广东省韶关市浈江区人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）粤0204刑初180号
公诉机关韶关市浈江区人民检察院。
被告人邱建明，男，1980年12月25日出生，汉族，初中文化，韶关市曲江区旭盛车队经营者，户籍地及住址均为韶关市曲江区。2017年1月11日因涉嫌犯挪用资金罪被刑事拘留，同年2月16日被依法逮捕，现羁押于韶关市看守所。
辩护人钟兰丹，广东韶华律师事务所律师。
被告人钟洁萍，曾用名钟洁平，女，1968年1月3日出生，汉族，专科文化，韶关市君正拍卖有限公司出纳，户籍地为韶关市浈江区，现住韶关市浈江区。2016年11月19日因涉嫌犯挪用资金罪被刑事拘留，同年12月21日被依法逮捕，现羁押于韶关市看守所。
辩护人姜伟雄，广东正觉律师事务所律师。
韶关市浈江区人民检察�以浈检诉刑诉〔2017〕163号起诉书指控被告人邱建明、钟洁萍犯挪用资金罪，于2017年7月21日向本院提起公诉，本院经审查于同日立案，依法组成合议庭公开开庭进行了审理。韶关市浈江区人民检察院指派代理检察员曹恒出庭支持公诉，被告人邱建明及其辩护人钟兰丹、被告人钟洁萍及其辩护人姜伟雄到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
公诉机关指控：2010年至2016年，被告人钟洁萍在任韶关市君正拍卖有限公司（以下简称：君正公司）出纳期间，与被告人邱建明共谋挪用君正公司的资金给邱建明用作生意投资、个人使用。后钟洁萍在君正公司不知情的情况下，利用其作为君正公司出纳的职务便利，先后多次挪用君正公司名下银行账户、钟洁萍名下用于君正公司日常经营的银行账户内的资金，以银行转账、现金等方式交给邱建明用于注册、经营曲江区旭盛车�、个人开销等用途。
经审计，截止案发，邱建明、钟洁萍的行为致使君正公司被挪用且无法归还的资金共计人民币2656168.82元。其中，君正公司名下银行账户被挪用且无法归还的资金共计人民币1788693.69元；钟洁萍名下用于君正公司日常经营的银行账户被挪用且无法归还的资金共计人民币867475.13元。
公诉机关就指控的犯罪事实，当庭讯问了被告人，并出示了相关证据，据此认为被告人邱建明、钟洁萍结伙利用钟洁萍作为公司出纳的职务便利，挪用公司资金归邱建明进行营利活动和个人使用，超过三个月未还，且数额较大不退还，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第二十五条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以挪用资金罪追究两名被告人的刑事责任。
被告人邱建明辩称其没有跟钟洁萍共谋�用公款，其与钟洁萍只是借贷关系，钟洁萍挪用的公款也不是全部给其用的。
被告人邱建明的辩护提出以下辩护意见：1、对被告人邱建明涉嫌挪用资金罪的定性没有异议，对事实有异议，指控被告人邱建明、钟洁萍的行为致使君正公司被挪用且无法归还的资金共计人民币2656168.82元，事实不清，证据不足，应为人民币1194259元，且钟洁萍挪用公司资金有归其个人作其他使用，不是全部给邱建明用于注册、经营曲江区旭盛车队、个人开销等用途的事实。2、被告人邱建明在共同犯罪中属从犯，起次要作用。3、被告人邱建明在抓捕归案后，如实供述自己的犯罪事实，认罪服法，认罪态度好，应予以从宽处罚。综上，建议对被告人邱建明从轻、从宽判处。
被告人钟洁萍对起诉书指控的罪名及犯罪事实均没有异议，自愿认罪。
