广西壮族自治区南宁市青秀区人民法院
民 事 判 决 书
（2016）桂0103民初3309号
原告：夏靖，男，1970年3月1日出生，汉族，现住北京市朝阳区。
委托代理人：汪杰，北京市中银律师事务所广西分所律师。
委托代理人：蒋媛年，北京市中银律师事务所广西分所律师。
被告：陆楠，男，1986年3月15日出生，汉族，住广西宾阳县。
原告夏靖与被告陆楠民间借贷纠纷一案，本院于2016年4月13日立案后，依法适用普通程序，于2016年9月20日公开开庭进行了审理。原告夏靖委托代理人汪杰、被告陆楠到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。
原告向本院提出诉讼请求：1、判令被告偿还原告借款本金23343.2元；2、判令被告承担截止至2016年2月1日的借款利息6193.73元（此项金额暂计至2016年2月1日，最终计算至被告实际还完所有款项止）；3、判令原告为实现债权而支付的必要开支，律师委托费用1656元由被告承担；4、本案诉讼费用由被告承担。事实与理由：2014年6月5日原告夏靖（××）与被告陆楠在南宁青秀区签订借款协议（合同编号0771010065），借款数额为人民币46686.4元，上述借款为有息借款。双方合同约定，被告以每月等额本息的还本付息方式归还借款，即每月按人民币4357.39元归还，12个月还清，双方还约定，若被告未能按期还款，还需支付逾期违约金及罚息，违约金按照当月应还本息的10%计算，罚息的计算方式为每日按当月至借款期结束的应还本息的0.2%收取。原被告双方在借款协议的第三条约定，在借款协议签署后，被告授权原告在借款本金中代为扣除被告应交纳给信和汇金信息咨询（北京）有限公司咨询费3410.06元、信和汇诚信用管理（北京）有限公司审核费534.91元、信和惠民投资管理（北京）有限公司服务费2741.42元。原被告双方还约定，因被告未还款而带来的调查费、律师费、诉讼费等原告为实现债权的合理费用均由被告承担。原被告双方签署借款协议后，原告依约履行出借义务、代缴义务，而被告除偿还过六期共计26144.34元本息外，从未还过其他借款，已构成严重违约，截至2016年2月1日，尚欠借款本金23343.2元，逾期398天（从2014年12月30日到2016年2月1日）。虽然原被告签署的借款协议，对被告逾期还款的利息、违约金、罚息作出了明确的约定，但根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第三十条的规定：“××与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，××可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但总计超过年利率24%的部分，人民法院不予支持。”因此原告只按年利率24%来主张借款利息。
被告辩称：在双方签订的《借款协议》中在借款期限内没有约定有利息，只约定有还款日期和每月还款的数额，被告从2014年6月份还款到2014年12月29日止共还本金26144.34元，实际上被告现欠款为20542.06元。原告主张的利息6193.73元没有法律依据，计算方法也是没有法律依据，根据《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》相关规定，有约定的按照约定，如约定超过法律规定的依法予以驳回，故原告主张的利息过高，请求依法驳回原告主张的利息6193.73元。请求依法驳回原告主张的律师委托费用1656元，双方签订的《借款协议》中并没有该项约定，且该费用也超出了广西律师服务的收费标准。
经审理查明，2014年5月30日，信和汇诚信用管理(北京)有限公司(以下简称“信和汇诚公司”)向被告出具《信访咨询费收取告知书》，载明“尊敬的陆楠（先生/女士）您好：由于信和公司对您的家庭/企业进行了实地考察，因此要收取200元的信访咨询费。释议：信访咨询费将在您借款成功获批时，从实际放款金额中一次性扣除……此告知书在您签字后立即生效……”。被告在告知书落款“客户签名”处签名并捺指印。
