江苏省南京市中级人民法院
民 事 判 决 书
（2013）宁商初字第130号
原告兴业银行股份有限公司南京河西支行，住所地在南京市江东东路1号。
负责人陶春瑶，该行行长。
委托代理人莫元元，女。
委托代理人李盛，江苏衡鑑律师事务所律师。
被告南京阅江商贸有限公司，住所地在南京市鼓楼区热河路50号6楼。
法定代表人范德生，该公司董事长。
委托代理人邹金俊，江苏君泊律师事务所律师。
委托代理人李思渊，江苏君泊律师事务所律师。
原告兴业银行股份有限公司南京河西支行（以下简称兴业银行河西支行）与被告南京阅江商贸有限公司（以下简称阅江公司）金融借款合同纠纷一案，本院于2013年8月8日立案受理，并依法组成合议庭。2013年10月28日，阅江公司向本院提出管辖权异议。2013年11月18日，本院作出（2013）宁商辖初字第16号民事裁定书，裁定驳回阅江公司的管辖权异议。2014年4月21日，本院公开开庭审理了本案，原告兴业银行河西支行的委托代理人李盛、莫元元，被告阅江公司的委托代理人邹金俊、李思渊到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告兴业银行河西支行诉称：2013年1月28日，双方签订《基本额度授信合同》一份，约定兴业银行河西支行向阅江公司授信4000万元，有效期自2013年1月28日至2014年1月20日。同日，双方签订《最高额抵押合同》、《南京市房地产抵押合同》各一份，约定阅江公司以其所有的南京市热河路50号201室房屋提供抵押担保，并领取了他项权证书。2013年2月5日，双方在上述《基本额度授信合同》项下签订了《商业汇票银行承兑合同》及《保证金协议》，约定阅江公司在兴业银行河西支行处开立的保证金账户上存入4000万元保证金，兴业银行河西支行依阅江公司申请开出8000万元银行承兑汇票，汇票到期日为2013年8月5日；阅江公司应于汇票到期前五个银行工作日将应付票款交兴业银行河西支行，如未交付，则兴业银行河西支行有权按每日万分之一计算利息。上述合同签订后，兴业银行河西支行依约以阅江公司为出票人开出八张金额均为1000万元的银行承兑汇票。2013年8月5日，汇票到期，阅江公司未依约向兴业银行河西支行交付票款，兴业银行河西支行从阅江公司保证金账户中扣收款项冲抵票款。阅江公司至今尚欠票款39436920.79元未付，损害了兴业银行河西支行的合法权益，特诉至法院，请求判令：一、阅江公司向兴业银行河西支行给付39436920.79元及利息（自2013年8月6日至款项付清为止，按每日万分之五计算）二、对上述第一项债务，兴业银行河西支行有权以南京市鼓楼区热河路50号201室（房屋所有权证号为下转字第××号）折价或以变卖、拍卖价款优先受偿。三、由阅江公司承担本案诉讼费用。庭审中，兴业银行河西支行将诉讼请求第一项中的本金金额调整为39436901.28元。
原告兴业银行河西支行为支持其诉讼请求向本院提供以下证据：
1、《基本额度授信合同》一份，拟证明兴业银行河西支行向阅江公司授信4000万元，根据合同第1条第5款约定该授信可用于银行承兑汇票业务。
2、《最高额抵押合同》、《南京市房地产抵押合同》各一份，拟证明阅江公司以其所有的位于南京市鼓楼区热河路50号201室房屋为上述授信合同提供抵押担保。
3、他项权证书，拟证明案涉抵押担保已办理了抵押登记手续。
4、《商业汇票银行承兑合同》，拟证明双方订立了商业汇票银行承兑协议，承兑金额为8000万元，根据该合同第3条第4款约定，兴业银行河西支行可以主张每日万分之五的利息。
5、《保证金合同》一份，拟证明阅江公司为上述承兑合同提供了4000万元保证金。
6、银行承兑汇票复印件，拟证明8000万元银行承兑汇票已经开立。
补充证据1、阅江公司的还款凭证，拟证明2013年8月8日阅江公司归还本金56万元；2013年8月7日兴业银行河西支行扣划3079.21元归还本金；3、2013年9月21日扣划19.51元归还本金，以上合计563098.72元。