被告人钟洁萍的辩护提出以下辩护意见：1、对指控被告人钟洁萍犯挪用资金罪不持异议，但钟洁萍犯挪用资金罪是在被告人邱建明的授意下发生的，所挪用资金全部都给了邱建明，自身没有使用，邱建明在本案中处于支配地位。2、被告人钟洁萍犯罪后投案自首，应从轻、减轻处罚。3、被告人钟洁萍不仅如实交代自己的罪行，还积极检举揭发同案犯邱建明的罪行，对依法追究同案犯邱建明的罪行起重要作用，可以酌情予以从轻处罚。综上，建议对钟洁萍从轻、减处罚。
经审理查明：2010年至2016年，被告人钟洁萍在任韶关市君正拍卖有限公司（下称：君正公司）出纳期间，与被告人邱建明共谋挪用君正公司的资金给邱建明用作生意投资、个人使用，钟洁萍则在君正公司不知情的情况下，利用其作为君正公司出纳的职务便利，先后多次挪用君正公司名下银行账户、钟洁萍名下用于君正公司日常经营的银行账户内的资金，以银行转账、现金等方式交给邱建明用于注册、经营曲江区旭盛车队、个人开销等用途。
经审计，截止案发，邱建明、钟洁萍的行为致使君正公司被挪用且无法归还的资金共计人民币2656168.82元。其中，君正公司名下银行账户被挪用且无法归还的资金共计人民币1788693.69元；钟洁萍名下用于君正公司日常经营的银行账户被挪用且无法归还的资金共计人民币867475.13元，上述资金分别转给邱建明用于曲江区旭盛车队的注册及经营和给邱建明个人使用。
另查明：2016年11月16日，被告人钟洁萍向某公司的法定代表人罗某1如实交代了挪用公司资金的行为。同年11月19日，钟洁萍在君正公司向浈江公安分局的民警罗某2也交代挪用公司资金的事实，罗某2知悉后通知侦查人员到君正公司将钟洁萍带走。
上述事实有公诉机关提交并经庭审举证、质证的下列证据予以证实：
（一）物证、书证
1、受案登记表、立案决定书
证实：2016年11月19日，韶关市公安局浈江分局对本案立案侦查。
2、户籍证明、违法犯罪记录证明
证实：案发时邱建明、钟洁萍已达到法定刑事责任年龄，无违法犯罪记录。
3、到案经过
证实：邱建明于2017年1月11日被抓获归案；钟洁萍于2016年11月19日被传唤到案。
4、韶关市君正拍卖有限公司法定代表人罗某1提供报案材料
证实：（1）韶关市君正拍卖有限公司于2002年7月29日成立，经营范围为动产、不动产和无形资产的拍卖，法定代表人罗某1。公司类型为有限责任公司（自然人投资或控股）。
（2）案发时，钟洁萍为韶关市君正拍卖有限公司员工。
（3）各银行转账明细证实转向邱建明和曲江区旭盛车队。
5、个体户机读档案登记资料
证实：曲江区旭盛车队于2013年6月18日成立，经营者姓名邱建明，资金数额10万元。
6、手写现金日记账本、钟洁萍签名确认的复印件
证实：钟洁萍在其记录的现金日记账本笔记共39页，其中“摘要”栏记录的是邱建明借钱的理由和还钱的明细，“借方”栏记录借钱的金额；“贷方”栏为还钱的明细。
钟洁萍在其记录的现金日记账本笔记复印件共39页上签名确认，其中划线部分“借方”明细为其挪用公司资金给邱建明的明细；“贷方”明细为邱建明将其挪用公司的资金还回公司的明细。
7、钟洁萍与邱建明短信聊天记录（2013年4月23日至2013年8月9日、2015年10月10日至2016年11月18日）、微信聊天记录（2015年10月19日至2016年11月17日）、QQ聊�记录（2015年6月4日至2016年8月17日）
证实：从2013年开始，邱建明要求钟洁萍从其手上保管的韶关君正拍卖有限公司的账户里挪用资金给其本人使用。
