西安市未央区人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）未刑初字第00774号
公诉机关西安市未央区人民检察院。
被告人高巧林，女，1964年11月29日出生，汉族，初中文化。2015年5月13日因涉嫌集资诈骗罪被西安市公安局未央分局刑事拘留，同年6月10日由西安市公安局未央分局执行逮捕。现羁押于西安市未央区看守所。
辩护人谢小兢，陕西华泰律师事务所律师。
西安市未央区人民检察院以西未检刑诉（2015）463号起诉书指控被告人高巧林犯集资诈骗罪，于2015年12月28日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。西安市未央区人民检察院指派代检察员续艳龙出庭支持公诉，被告人高巧林及其辩护人谢小兢到庭参加诉讼。现已审理终结。
西安市未央区人民检察院指控，被告人高巧林伙同其情夫张某甲（另案起诉）预谋在社会上非法集资。2007年5月份至2008年8月份期间，被告人高巧林伙同张某甲通过晏某某、吴某甲、吴某乙、马某某、廖某某、李某甲（均另案起诉）等人在本市三桥车辆厂家属区、纺织城社区、红庙坡、观音庙等辖区设点宣传，以被告人担任法人的西安德隆酒业有限公司（以下简称德隆公司）要在曲江办酒厂、建大酒店、开发“虫草酒”等项目需要大量周转资金为名，以年息12%至35%不等的高息为诱饵，用张某甲在汉中城固注册的已被法院查封的城固县三达木业有限公司资产做“担保”，并谎称被告人在云南省鸿翔药业有限公司有1000余万元的资产，骗得群众信任，进行集资诈骗活动，共诈骗100多户群众共计10261120元。2015年5月12日，被告人高巧林被公安机关抓获。
为证实指控的犯罪事实，公诉机关向法庭出示了证明上述事实的相关证据，据此认为，被告人高巧林结伙进行集资诈骗活动，数额特别巨大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百九十二条之规定，犯罪事实清楚、证据确实充分，应当以集资诈骗罪追究被告人的刑事责任。
庭审中，被告人高巧林对起诉书指控的主要犯罪事实未持异议，但辩称公司的经营主要由张某甲负责，自己未直接参与。高巧林的辩护人辩称：1、该案构成单位犯罪，本案违所得相当一部分资金用于单位的生产经营活动。2、被告人高巧林聘用张某甲负责公司全面业务，其未具体实施主要犯罪行为，系从犯。3、起诉书指控犯罪数额没有扣除西安德隆酒业有限公司正常经营的支出，不能简单地根据审计报告认定本案的犯罪数额为10261120元。建议对被告人高巧林从轻、减轻处罚，在有期徒刑十年的幅度内确定量刑。
经审理查明，被告人高巧林系西安德隆酒业有限公司法定代表人，德隆公司经营范围为批发和零售烟、酒、茶等业务。2005年11月,被告人高巧林经人介绍认识了城固县公安局退休干部张某甲（已经判处刑罚），后二人发展为情人关系，并伪造1999年二人结婚的结婚证。2007年5月高巧林任命张某甲为西安德隆公司副总经理，二人预谋非法集资。2007年5月至2009年1月份期间，高巧玲、张某甲雇佣马某某、晏某某及吴某甲、吴某乙、廖某某、李某甲（均已判处刑罚）等人在西安市三桥车辆厂家属区、纺织城社区、红庙坡、观音庙等辖区设点宣传，以西安德隆酒业有限公司要在曲江办酒厂、建大酒店，开发“虫草酒”等项目需要大量周转资金为幌子，以年息12％至35％不等的高息为诱饵，用被告人张某甲在汉中城固注册的已分别被汉中市中级人民法院和城县人民法院依法查封的城固县三达木业有限公司资产做虚假担保，并谎称高巧林在云南省鸿翔药业有限公司投资1000万元，印制“借款单”、“借款协议”、“借款合同”，从被害人的集资款中直接支付利息、然后向被害人开具借款单。经审计已报案群众被诈骗的资金为10261120元，支付借款利息1426800元。该款项部分用于支付客户利息、公司和个人债务、业务员提成、购买车辆、个人消费等。2015年5月10日，被告人高巧林被公安机关抓获。
上述事实，有下列证据予以证实：