2014年6月5日，被告（甲方、借款人）与原告（乙方、××）在南宁市青秀区签订《借款协议》（合同编号：0771010065），协议第一条约定被告向原告借款46686.4元，每月偿还4357.39元，还款分期月数为12个月，还款日为每月30日，还款起止日期为2014年6月30日至2015年5月30日；第三条约定：“甲乙双方对本协议第一条所述借款相关信息全部认可，自主自愿依据本协议第一条规定的内容，由乙方向甲方提供借款。在本协议签署后，经甲方同意及授权乙方将本协议第一条借款本金数额，在扣除代替甲方应交纳给信和汇金信息咨询(北京)有限公司的咨询费、信和汇诚信用管理(北京)有限公司的审核费及信和惠民投资管理(北京)有限公司的服务费后的剩余款项支付至本协议第一条规定的甲方专用账号中（咨询费、审核费及服务费的有关事项及具体金额参见甲方与信和汇金信息咨询(北京)有限公司、信和汇诚信用管理(北京)有限公司及信和惠民投资管理(北京)有限公司签订的《信用咨询及管理服务协议》）”；第五条约定：“甲方必须按月足额偿还对乙方的本金和利息……如果还款日为每月30日，则遇到天数不足30天的月份，还款日为应还款项当月的最后一天”；第六条约定：“违约规定：若甲方晚于本协议第一条规定的还款日还款，应向乙方支付罚息和逾期违约金。罚息和逾期违约金计算方式如下：（1）逾期违约金：如未按本协议第一条约定的还款时间足额还款，则按照当月应还本息的10%计算，不低于100元，每月单独计算。（2）罚息：每日按当月至借款期结束的应还本息的0.2%收取罚息，每月单独计算……（3）若甲方偿还金额不足，偿还顺序按照先后顺序为罚息、逾期违约金，应还利息、应还本金……因甲方未还款而带来的调查费及诉讼费用将由甲方承担”；第九条约定，协议履行过程中发生任何争议，应友好协商解决，协商不成的，提交合同签署地的人民法院进行诉讼。被告在协议落款“甲方（借款人）”处签名并捺指印，原告在协议落款“乙方（××）”处签名。
2014年6月5日，被告（甲方）与信和汇金信息咨询(北京)有限公司(乙方，以下简称“信和汇金公司”)、信和汇诚信用管理(北京)有限公司(丙方，以下简称“信和汇诚公司”)、信和惠民投资管理(北京)有限公司(丁方，以下简称“信和惠民公司”)在南宁市青秀区签订《信用咨询及管理服务协议（借款人）》，约定：“……第1条甲方权利与义务……4）甲方在经丁方推荐，与特定的××于2014年6月5日签署《借款协议》（借款金额为人民币46,686.40元，借款编号为0771010065）……5）甲方应按照本协议的规定向乙方支付咨询费，向丙方支付审核费，向丁方支付服务费……第5条咨询费、审核费及服务费定义及支付方式……甲方在获得《借款协议》约定款项的同时应向乙方支付咨询费人民币（大写）叁仟肆佰壹拾元陆分（RMB3,410.06），向丙方支付审核费人民币（大写）伍佰叁拾肆元玖角壹分（RMB534.91），向丁方支付服务费人民币（大写）贰仟柒佰肆拾壹元肆角贰分（RMB2,741.42），三方合计收费人民币（大写）陆仟陆佰捌拾陆元叁角玖分（RMB6,686.39）；经甲方同意，甲方授权××在向甲方提供借款本金的当日一次性将咨询费、审核费和服务费（如有）从借款本金中扣除，扣除的咨询费和审核费由××代为支付给乙方及丙方……”。被告在协议落款“甲方”处签名并捺指印；协议落款“乙方”处加盖信和汇金公司合同专用章；协议落款“丙方”处加盖信和汇诚公司合同专用章；协议落款“丁方”处加盖信和惠民公司合同专用章。
2014年6月4日，原告通过其名下的中信银行账户（账号：62×××33）向被告名下的中国建设银行账户（账号：62×××82）转入39800元。
2016年1月14日，北京市中银律师事务所广西分所向原告开具一张价税合计1656元的增值税普通发票（No.07896484），“货物或应税劳务、服务名称”一栏载明“律师代理费”，备注一栏载明“与陆楠民间借贷纠纷”。
庭审中，原、被告双方均认可被告于2014年12月30日前均按照约定每月还款4357.39元，共偿还了26144.34元。
