材料证实：乙公司原法定代表人为杨某，2012年8月11日后变更为郭某甲。
2．乙公司营业执照、组织机构代码证、税务登记证、公司章程、章程修正案、股东会决议、审计报告，乙公司分别与乙有限公司、福安市万利漆包线有限公司、戊公司、丙有限公司签订的四份购销合同，甲银行出具的《授信情况说明》、《关于给予郭某甲有限公司750万元额度授信的调查报告》、承兑额度信用合同、开具银行承兑汇票额度审批表、保证金质押确认书、出账通知书、最高额保证合同、最高额抵押合同及房产证复印件、借款借据、银行承兑汇票、特种转账借方凭证证实：乙公司利用虚构的购销合同等材料，骗取甲银行票据承兑665万元和贷款250万元的事实。
3．本院（2013）安民初字第1827号民事判决书、协助冻结存款通知书、执行裁定书、蕉城区人民法院（2013）蕉民初字第2043号民事调解书、法律文书生效证明、受理执行案件通知书、郭某甲银行特种转账贷方传票、甲银行出具的《关于郭某甲有限公司在我行借款的情况说明》证实：甲银行因乙公司未能补足汇票承兑敞口，遂从保证人郭某甲融资担保有限公司的银行账户扣划资金4033961.82元，用于抵偿为乙公司垫付的敞口资金399万元的本息及为250万元逾期贷款提起诉讼并申请执行的事实。
4.本院（2014）安刑初字第304号刑事判决书证实：同案犯杨某因本案被判处有期徒刑一年六个月，罚金20万元。
5.证人郭某甲郭某甲、郭某甲乙的证言证实：乙公司向甲银行申请贷款、票据承兑所提供的财务季度报表和购销合同均为虚假材料。证人郭某甲乙还证实该公司由杨某与郭某甲共同经营管理。
6.证人刘某、南某的证言证实：乙公司用于申请贷款、票据承兑所提交的交易对方为福安市万利漆包线有限公司、戊公司的购销合同为虚假合同。
7.证人袁某的证言证实：福安市郭某甲融资担保公司为乙公司向甲银行申请贷款、票据承兑，在400万元的范围内提供担保，后因此为其代偿本息400万余元。并证实，乙公司存留有履约保证金80万元。
8.证人黄晓婷的证言及甲银行出具的《关于郭某甲有限公司法定代表人杨某涉嫌逃废债的报告》证实：甲银行向乙公司发放贷款250万元、汇票承兑665万元，及到期后因该公司未履约还款，导致担保公司代偿及进入诉讼程序的事实。
9.证人杨某的证言证实：其与被告人郭某甲共同经营管理乙公司，申请贷款、票据承兑的事宜也是两人共同办理，杨某作为法定代表人在相关申请材料上签字。贷款发放和票据承兑后，通过转账、贴现等方式将款项用于偿还社会债务及公司经营。
10.被告人郭某甲的供述证实：被告人郭某甲对其骗取贷款、票据承兑的犯罪事实供认不讳。
以上经庭审举证、质证的，具备合法性、客观性和关联性的证据相互印证证实，足以认定前述查明的事实。
二、合同诈骗
经审理查明，2012年5月间，被告人郭某甲在明知其经营的福安市甲有限公司已处于负债经营的情况下，在与戊有限公司的（以下简称戊集团）南某、林某乙等人洽谈、签订漆包线购销合同过程中，指使他人冒充福安甲电机有限公司总经理郭某甲丙并签字，并使用虚假的福安市甲电机有限公司印章，冒用该公司的名义为其与戊集团签订的上述购销合同提供虚假担保。戊集团按购销合同的约定，陆续将价值290.996136万元的货物交付被告人郭某甲，并在供货期间向被告人郭某甲催讨货款，被告人郭某甲将其中部分货物以70万元低价抵押给郑某，得款70万元支付给戊集团作为首批货款，被告人郭某甲将余下货物销售款用于抵还其他债务，拒不付还戊集团，还以各种理由推脱，并更换联系电话、住址，逃避戊集团的追讨。
2014年8月4日，被告人郭某甲被福安市公安局抓获。
上述事实，被告人郭某甲在庭审过程中没有异议。且有下列证据证明：
1．戊集团有限公司销售合同、产品出库单、福建乙电机有限公司出具的承诺书、戊集团有限公司的催款通知书和二次催款通知书、福安市郭某甲有限公司出具的承诺书、福建乙电机有限公司应付账款明细、材料订购合同、中国工商银行客户存款对账单证实：福安市郭某甲有限公司与戊集团签订、履行漆包线购销合同的情况，戊集团按购销合同的约定，陆续将价值290.996136万元的货物交付被告人郭某甲，2012年6月6日，戊集团收回货款70万元的以及追讨剩余货款220.996136万元无果的情况。被告人郭某甲将漆包线销售给福建乙电机有限公司的情况。
2.户籍证明证实：被告人郭某甲
3.福安市公安局的抓获经过证实：2014年8月4日17时，福安市公安局在福安市抓获被告人郭某甲。