8、向中国银行韶关分行、中国建设银行韶关分行、工商银行韶关分行、农业银行韶关分行调取开户名为韶关市君正实业投资管理有限公司、韶关市君正拍卖有限公司、曲江区旭胜车队、钟洁萍、邱建明的银行账户的开户资料和流水明细。
证实：钟洁萍将君正公司的资金转入邱建明本人经营的曲江区旭盛车队的账户和其个人名下的账户。
9、廖某提供的借据、借条、房地产权证复印件
证实：2014年9月9日和2016年5月13日，邱建明向廖某共借款40万元；2016年7月21日，钟洁萍向廖某借款50万元，担保人邱建明。
10、不动产查档答复书
证实：位于韶关市武江区工业东路24号东某花园d座203房权属人为曾某。
11、侦查机关出具的情况说明
证实：侦查机关无法联系向平本人。
（二）证人证言
1、罗某1的证言，身份：韶关君正拍卖有限公司法人代表
我公司叫韶关市君正拍卖有限公司，我是法人代表，公司注册资本是人民币800万元，公司成立于2002年7月29日，经营范围是动产、不动产和无形资产的拍卖。钟洁萍在我公司成立开始的2002年正式入职我公司，她从入职公司至今都是在公司担任出纳职务，负责管理公司资金的收支工作。我公司在工商银行、农业银行、中国银行、建设银行都有公账，为我公司使用资金方便，我公司还将公司资金以钟洁萍的个人名义分别存在工商银行、农业银行、中国银行、建设银行。
我公司和韶关曲江区旭盛车队、该车队的法人邱建明没有业务关�，且和钟洁萍、韶关曲江区旭盛车队、该车队的法人邱建明无债务纠纷。我公司和钟洁萍无劳务纠纷。
经过我公司核查发现，自2014年12月30日开始，钟洁萍挪用了我公司在工商银行的资金211930元、农业银行的资金357207元、中国银行的资金923942、建设银行的资金151249元；我公司还筹建了韶关市君正实业投资管理有限公司，钟洁萍也兼君正实业公司的出纳，其挪用了该公司在建设银行的23628元资金；钟洁萍还挪用了以其名义分别存在工商银行、农业银行、中国银行、建设银行公司资金合计886827元。其中2014年12月30日通过我公司账号转账了13万元到银行卡号为62×××42的个人账号上，该账号为邱建明名下的银行账号，自该转账开始，钟洁萍至2016年10月18日最后一次挪用了公司2000元。
钟洁萍挪用的以上资金合计2557882.64元。钟洁萍已经无归还其挪用公司资金的能力。
2016年11月21日，我在我公司保险柜找到了一本账本，该账本是钟洁萍记录了其在担任韶关市君正拍卖有限公司出纳期间多次挪用我公司资金借给邱建明的具体记录，我现将这些证据提交给公安机关。该保险柜平时一直是钟洁萍在使用。发现该账本的保险柜的钥匙是钟洁萍在保管。
钟洁萍一共有四个银行账号是用于收取我公司的客户保证金的，都是她在银行以其本人身份办理的，分别是中国银行的账户，账号为73×××58，农业银行的账户，账号为44×××74，工商银行的账户，账号为20×××07，建设银行的账户，账号为31×××85。
我公司的公账有四个账号。都是以韶关市君正拍卖有限公司开户的，分别是中国银行的账户，账号为65×××81，农业银行的账户，账号为44×××03，工商银行的账户，账号为20×××96，建设银行的账户，账号为44××�88。
韶关市君正实业投资管理有限公司的公账是以公司名义在建设银行开户的，账号为44×××22。
经我公司核查及对钟洁萍质询，钟洁萍交代上述资金都是转入到韶关曲江区旭盛车队的公账或者该车队的法人邱建明，或者为曲江区旭盛车队支付开支及为邱建明归还个人债务及利息。