1、接处警登记表、报案材料。证明2009年7月，张某乙、张某丙、李某乙、孙某某等群众向公安机关报案称，2007年5月以后，西安德隆公司法人高巧林及张某甲等人在三桥车辆厂家属区、新城区通济坊、曲江等地设点宣传其公司开发“虫草酒”急需融资，以收益高无任何风险为诱饵，并用车辆接送他们去德隆公司考察，用张某甲在汉中城固县一木器厂资产作为担保，同时还声称高巧林在云南一合资制药厂有股份上千万元，他们信以为真，将现金出借给高巧林，出借期限半年或一年不等，利息6%到12%，并签订借款协议书，到期后经多次催要一直拖延，现公司人去楼空，高巧林、张某甲等逃匿。
2、抓获经过，证明2015年5月10日早晨7时许，被告人高巧林在河南省平舆县万金店镇被公安机关抓获。
3、借款单据及利息、提成原始票据、虚假投资证明书、虚假经销授权书、虚假利润分配方案及分配决议等。
4、被告人高巧林与张某甲的假结婚证书、西安市灞桥区婚姻登记管理处的证明。证明高巧林与张某甲的结婚证系伪造。
5、西安曲江新区管理委员会的证明，内容为“经我委核查，2006年以来西安德隆酒业有限公司未在我区内办理酒厂及酒店项目立项、规划、承建审批手续。”
6、陕西省城固县人民法院（2002）城民初字第86号民事裁定书证明城固县三达木业公司因欠城固县农行50万元贷款，城固县法院依法查封城固县三达木业有限责任公司价值60万元的成品或半成品地板条、陕西汉中市中级人民法院(2007)汉民初字第52号民事调解书证明城固县三达木业有限责任公司于2007年9月30日前清偿城固县农村信用合作社贷款本金187万元，利息959499元。
7、西安市未央区人民法院（2011）未刑初字第74号、（2012）未刑初字第00337号刑事判决书，证明被告人高巧林的同案犯张某甲、马某某、吴某甲等人均犯集资诈骗罪被判处刑罚。
8、陕西衡兴会计师事务所专项审计报告证明：（1）西安德隆公司2006年1月—2009年1月收取民间借款10261120元；支付借款利息1426800元；支付与借款相关的业务费用661440元，其中晏某某32760元，马某某110200元。（2）西安德隆公司成立及增资时注册资本到位情况为，德隆酒业成立时的注册资本由陕西正德信有限责任会计师事务所陕正德信会验字（2005）第361号验资报告审验，验资报告注明出资时间为2005年11月25日，实收资本为58.00万元，其中付某某出资5.80万元，高巧林出资29.00万元，李某丙出资11.60万元，杨某某出资11.60万元。由于未提供德隆酒业2006年以前的账簿及凭证，所提供的审计期间的账簿及记账凭证不全。经审2007年总账实收资本科目，期初余额中无此58.00万元的记录，但2007年实收资本明细账期初余额却有58.00万元，无法审核成立时其实际出资情况。（3）、德隆酒业2007年6月4日经陕西元通会计师事务所有限责任公司出具陕元通验字（2007）06024号验资报告，增加注册资本300.00万元，变更后注册资本为358.00万元的情况为，未发现有股东货币出资情况，只有2007年8月43#凭证反映，增加实收资本300万元，同时增加应收李帮治300万元。至2008年末其他应收款-
企业增加实收资本（李帮治）明细账余额仍为300.00万元。经检查德隆酒业提供的2009年1月的2本凭证，亦未发现与该300.00万元相关的业务发生。截止2009年1月末，德隆酒业尚未收到股东300.00万元的出资。（4）德隆酒业的经营状况为，无法对德隆酒业的经营情况、纳税情况和上述借款（赃款）支出情况发表审计意见。
9、云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司情况说明证明，云南鸿翔药业有限公司成立以来，高巧林不是其公司的股东，其公司未收到高巧林的任何投资款。云南省内不存在以“云南省鸿翔药业有限公司”的名称注册的公司。
10、证人杨某某（案发期间任渭南市中院执行局局长）、付某某（案发期间任西安市轻纺建材国有资产公司办公室副主任）、李某丙（案发期间任陕西省人民政府机关事务处管理局综合处副处长）证明高巧林给他们说他们是西安德隆酒业有限公司的股东，其中杨某某、李某丙各占20%的股份，各出资11.6万元，付某某10%的股份，出资5.8万元，实际三人未出资，也未实际参与经营，三人先后在2006年8月份以前退出德隆公司。