被告阅江公司答辩称：阅江公司收到了案涉4000万元，不清楚兴业银行河西支行主张的本金39436901.28元的计算方式。阅江公司曾经偿还过本金。兴业银行河西支行主张的利息计算标准过高，请求法院予以调整。综上，请求依法裁判。
被告阅江公司未向本院提交证据。
庭审中，原、被告对证据的质证意见：
对原告兴业银行河西支行提供的证据，阅江公司对证据的真实性不持异议，认可案涉汇票已进行了兑付。
本院认证意见：
对原告兴业银行河西支行提供的证据，阅江公司对真实性不持异议，本院依法予以确认。
本院经审理查明：2013年1月28日，兴业银行河西支行与阅江公司签订《基本额度授信合同》一份，编号为111000413，约定“基本额度授信”解释及定义为：指融资人在综合评价申请人的经营管理及风险情况的基础上，为申请人核定的综合融资额度最高本金限额，包括但不限于本外币借款、种类贸易融资（信用证开证、信托收据、打包贷款、出口贷款、出口押汇、出口托收押汇和进口押汇等）、银行承兑汇票、票据贴现、票据回购、担保（包括独立保函、见索即付保函以及备用信用证等）等融资业务的本外币本金授信额度；不包括在额度授信有效期内申请人以自有或第三方所有的保证金、存单、银行承兑汇票为质物向融资人申请办理的银行承兑汇票、信用证开证、贷款等各项融资业务中与质物质押当日价值相当的融资业务本金部分。“主债务”指申请人申请融资人办理合同项下约定的各项业务时所产生的债务本金、利息以及费用，包括但不限于申请人应偿还融资人的本外币借款、拆借、贸易融资（包括但不限于信用证开证、信托收据、打包贷款、出口押汇、出口托收押汇和进口押汇等）、银行承兑汇票、票据贴现、票据回购、担保（包括独立保函、见索即付保函以及备用信用证等）等融资业务形成的本外币债务（含本金、利息、罚息、复利、违约金、损害赔偿金、融资人实现债权的费用等）。上述合同约定：合同项下基本额度授信最高本金额度为4000万元，有效期为2013年1月28日至2014年1月20日止；申请人违约时，融资人有权宣布申请额度项下全部或部分债务提前到期；《最高额抵押合同》（编号为111001413001B001）及《南京市房地产抵押合同》（编号为2013兴业银行河西支行003698）为本合同的担保合同。
2013年1月28日，兴业银行河西支行与阅江公司签订《最高额抵押合同》一份，编号为111001413001B001，约定抵押最高本金限额为4000万元；在该最高本金限额内，不论融资人与申请人发生债权的次数和每次的金额和期限，抵押担保责任及于该最高本金额度项下的所有债权余额（含本金、利息、罚息、复利、违约金、损害赔偿金及债权人实现债权的费用等）；抵押额度有效期自2013年1月28日至2014年1月20日止；抵押担保的范围包括：本合同所担保的债权为融资人依据主合同发放各项借款、融资或任何形式的信贷而对申请人形成的全部债权，包括但不限于主债权、利息、（含罚息、复利）、违约金、损害赔偿金和债权人实现债权的费用；无论主合同项下还存在其他多项担保（包括抵押、质押和保证担保），抵押人均以本合同约定的全部抵押物连带抵押担保主合同的全部债权，如因抵押登记机关要求约定将抵押物仅担保主合同的部分债权，则该对抵押人、融资人不产生法律效力，也不视为对本合同约定的抵押担保范围的变更；融资人因申请人使用主合同项下各项融资而享有的每笔债权的本金、利息、其他费用、履行期限、用途、当事人的权利义务以及任何其他相关事项以主合同项下的相关协议、合同、申请书、通知书、各类凭证以及其他相关法律文件的记载为准，且该相关协议、合同、申请书、通知书、各类凭证以及其他相关法律文件的签发或签署无需抵押人确认，融资人为准备、完善、履行或强制执行本合同或行使本合同项下的权利或与之有关而发生的所有费用和支出（包括但不限于律师费用、诉讼或仲裁费用等）均构成被担保债权的一部分。上述合同所附抵押物清单载明：抵押物名称为热河路50号201室，所有人为阅江公司，种类为批发零售用地，占地面积597.8平方米，建筑面积6796.74平方米，产权证号码为宁房权证下转字第××号、宁下国用（2008）第06479号。