2、杨某的证言
我现在代韶关市曲江区安顺达管道天然气有限公司管理曲江区旭盛车队。曲江旭盛车队的公司账户是我们安顺达管道天然气公司在管理。邱建明有从旭盛车队公司账户提现过钱，理由都是朋友打钱过来或者有运费打进来或者从外面借到钱了。我不清楚是谁转钱到旭盛车队的公司账户给邱建明的。
3、邱某的证言
韶关市曲江区安顺达管道天然气有限公司与曲江区旭盛车队是从2014年开始合作至今。我是从2015年8月开始担�旭盛车队的出纳。
曲江旭盛车队的公司账户是20×××73。邱建明有从旭盛车队公司账户提现过钱。他提现，一定要经过我们公司的出纳。
曲江旭盛车队于韶关市君正拍卖有限公司没有业务往来。韶关市君正拍卖有限公司有钱转进旭盛车队的公司账户，邱建明有将这些钱提走。2015年7月至今分6笔共提走83万元，具体看流水。
4、甘某的证言
2014年9月的时候，邱建明带钟洁萍来找我借钱，邱建明以他的曲江区旭盛车队、钟洁萍作为担保向我借款90万元（人民币，下同），借款期限为1个月，邱建明说他准备参加拍卖要缴纳保证金，邱建明叫我把该笔90万元借款打到一个户名为韶关市君正拍卖有限公司的账户上，具体哪个银行我记不清了，我按邱建明的要求把钱打到韶关市君正拍卖有限公司的账户了，一个月后，邱建明就把该90万元还给我了。
2014年11月的时候，邱建明又带钟洁萍来我借钱，邱建明又以他的曲江区旭盛车队、钟洁萍作为担保向我借款100万元，借期为两个月，邱建明也说他准备参加拍卖要缴纳保证金，邱建明又叫我把100万元借款打到韶关市君正拍卖有限公司的账户上，我按邱建明的要求把钱打过去了，使用的也是李卓或者广东电白建设有限公司的银行账户转过去的，但两个月过去了，邱建明也没有还钱给我。后来，邱建明又以他的曲江区旭盛车队经营需要钱为由，以他的曲江区旭盛车队、钟洁萍作为担保，陆续向我借钱。这些借款都是直接给邱建明，有的给现金，也有通过银行转账的。
2016年11月3日，钟洁萍以其本人的名义向我借30万元，这次借钱是没有担保人及抵押物的，我当天把该30万元转到钟洁萍的中国银行账户上，这笔借款钟洁萍没有还我一分钱。
除了第一次借款还我90万元，他们借我的钱只还了20万到30万元，具体金额记不清了。在2016年12月的时候，我与邱建明去了曲江区人民法院因他欠我钱一事进行调解，邱建明还欠我183万元。
5、廖某的证言
2014年9月9日，邱建明说他缺少资金周转要向我借20万元，我同意借钱给他，我是给他20万元现金的，并约定好借款期限为3个月，每月利息1万元，并写了一张借条给我。
2015年底的时候，邱建明就带着一名叫钟洁萍的女子来找我，邱建明就提出要钟洁萍向我借30万元，月息5分，并且他作为该次借款的担保人。我拿了30万元现金给邱建明、钟洁萍，他们给了我一份钟洁萍名下的房地产权证给我作为抵押（2016年12月份，我拿了该房地产权证去了武江区房地产交易中心去验证，发现该房地产权证是伪造的），该笔借款他们本金和利息都没有还�给我。
2016年7月21日，因我一直追邱建明还钱，邱建明没有能力还我钱，他就提出要钟洁萍写一张50万元的借条给我，把2014年9月9日邱建明借我的钱也算在钟洁萍的头上，我同意了。钟洁萍又补了一张50万元的借据给我，该次借款本金没有还给我，利息他每个月还我8000元，加上第一次借款他每个月还我18000元。
2016年5月13日，邱建明又说他资金周转不过来，要向我借20万元，利息5分，借款期限为一年，邱建明写了借条给我，我又借了20万元现金给邱建明，该次借款本金和利息他都没有还给我。