4.戊集团的控告状证实：戊集团经民事起诉后，发现《销售合同》中郭某甲丙的签名不是其本人所写，福安市郭某甲电机有限公司在银行预留的公章、与工商局的公章、与《销售合同》上的公章不一致，遂向公安机关控告本案。
5．被害人南某、林某乙的陈述及辨认笔录证实：2012年4月份，郭某甲、杨某与南某相互到对方公司考察后，便要求郭某甲的哥哥郭某甲丙的福安市郭某甲电机有限公司作为双方漆包线购销合同的担保企业。之后，郭某甲电话告知可以按要求签订合同。2012年5月15日，二人到郭某甲有限公司，杨某、郭某甲阅后由杨某在合同上签字盖章，再到福安市郭某甲电机有限公司，在总经理办公室，缪某冒充郭某甲丙并接待了大家，阅后在销售合同担保方上签字，后声称会计已下班，叫大家先去吃饭下午来盖章，饭后有人将盖好福安市郭某甲电机有限公司印章的销售合同送来。5月22日开始发货，因合同约定货到十天内付款，对方公司第一笔货款于6月6日打入70万元，之后陆续将价值2909961.36元的漆包线交付给杨某、郭某甲，郭、杨未按合同约定付余款，经多次催讨无果。其无法联系郭、杨二人后，戊集团提起民事诉讼。之后经司法鉴定合同上郭某甲丙签字和其公司印章是伪造的，并发现签订合同时的郭某甲丙是缪某冒充的。
6、证人杨某的证言及辨认笔录证实：双方考察和签订销售合同的过程同郭某甲供述、南某陈述一致。为了签订合同，郭某甲指使曾是福安市郭某甲电机有限公司业务经理缪某冒充郭某甲丙去骗取戊集团的信任。还证实290多万元的货物一部分发经福建乙电机有限公司，一部分发给福安市阳头的一个电机厂家。卖给福建乙电机有限公司的货款在2012年下半年基本都要回来了。郭某甲告知有其它款项70万元到其户头上，再通过公司户头打给戊集团，余下220万元多货款未结清。福建乙电机有限公司的应收款被用来当做债务关系转给郭某甲丙，换取郭某甲丙帮其公司偿还一笔贷款。还证实郭某甲在公司经营期间居住在福安市南湖湖滨南路59号其老公家，后来搬到城北街道冠后路4号楼706室郭琴妹家住，基本都是在福安市区居住。郭某甲有换过一次手机，但具体时间不记得了。
7.证人郭某甲丙的证言证实：戊集团销售合同上的郭某甲丙签名不是其本人所签，福安市郭某甲机电有限公司印章也非该公司的印章。郭某甲、杨某将福建乙电机有限公司欠的货款181万等抵还其代郭某甲有限公司偿还银行的借款。郭某甲没按约定还款，其实际从乙公司拿回55万元。公司曾聘任过一位名缪某的人担任副总经理。
8.证人林某郭某甲的证言证实：2012年5月至7月间，福建乙电机有限公司与郭某甲有限公司的漆包线交易，至2012年11月29日，已分批与郭某甲有限公司结清全部货款。
9.证人游某证实：截止2012年7月，福建乙电机有限公司欠郭某甲有限公司一笔近180万元漆包线款，该债权被郭某甲转给郭某甲丙所有。郭某甲带着郭自钢的老婆要求财务人员制作了一份承诺书由游某签字交给她们。
10.证人缪某的证言证实：2012年的一天中午，在福安市郭某甲电机有限公司董事长办公室，见郭某甲、杨某与两、三个浙江厂商谈业务，便坐下来一起喝茶，约十分钟后离开。
11.证人郑某、阮某的证言附借条和借贷货物抵押合同证实：2012年7月初，郭某甲将610捆漆包线（约价值100万元）抵押给郑某，向其借款70万元，借期一个月。合同到期后郭某甲未赎回，被郑某以70万元将抵押物转卖给其他人。
12.被告人郭某甲的供述及辨认笔录证实：被告人郭某甲对其合同诈骗的犯罪事实供认不讳。
13.温州市律证司法鉴定所司法鉴定意见书证实：福安市郭某甲有限公司与戊集团公司签订的漆包线购销合同上“郭某甲丙”的签字不是郭某甲丙本人所写，该合同上“福安市郭某甲机电有限公司”公章与福安市郭某甲机电有限公司在银行预留公章、福安市工商局的公章均不属于同一枚公章。
以上经庭审举证、质证的，具备合法性、客观性和关联性的证据相互印证证实，足以认定前述查明的事实。