2013年1月28日，兴业银行河西支行与阅江公司签订《南京市房地产抵押合同》一份，约定抵押担保的借款本金金额为4000万元，担保期限自2013年1月28日至2014年1月20日；房地产总价值为11352万元；担保范围为主债权本金及利息、违约金、赔偿金、实现抵押权的费用；本抵押为最高额抵押，本合同未约定的，以双方签订的《最高额抵押合同》为准。上述房地产合同所附抵押房地产清单载明：抵押物座落于热河路50号201室，用途为商业，丘号为632050-Ι-11，抵押面积6796.74平方米，产权证号码为宁房权证下转字第××号、宁下国用（2008）第06479号。2013年1月29日双方办理了他项权证明书，载明债权数额为4000万元。
2013年2月5日，兴业银行河西支行（承兑人）与阅江公司（承兑申请人）签订《商业汇票银行承兑合同》一份，编号为111031413004，约定本合同为《基本额度授信合同》的分合同，本次承兑票面金额计入授信额度；根据承兑申请人的申请以及本合同约定的条款和条件，承兑人同意对附件《银行承兑汇票清单》所列内容的汇票进行承兑，承兑申请人确认其委托并授权承兑人无条件支付上述银行承兑汇票款项；承兑汇票到期日，承兑人凭票依法支付票款，如承兑申请人在汇票到期日不能足额交付票款时，承兑人对承兑申请尚未交付的票款自到期日起至清偿日止有权按每日万分之五的利率计收利息；承兑汇票到期日前，承兑申请人不能足额交付票款时，除法律法规规定可予拒付的情形外，承兑人凭票无条件向持票人支付票款；承兑申请人发生违约时，承兑人有权从承兑申请人在承兑人或承兑人系统内开立的任何账户划扣等于尚未到期的承兑汇票票面金额、利息以及相关费用的款项，并作为到期兑付承兑汇票的保证金，有权将承兑人垫付的任何款项和利息以及相关费用按合同约定的日万分之五的的利率对承兑人计收利息，有权通过法律或者其他途径依法要求承兑申请人承担违约责任，并赔偿承兑人因此而造成的任何损失。该承兑合同附《银行承兑汇票清单》，载明兴业银行河西支行开具金额为1000万元的汇票八张，金额合计8000万元，付款人均为阅江公司（开户银行兴业银行河西支行，账户为40×××74），收款人为南京卓秋能耀贸易有限公司（账号43×××19，开户行工行长江路支行），到期日均为2013年8月5日，汇票号码分别为3090005324319906兴业银行河西支行3090005324319912。
2013年2月5日，兴业银行河西支行与阅江公司签订《保证金协议》一份，约定本协议下保证金用于担保《商业汇票银行承兑合同》项下的债务的清偿；阅江公司缴存保证金为在兴业银行河西支行处融资金额的50%即4000万元，保证金应存入在兴业银行河西支行处开立的保证金账户40×××76，保证金担保范围为主债权本金、利息（含罚息、复利）、违约金、损害赔偿金及兴业银行河西支行实现债权的费用等；保证金为定期保证金，管理期限为6个月，自2013年2月5日至2013年8月5日，保证金存管期限届满，阅江公司未清偿主合同项下的债务，本保证金转为活期保证金，存管至主合同项下的债务清偿完毕为止；如定期保证金被提前支取的，则视为活期保证金，利率按活期利率计算；存管期间的利率按年利率2.8%计息，在保证金存管期限届满时结息。
2013年2月5日，阅江公司向保证金账户存入4000万元保证金。另外，阅江公司在兴业银行河西支行处开立有专用还款账户（账号为40×××70）。庭审中，双方确认案涉承兑汇票8000万元，兴业银行河西支行在到期日前已经兑付。汇票到期后，阅江公司未能按时向兴业银行河西支行清偿8000万元，故汇票到期当日，兴业银行河西支行将保证金4000万元由保证金账户扣划至还款账户，并从8000万元本金中予以扣除，余款4000万元，阅江公司仍未清偿。