邱建明还欠我70万元，邱建明大约还了30万元利息给我，本金没有还过。
6、钟某的证言
我提供了4台属于我堂姐钟洁萍的手机给公安机关作为证据使用的，分别是两台诺基亚手机，型号都是5310，一台苹果5手机，一台H**手机型号为G7�都是在钟洁萍家里找到的，没有人更改里面的信息。
2016年11月16日，我与钟洁萍和她丈夫、儿子到君正公司，钟洁萍将挪用公司资金的事情的经过告诉了君正公司的法定代表人罗某1，并说准备去自首。
7、罗某2的证言
2016年11月19日，罗某1叫我去君正拍卖有限公司坐坐，我在君正拍卖有限公司见到了钟洁萍，钟洁萍主动把她挪用君正拍卖有限公司资金一事和我说了，由于关于经济犯罪的事情不是我管辖，我就叫她去经侦大队投案自首，我通知浈江经侦大队的民警过来把她带走了。
（三）被告人供述和辩解
1、被告人邱建明供述和辩解
2013年，我成立了曲江区旭盛车队，需要资金周转来经营车队，我就向钟洁萍借钱了。成立曲江区旭盛车队的资金是我自己出的，我借钟洁萍钱主要用于支付油钱、工人工资、过�费，借钟洁萍钱没有用于购买车队的汽车。
曲江区旭盛车队是我与韶关市安顺达管道天燃气责任公司合伙搞的，法人是我，我占1/3的股份，韶关市安顺达管道天燃气责任公司占2/3的股份。曲江区旭盛车队的公司账号我只记得是工商银行的账号尾号为9573。曲江区旭盛车队的公账具体是由杨总负责的，曲江区旭盛车队的公账是我与韶关市安顺达管道天燃气责任公司一起使用的，每当我有钱要转进公司公账时，我就会和安顺达的杨总说，我有钱要打入车队的公账上了，杨总就会和出纳说，然后我就找出纳拿钱了。
曲江区旭盛车队与韶关市君正拍卖有限公司是有业务上往来的：大约2014年8月份，我给了大约10多万元给钟洁萍要其帮我交纳拍卖保证金，后来拍卖结束后，钟洁萍把该保证金扣下来当作我还钱给她的钱，我也同意了。
韶关市君正拍�有限公司的公司账号有大量的资金转入曲江区旭盛车队的公司账号，这些钱都是钟洁萍转给我让我替她还她在外面所借的外债。
钟洁萍之所以要用韶关市君正拍卖有限公司的公司账号转到曲江区旭盛车队的公司账号给我替她还钱，是因为钟洁萍曾和我说她是韶关市君正拍卖有限公司的股东，我也没想太多。
曲江区旭盛车队的公司账号显示大量的资金转到韶关市君正拍卖有限公司的公司账号上，是因为钟洁萍要我转钱到该公司的账号上，我就转了。我不知道为什么钟洁萍要我转钱到韶关市君正拍卖有限公司的公司账号上，我也没问，因为我们两人之间是相互信任的，20万元以下的资金往来都不需要说明什么的直接转账的。
我帮钟洁萍在外面借了很多外债，我一直在帮她还钱，钟洁萍就通过韶关市君正拍卖有限公司的公账转账到曲江区旭盛车队给我还钱。我听钟洁萍说她把这些钱（外债）用于竞拍君正公司拿来拍卖的优质资产到时想再卖出去赚钱。
2014年的时候，因为钟洁萍想要购买拍卖的资产要向他人借钱，钟洁萍就找到我帮忙。我就找到了我朋友廖某借钱，当时是写借条时，是我作为担保人，钟洁萍作为借款人借款的，一共借了50万元（人民币，下同），利息5分，廖某是直接给50万元给钟洁萍的；接着我还找到了我朋友甘某借款，当时写欠条时是以我作为借款人，钟洁萍作为担保人借款的，但其实这钱是我帮钟洁萍借的，一共借了145万元，利息我记不清，甘某是把该145万通过转账的方式转给钟洁萍的，好像是转到了韶关市君正拍卖有限公司和钟洁萍的个人的账户上。钟洁萍把韶关市君正拍卖有限公司资金转到曲江区旭盛车队的公司账户是要我还上述借款的。