11、张某丁（德隆公司职工）证言。证明她于2007年7月在德隆公司干出纳，后在公司干融资业务。在融资业务办理过程中，有业务员直接把客户领到店里办理的，也有她和业务员坐公司配的司机开小车到客户家里去直接办理的，每次办理业务前，高巧林或者张某甲就会打电话给她让她在店里等人来交钱办理融资。办理过程是先把公司的制式借款单按客户实际出借的金额填写好，给客户一份，给公司填一份留底。客户给她打一个利息收条，有制式的也有自己写的。然后她和业务员再把融资提成办理一下。办理的融资业务中出资的利息一般按半年息9%到10%直接从借款里边扣除了，比如客户借给他们1万元，扣掉利息后，他们一般只能拿到9100块钱或9000块钱，给客户出具1万块钱的借条。
12、李某丁（德隆公司员工）证言。证明她2007年6月在德隆公司上班，从2008年4、5月份开始参与融资业务。融资过程一般是高巧林或者张某甲打电话通知她跟融资业务员吴某甲等去某个客户家收钱，有时候也在公司收钱或者到公司对面的店面收钱，后给客户打个借款单、利息领条，回到公司后给业务员打一个劳务费领条，最后把钱和借款单第一联、利息领条、劳务费领条等都交给张某甲或者高巧林。借款单是公司印好的制式单据，有高巧林的私章、公司的公章，有的还有高巧林的签名，还有高巧林的身份证复印件也在借款单上印着，她只负责填写借款数额及利息的时间和数额等。客户投资1万元半年的利息有800元、1000元、1200元不等，一年的利息有1800元至3500元不等。
13、证人张某甲的证言。证明2007年5月1日他任西安德隆公司的副总经理。当时公司在西安市尚德路85号副二号租了220㎡的门面房，主要从事批发零售烟、酒、茶生意、代理五粮液系列的君临天下酒和锦绣前程酒及茅台7**毫升的商务用酒。2007年4月份，由于他和高巧林是情人关系，无形中对高巧林比较关心，他感觉公司业务一直没有起色，资金周转不开，上门催帐的人也比较多，加之高巧林身体一直不好，体弱多病，在这种情况下，他主动提出全面负责西安德隆酒业公司的工作。高巧林就同意了。要把生意做起来、必须要有资金支持。没有资金，什么也干不成。在这种情况下，他和高巧林商量以从民间融资的形式筹集资金，就通过专门从事融资行业的查小军和吴某甲具体运作为西安德隆公司筹集资金。主要是以高额利息从民间借款。以经营君临天下、锦绣前程和茅台酒及“虫草酒”，建设酒厂和筹建大酒店等项目，需要大量周转资金为理由。首先他们给吴某甲提供西安德隆公司所有证照的复印件、代理和销售五粮液系列酒和茅台酒复印件。然后由吴某甲派吴尤、廖克成、晏某某、马某某以西安德隆公司业务员的名义，在西安市各社区进行宣传筹集资金。他公司把由吴某甲亲自设计的借款单，包括高巧林的身份证复印件提前印制好后，由高巧林签字和盖章，复印的借款单一式两份，一份留存，一份给借款人。按照利率，给借款人的利息直接从所交款中扣除，也就是用借款人自己的钱提前支付利息，并在借款单上注明“利息已付”。具体利率分半年息和全年息两种。利率有高有低，比例不等。集资来的钱支付集资人利息140多万、买了一辆天籁轿车用了32万元，购买面包车花了近30万元；招待花费40多万元；文艺路店、莲湖路店和尚德路店的装修和房费75万元；业务员提成60多万，给其城固县三达木业有限公司还账18万元，归还其私人借款15万元。以三达木业公司为德隆公司担保是为了取得群众信任、便于吸存资金。
14、证人马某某的证言。证明2007年元月，吴某甲介绍他认识德隆公司总经理张某甲，张某甲说：德隆公司为扩大业务、办酒厂、开发虫草酒等项目资金紧张，周转不开，需用资金，让给帮忙从社会公众中融资，并说法人高巧林在云南办有药厂，投资1000余万元，他在城固办有实体公司，从事实木地板加工业务。由于借款周期短、提成多，他就给张某甲拉客户。按融资金额的19%-23%提成。融资过程按张某甲讲的内容宣传的。
15、证人晏某某的证言。证明2007年8月，吴某甲给他打电话让他去德隆公司打工，吴某甲说这个公司资金不够，让他去各大社区搞宣传拉拢资金，他告诉群众德隆公司资金雄厚，法人高巧林在云南药厂有股份，其夫张某甲在城固县有一木地板厂，目前其公司要开发虫草酒，资金周转不开，需要融资，利息为半年18%。如果愿意，他就将客户带往德隆酒业公司，再由高巧林、张某甲、吴某甲进一步宣传、鼓动，就这样把客户的钱融资到德隆公司，公司当时就把利息付给客户，再给他10%-15%的提成。德隆公司给客户都是印制好的借款单。