本院认为，关于借款本金如何认定的问题。《借款协议》约定原告提供借款本金46686.4元，但其仅向被告转账39800元，另有6886.4元（信访咨询费200元+咨询费3410.06元+审核费534.91元+服务费2741.42元），由原告分别支付给信和汇金公司、信和汇诚公司及信和惠民公司；虽然原告以《借款协议》第三条的约定主张该些费用应计入本金，但自然人之间的借款合同需转移标的钱款所有权，自贷款人提供借款时生效，故应以实际出借的金额作为本金；被告仅收到39800元，因此，本院认定借款本金为39800元。原告与被告约定月偿还借款数额为4357.39元、分12个月还清本息、还本付息方式为每月等额本息，则被告依约共需偿还本息52288.68元（4357.39元/月×12个月），该款项扣减借款本金，则被告依约需偿还的利息为12488.68元（52288.68元-39800元），即原告与被告约定的年利率为31.4%（12488.68元÷39800元），未超出《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条第二款规定的利率标准。原、被告双方均认可被告已于2014年12月30日前偿还26144.34元，本院予以确认。2014年6月5日至同年12月30日共计209天，这段时间39800元本金所产生的利息为7155.93元（39800元×31.4%÷365天×209天），故被告已偿还的本金应为18988.41元（26144.34元-7155.93元），其尚欠本金20811.59元（39800元-18988.41元），应予以偿还。
关于利息如何计算的问题。原告与被告在《借款协议》中约定的逾期还款罚息及违约金总和，超出了年利率24%的标准，被告逾期未偿还借款，现原告主张按年利率24%的标准计付逾期还款利息，符合《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第三十条的规定，本院予以支持，故被告应向原告支付逾期还款利息（利息计算：以借款本金20811.59元为基数，自2014年12月31日起按年利率24%计付至本案债务实际清偿之日止）。
原、被告双方并未约定原告为实现债权而支出的律师代理费由被告负担，故原告请求被告支付原告为实现债权而支付的必要开支即律师委托费1656元，无事实依据，本院不予支持。
综上所述，依照《中华人民共和国民法通则》第九十条、第一百零八条、《中华人民共和国合同法》第二百零七条、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第三十条之规定，判决如下：
一、被告陆楠向原告夏靖偿还借款本金20811.59元；
二、被告陆楠向原告夏靖支付逾期还款利息（利息计算：以借款本金20811.59元为基数，自2014年12月31日起按年利率24%计付至本案借款实际清偿之日止）；
三、驳回原告夏靖的其他诉讼请求。
案件受理费580元，由原告夏靖负担92元，由被告陆楠负担488元。
上述应付款项，义务人应在本案判决生效之日起十日内履行完毕，如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务的，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。权利人可在本案生效判决规定的履行期限最后一日起二年内，向本院或与本院同级的被执行的财产所在地人民法院申请执行。
如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人或者代表人的人数提出副本，上诉于南宁市中级人民法院。并同时在上诉期限届满后七日内预交上诉案件受理费。逾期不交纳也不提出缓交、减交和免交申请的，则按自动撤回上诉处理。
审 判 长 林利扬
人民陪审员 黄 媛
人民陪审员 苏应兰
二〇一六年十月八日
书 记 员 张秋秋
附法律条文：
《中华人民共和国民法通则》
第九十条合法的借贷关系受法律保护。
第一百零八条债务应当清偿。暂时无力偿还的，经债权人同意或者人民法院裁决，可以由债务人分期偿还。有能力偿还拒不偿还的，由人民法院判决强制偿还。
《中华人民共和国合同法》
第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。
《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》
第三十条××与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，××可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但总计超过年利率24%的部分，人民法院不予支持。