归还甘某、廖某的借款，一般都是我自己先把钱给他们，钟洁萍再用韶关市君正拍卖有限公司的公账转钱到曲江区旭盛车队的公司账户上给我或直接通过其本人的账户转账给我。
钟洁萍有使用其本人的银行账户转钱给我，是因为我向钟洁萍借款，钟洁萍借给我的，有些是我帮钟洁萍还钱后她还给我的。我不知道钟洁萍她的私人账户有用于韶关市君正拍卖有限公司的正常经营。
2016年10月份钟洁萍才和我说她挪用其韶关市君正拍卖有限公司的公司资金借钱给我，以前我都是不知道的。
2016年11月14日，我写了一张总金额为350万元的借条给她。当天钟洁萍和我说只有我写了借条给她，她的家人才会凑钱帮她把其挪用公司的钱还上，所以我才写了借条给她，但对于这个金额我是不认可的，中间有借有还，我只知道我现在还欠钟洁萍70、80万元人民币。我不知道钟洁萍用假房产证向他人借钱的事。
2、被告人钟洁萍供述和辩解
2002年开始，我在韶关市君正拍卖有限公司担任出纳，主要负责公司的日常开资、银行资金的收付等业务。公司的公帐因每年要审计我就把账做平了，公司客户的拍卖保证金是要打到我本人的中国银行、工商银行、建设银行、农业银行账户，我的私人账户一直没有做平，但老板一直没有发现。公账是不能向私人账户转账的，为了方便退还客户的保证金，公司要我以我的私人名义开设银行账户用于公司经营。我私人名义开设的银行账户里的钱都是公司拍卖业务的钱。
我没有转韶关市君正拍卖有限公司的公司资金到曲江区旭盛车队的银行账户上给邱建明要其帮我归还欠款，我转韶关市君正拍卖有限公司的钱到曲江区旭盛车队的银行账户上都是邱建明自己要用钱叫我挪用韶关市君�拍卖有限公司的资金借钱给他的。邱建明没有帮我还过外债，我从未做过投资，我的钱都借给邱建明了。
2016年11月14日我发现公司账户没钱了，我经过审计后主动向公司老总罗某1坦白了我挪用公司资金255万元借给邱建明一事。
当时邱建明要注册曲江区旭盛车队，他要我挪用韶关市君正拍卖有限公司的资金借给他，这件事我在我的账本上有登记的，在2013年6月14日，我挪用了韶关市君正拍卖有限公司的20万元借给了邱建明注册车队，在同年6月17日，车队注册完后，邱建明又把其中的185000元还给了我，剩余的15000元他就没有还了。
2014年5月17日，邱建明就介绍了廖某给我认识，要我向他借钱来填补公司的资金缺口，我就写了30万元的借条给廖某，邱建明作为担保人，利息为6分，借回来的钱，其中18万元我拿去填补公司的资金缺口了，10万元邱�明又拿走了，剩下的2万元作为利息给廖某了。2014年11月14日，君正拍卖公司为了购买华信资产包需要缴纳100万元拍卖保证金，我和邱建明说了这个事，邱建明向甘某借100万元来帮我填补公司的资金缺口缴纳保证金，当时借条是邱建明写的，我作为担保人，利息多少我不知道，其中的92万7千元我拿去填补公司的资金缺口了，剩余的7万3千元作为利息给甘某了。甘某我还了20万元给他，其它都是邱建明还的，具体情况我不清楚。
在2014年以前每次我挪用公司的资金借给邱建明事后我都把公司账户上的钱还回去了，在2014年年底我没钱还给公司了。我一共挪用公司255万元，这是根据公司账上应该有的钱与银行内真实所有的钱的差值算出来的。对于我挪用的公司资金，无还款能力。
2008年，我认识了邱建明，2008年5月份，他在韶关市翁源和新丰交界处开矿山�理由开始向我借了5万元，之后邱建明一直陆陆续续以各种理由向我借钱，他借我的很多钱都没有还我，只是有时我急需钱用的时候他就还一点钱给我用。2008年至2014年邱建明一直向我借钱时，我就想方设法向亲戚朋友借钱后再把钱借给他。