16、证人吴某甲、廖某某的证言。证明他们在德隆公司的主要工作是到各社区向群众宣传称德隆公司经营君临天下、锦绣前程和茅台酒及“虫草酒”，建设酒厂和大酒店项目，需要大量资金，带客户到德隆公司，由高巧林和张某甲再把公司的代理项目和发展前景再做进一步宣传，为了让群众相信公司的实力，逢年过节组织群众开会和吃饭，并宣称高巧林在云南鸿翔药业有限公司投资1180万元，已经十年了，张某甲是汉中市城固县公安局的退休干部，并在城固县注册三达木业有限责任公司，资产400余万元，通过各种宣传方式骗取群众的信任，以高额的利息从民间借款。
17、被告人高巧林的供述及辩解。证明她于2005年12月份注册成立了西安德隆酒业有限公司，她是公司法定代表人，该公司经营范围是食品、烟、酒、饮料、茶叶的销售。后她经人介绍认识张某甲，2006年3月份她和张某甲发展为情人关系，同年10月份张某甲担任该公司的副总经理，她按照张某甲的要求颁发了授权书，张某甲主要负责公司日常管理和业务工作，为了公司的发展和便于融资，让公司员工和周围朋友及群众相信他们是一起的，他们办理了虚假的结婚证书。2007年4月份，公司资金周转不开，她就和张某甲商量从民间以融资的形式筹集资金，主要是以经营五粮液系列的君临天下、锦绣前程、“虫草酒”和茅台酒业务，公司要扩大规模，拟在西安曲江筹建酒厂和酒店等理由从民间高息融资，通过安排群众去渭南、咸阳分店考察，去陕南、关中旅游，在省政府招待所召开答谢会等形式取得群众信任，另外为了让客户相信她有能力偿还资金，她和张某甲一起伪造了她在云南省鸿翔药业有限公司的投资证明书、利润分配方案、分配决议等文件，以12%-35%的高息向社会不特定群众融资了1000多万元，该款项用于支付客户利息、业务员提成、购买汽车、公司和个人债务、消费等。
以上证据，均经当庭举证、质证，足以认定。
本院认为，被告人高巧林伙同他人以非法占有为目的，以高额利息为诱饵，虚构事实骗取群众信任，并将骗取的集资款用于归还个人债务、购买汽车、给业务员提成、生活挥霍等，并未按宣传项目实际投入赢利来返还被害人本息，其行为均已构成《中华人民共和国刑法》第一百九十二条规定的集资诈骗罪，西安市未央区人民检察院指控被告人高巧林犯集资诈骗罪的事实成立，依法应予惩处。被告人高巧林的辩护人辩称涉案金额应从审计的金额中减去已支付公司正常经营支出，经查，被告人非法集资所得资金未用于向被害人承诺的投资项目，致使集资款不能返还，故辩护意见不予采纳，但涉案金额应当扣除已经支付的利息；被告人高巧林辩护人辩称该案系单位犯罪，庭审查明高巧林与张某甲预谋非法集资，为骗取被害人信任伪造结婚证、投资证明、董事会决议等均系个人行为，且所得资金用于被告人及同案犯个人支配和挥霍，属于假借公司名义犯罪，故此辩护意见不予采纳；辩护人辩称被告人高巧林系从犯，根据庭审查明的事实，被告人高巧林系公司法定代表人和负责人，与他人预谋非法集资，是犯意提起者并积极参与犯罪，其在犯罪中起主要作用，系主犯，故该辩护意见不予采纳。依照《中华人民共和国刑法》第一百九十二条、第二十六条第三款、第五十二条、第五十三条、第六十四条之规定，判决如下：
一、被告人高巧林犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十三年，并处罚金5万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年5月10日起至2028年5月9日止），（罚金限判决生效后一月内缴纳）。
二、被告人违法所得依法继续追缴并发还被害人。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向西安市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本三份。
审 判 长 康彦波
人民陪审员 樊魁元
人民陪审员 马建青
二〇一六年十月十八日
书 记 员 田 丹