本院认为，被告人郭某甲伙同他人以欺骗手段取得银行贷款、票据承兑，有其他严重情节，其行为已构成骗取贷款、票据承兑罪；以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，冒用他人名义为自己的公司进行担保，骗取对方当事人财物，并更换联系电话、住址，逃避戊集团的追讨，数额特别巨大，其行为已构成合同诈骗罪；公诉机关指控被告人郭某甲犯骗取贷款、票据承兑罪和合同诈骗罪的罪名成立。被告人郭某甲辩解和辩护人关于被告人郭某甲不构成骗取贷款、票据承兑罪和合同诈骗罪的意见，经查，被告人郭某甲伙同他人以欺骗手段取得银行贷款250万元、票据承兑665万元，依照《立案追诉标准（二）》的规定，其行为属有其他严重情节，符合骗取贷款、票据承兑罪的犯罪构成要件，构成骗取贷款、票据承兑罪；又经查，被告人郭某甲在与戊集团签订的漆包线购销合同中冒用福安市甲机电有限公司的名义为自己的福安市甲有限公司进行担保，骗取戊集团的漆包线，并更换联系电话、住址，逃避戊集团的追讨，其行为符合合同诈骗罪的犯罪构成要件，构成合同诈骗罪；上述辩解和辩护意见与事实和法律不符，不予采纳。被告人郭某甲在归案后如实供述自已的罪行，可以从轻处罚。根据被告人郭某甲的犯罪事实、情节以及社会危害性，依法进行数罪并罚，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一第一款、第二百二十四条第（一）项和第（四）项、第二十五条第一款、第六十七条第三款、第六十四条、第六十九条之规定，判决如下：
一、被告人郭某甲犯骗取贷款、票据承兑罪，判处有期徒刑二年，并处罚金人民币20万元；犯合同诈骗罪，判处有期徒刑十一年，并处罚金人民币20万元；决定执行有期徒刑十一年六个月，并处罚金人民币40万元（罚金应予本判决生效之日起五日内缴纳）。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2014年8月4日起至2026年2月3日止）。
二、责令被告人郭某甲在本判决生效之日起一个月内退出票据承兑敞口款人民币399万元和漆包线货款220.996136万元，予以返还被害人。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向宁德市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份、副本三份。
审 判 长 缪 启
人民陪审员 张 禧
人民陪审员 徐旭清
二〇一五年四月二十七日
书 记 员 邱武敏
法条附注
《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一：“以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；给银行或者其他金融机构造成特别重大损失或者有其他特别严重情节的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。
“单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。”
（修正案（六），于2006年6月29日起施行）
《中华人民共和国刑法》第二百二十四条有下列情形之一，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产：
（一）以虚构的单位或者冒用他人名义签订合同的；
（二）以伪造、变造、作废的票据或者其他虚假的产权证明作担保的；
（三）没有实际履行能力，以先履行小额合同或者部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同的；
（四）收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后逃匿的；
（五）以其他方法骗取对方当事人财物的。
《中华人民共和国刑法》第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。
《中华人民共和国刑法》第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。（刑法修正案（八），2011年2月25日修正，自2011年5月1日起施行）
中华人民共和国刑法》第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。
《中华人民共和国刑法》第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。（刑法修正案（八），2011年2月25日修正，自2011年5月1日起施行）