2014年底的时候，邱建明以他经营曲江旭盛车队需要钱为由向我借钱，我没有办法向亲戚朋友借钱了，邱建明就提议我把我公司里的钱先借给他周转下就还给我，我因担心我不借钱给他，他的曲江旭盛车队就会倒闭，他就没有钱还我了，我就第一次挪用了公司几万元借给他了（具体金额记不清了，以银行账户为准）。后来，邱建明一直以经营曲江旭盛车队为由向我借钱，我说没有钱了，他就又提议我把公司的钱借给他，我又继续挪用公司的钱借给他。我挪用公司借给他的钱从几千元到二十万元不等，我一共挪用公司的255万元借给他。
邱建明他知道我挪用公司资金的，是邱建明在知道我已经无法再从亲友处借到钱之后提议我这么做的，他是通过电话和短信来跟我说要我挪用公司资金借钱给他的。
我有时通过我公司的公帐转帐到邱建明提供给我的曲江旭盛车队的公帐（账号多少我记不清了）上，有时邱建明还提供其他公司的公帐叫我转账到该公帐上，我还通过我的名下的银行账户转账到他的银行账户或他提供的他人的银行账户上，我还通过银行ATM机现金存款把钱存到了他的银行账户上，我还给过他现金。
包括我、亲友和公司的钱，我一共借了350万元给他，我有一本笔记本里面详细记录了该情况。邱建明以前向我借钱一直没写借条，后来我家里人发现了他向我借钱，我家里人和我一起找邱建明，邱建明在2016年11月份的时候才补了一张350万元的总借条给我。
我把借钱某建明的经过登记在一本笔记本上，封面为灰蓝色并有“现金日记账”字样的笔记本，内容是我写的，没有经过他人篡改。
里面记录的是我自己、我借我亲戚朋友的钱、我挪用公司资金借钱某建明及邱建明还钱给我的明细，共计39页。该笔记本里面，第一栏记录的是时间，“摘要”栏记录的是邱建明向我借钱的理由和还钱的明细，“借方”栏记录的是邱建明向我借钱的金额，“贷方”栏记录的是邱建明向我还钱的金额，“余额”栏记录的是邱建明欠我钱的余额。我可以指出笔记本里记录的我与邱建明的金钱往来中是我挪用公司资金借给他的，和我还钱给公司的明细。
我已在挪用资金借给邱建明的明细处划线，和我还钱给公司的明细。笔记本所登记的我借给邱建明的钱与邱建明还给我的钱登记都正确。该本笔记本上登记的邱建明还钱给我的明细，他还钱给我后，我大部分拿来还给公司了，还有一部分虽然笔记本上登记是还给我亲戚朋友，其实是我以还钱给亲戚朋友的名义要邱建明还钱给我，我再还钱给公司，笔记本登记的只有很少一部分是我真实还钱给我亲戚朋友的。
（四）鉴定意见
1、韶关市公信会计师事务所有限公司出具的审计报告（韶某信审字[2017]第452号、韶某信审字[2017]第516号）、鉴定意见通知书，证实：
（1）邱建明与开户名为钟洁萍的经营用账户资金往来转入金额合计2404200元，转出金额合计1266500元，邱建明账户净转入金额合计1137700元。
（2）邱建明与开户名为钟洁萍的私人用账户资金往来转入金额合计939813元，转出金额合计836412元，邱建明账户净转入金额合计103401元。
（3）开户名为韶关市君正拍卖有限公司的银行账户与会�存款明细账比对情况如下：
经核对，银行流水有发生额，但会计账未登记入账（以下简称未入账）的借方合计为13006824.92元，贷方合计为14795518.61，差额合计为-1788693.69元；会计已登记入账但银行流水无该笔发生额（以下简称银行流水无发生）的借方合计为1006050元，贷方合计为1775353元，差额合计为-769303元。
（4）开户名为钟洁萍