至2013年8月5日，按年利率2.8%计算，保证金账户结息56万元，2013年8月8日，兴业银行河西支行将上述56万元由保证金账户扣划至还款账户，并从阅江公司所欠4000万元本金中予以扣除。至2013年8月7日，保证金账户的结息56万元又产生利息3079.21元，兴业银行河西支行在该日将该利息由保证金账户扣划至还款账户，并从阅江公司所欠4000万元本金中予以扣除。2013年9月21日，还款账户结息19.51元，兴业银行河西支行从阅江公司所欠4000万元本金中予以扣除。以上合计563098.72元（56万＋3079.21＋19.51），阅江公司尚有本金39436901.28元未清偿。
以上事实，有原告兴业银行河西支行提供的《基本额度授信合同》、《最高额抵押合同》、《南京市房地产抵押合同》、《他项权证明书》、《商业汇票银行承兑合同》、《保证金协议》银行承兑汇票复印件等证据和庭审笔录在卷为证。
经当事人确认，本院归纳本案争议焦点为：1、阅江公司是否应向兴业银行河西支行清偿39436901.28元；2、兴业银行河西支行主张的利息如何计算，计算标准是否过高而需调整；3、兴业银行河西支行是否对案涉抵押房产享有优先受偿权。
本院认为：兴业银行河西支行与阅江公司之间签订的《基本额度授信合同》、《最高额抵押合同》、《南京市房地产抵押合同》、《商业汇票银行承兑合同》、《保证金协议》，均系当事人真实意思表示，合法有效，均应按约履行。
关于第一个争议焦点，本院认为，合同法第六十条规定，当事人应当按照约定全面履行自己的义务。本案中，根据各合同的约定，《基本额度授信合同》为主合同；《最高额抵押合同》、《南京市房地产抵押合同》为该合同的担保合同系从合同；而《商业汇票银行承兑合同》系主合同的分合同，《保证金协议》系该合同的担保合同，故兴业银行河西支行与阅江公司依据《基本额度授信合同》而发生之间的金融借款关系合法有效。案涉《基本额度授信合同》约定融资额度为4000万元。案涉《商业汇票银行承兑合同》约定基于上述主合同，经阅江公司申请，兴业银行河西支行同意为其办理商业汇票银行承兑业务。兴业银行河西支行已按约开具8000万元承兑汇票并已实际兑付，阅江公司亦支付了保证金4000万元。案涉承兑汇票到期后，经兴业银行河西支行扣划保证金及利息，阅江公司还余39436901.28元本金及利息未能清偿。该款项并未超出《基本额度授信合同》约定融资额度，故兴业银行河西支行要求阅江公司清偿上述所欠款项，符合合同约定，并无不当，本院予以支持。阅江公司抗辩称偿还过部分欠款，但并未能举证证明，本院对其意见不予采信。
关于第二个争议焦点，本院认为，合同法第二百零七条规定，借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。案涉《商业汇票银行承兑合同》明确约定阅江公司未能及时清偿时的利率按每日万分之五计算，折算成年利率约为18%。该利率并未达到过高的标准，故对阅江公司抗辩称该利率约定过高，要求调整的意见，本院不予采信。因在承兑汇票到期后，兴业银行河西支行曾将保证金账户及还款账户中的利息作为本金予以扣除，故阅江公司所欠利息应分段计算。具体利息计算方式为：以4000万元为基数，自2013年8月6日起至2013年8月7日止，按每日万分之五的利率计算利息；以39996920.79元（4000万-3079.21）为基数，按每日万分之五的利率计算2013年8月8日的利息；以39436920.79元（39996920.79-56万）为基数，自2013年8月9日起至2013年9月21日止，按每日万分之五的利率计算利息；以39436901.28元（39436920.79-19.51）为基数，自2013年9月22日起至本判决确定的给付之日止，按每日万分之五的标准计算利息。
关于第三个争议焦点，本院认为，根据担保法第一百七十九条第一款的规定，为担保债务的履行，债务人或者第三人不转移财产的占有，将该财产抵押给债权人的，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形，债权人有权就该财产优先受偿。本案中，案涉《最高额抵押合同》及《南京市房地产抵押合同》约定，阅江公司提供抵押物为兴业银行河西支行享有的4000万元债权的实现设定抵押，在阅江公司违反合同约定未能按时清偿本息时，兴业银行河西支行享有优先受偿权，即兴业银行河西支行有权依照担保法的规定对阅江公司提供的抵押物（座落于南京市鼓楼区热河路50号201室，占地面积597.8平方米，建筑面积6796.74平方米，产权证号码为宁房权证下转字第××号、宁下国用（2008）第06479号）实现抵押权，即对折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。《最高额抵押合同》及《房地产抵押合同》中约定抵押权担保范围为主债权本金及其利息、违约金、赔偿金、实现抵押权的费用等，而他项权证中登记的债权数额为4000万元。根据公示公信效力高于约定效力原理，应以登记机关登记在他项权证上记载的抵押权担保范围为准，即上述抵押权担保范围为4000万元。
综上，依照《中华人民共和国合同法》第六十条、第二百零七条，《中华人民共和国物权法》第一百七十九条第一款，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款、第一百四十二条、第一百四十四条、第一百五十二条之规定，判决如下：
一、被告南京阅江商贸有限公司于本判决生效之日起十日内偿还原告兴业银行股份有限公司南京河西支行39436901.28元及利息（以4000万元为基数，自2013年8月6日起至2013年8月7日止，按每日万分之五的利率计算利息；以39996920.79元为基数，按每日万分之五的利率计算2013年8月8日的利息；以39436920.79元为基数，自2013年8月9日起至2013年9月21日止，按每日万分之五的利率计算利息；以39436901.28元为基数，自2013年9月22日起至本判决确定的给付之日止，按每日万分之五的标准计算利息）；
二、原告兴业银行股份有限公司南京河西支行对被告南京阅江商贸有限公司提供的抵押物（座落于南京市鼓楼区热河路50号201室，占地面积597.8平方米，建筑面积6796.74平方米，产权证号码为宁房权证下转字第××号、宁下国用（2008）第06479号）在4000万元的范围内享有优先受偿权；
三、驳回兴业银行股份有限公司南京河西支行的其他诉讼请求。
如果被告未按本判决指定的期间履行上述给付金钱义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费238985元、保全费5000元，合计243985元，由阅江公司负担24万元，由原告兴业银行河西支行负担3985元。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按照对方当事人的人数提出副本，上诉于江苏省高级人民法院，同时根据《诉讼费用交纳办法》的有关规定，向该院预交上诉案件受理费（江苏省高级人民法院开户行：江苏省南京市农行山西路支行，账号：03×××75）。
审 判 长 陆正勤
代理审判员 毕宣红
代理审判员 董岩松
二〇一四年七月二十日
书 记 员 唐姮鑫
附法律条文：
《中华人民共和国合同法》
第六十条当事人应当按照约定全面履行自己的义务。
当事人应当遵循诚实信用原则，根据合同的性质、目的和交易习惯履行通知、协助、保密等义务。
第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。
《中华人民共和国物权法》
第一百七十九条为担保债务的履行，债务人或者第三人不转移财产的占有，将该财产抵押给债权人的，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形，债权人有权就该财产优先受偿。
前款规定的债务人或者第三人为抵押人，债权人为抵押权人，提供担保的财产为抵押财产。