经核对，自2010年01月01日至2016年11月30日止，开户名为钟洁萍的中国银行股份有限公司韶关分行、中国农业银行股份有限公司韶关分行、中国工商银行股份有限公司韶关分行、中国建设银行股份有限公司韶关分行的资金与韶关市君正拍卖有限公司现金账余额差异数为867475.13元。
（5）经核对，开户名为韶关市君正拍卖有限公司中国银行股份有限公司韶关分行、中国农业银行股份有限公司韶关分行、中国工商银行股份有限公司韶关分行、中国建设银行股份有限公司韶关分行自2010年01月至2016年11月，与曲江区旭盛车队账户往来发生的未入账借方发生额合计430000元，贷方发生额合计1350035元，差额合计-920035元。
（6）经核对，开户名为韶关市君正拍卖有限公司中国银行股份有限公司韶关分行、中国农业银行股份有限公司韶关分行、中国工商银行股份有限公司韶关分行、中国建设银行股份有限公司韶关分行2010年1月至2016年11月，与邱建明账户往来的未入账借方发生额1786877元，贷方发生额为820000元，差额为966877元。
鉴定意见已告知当事人。
（五）勘验检查、辨认笔录
1、辨认笔录
邱建明、钟洁萍相互辨认出对方；
杨某辨认出邱建明；
甘某、廖某辨认出邱建明、钟洁萍。
以上证据均经当庭宣读、�示、辨证、质证、认证等法庭调查程序查证属实，本院予以确认并作为本案的定案依据。
对被告人及辩护人的辩护意见，本院综合评析如下：
1、对被告人邱建明的辩解及其辩护人的辩护意见，经查，被告人邱建明、钟洁萍两人的手机短信、QQ及微信聊天记录与钟洁萍的陈述相互印证，证实邱建明因其个人投资、公司经营及日常开支需要，明知钟洁萍并没有借款能力的情况下，多年来两人商议或要求钟洁萍挪用君正公司的资金给其使用，主观上具有与钟洁萍共同挪用君正公司的资金的故意；银行对账单、交易明细及审计报告和钟洁萍本人制作的“现金日记账”，相互印证，证实钟洁萍挪用君正公司公款全部转入邱建明经营的公司或其个人名下账户内，归其个人使用，综上，被告人邱建明行为已构成挪用资金罪的共犯，其辩解与本院查明的事实不�，本院不予采纳，对其辩护人提出的钟洁萍挪用公司资金不是归邱建明个人使用的辩护意见，本院亦不予采纳。依据韶关市公信会计师事务所有限公司出具的审计报告，结合受害单位的报案材料及钟洁萍供述及其本人制作的“现金日记账”，公诉机关认定邱建明与钟洁萍共同挪用且无法归还并由邱建明使用的君正公司的资金共计人民币2656168.82元，事实清楚、证据确实充分，本院予以采纳，对被告人邱建明的辩护人提出的公诉机关认定两名被告人挪用且无法归还的资金共计人民币2656168.82元事实不清，证据不足的辩护意见，本院不予采纳。被告人邱建明归案后至今不如实供述犯罪事实，其辩护人提出的邱建明如实供述自己的犯罪事实，认罪服法，认罪态度好，应予以从宽处罚的辩护意见，与本院查明的事实不符，本院不予采纳。
2、对被告人钟洁萍及其辩护�的辩护意见，经查，证人钟某、罗某2分别证实，钟洁萍在其挪用公司资金的行为尚未发觉的情况下，主动向某公司的法定代表人如实交代了其挪用君正公司资金的行为，归案后如实供述了全部犯罪事实，是自首，依法可以从轻或减轻处罚，对辩护人提出了钟洁萍具有自首情节的辩护意见，本院予以采纳。对辩护人提出的钟洁萍不仅如实交代自己的罪行，还积极检举揭发同案犯邱建明的罪行的辩护意见，经查属实，本院予以采纳；辩护人提出的，钟洁萍向公安机关提供了重要证据，对依法追究同案犯邱建明的罪行起来重要作用的辩护意见，与本院查明的事实不符，本院不予采纳。
本院认为，被告人邱建明、钟洁萍结伙利用钟洁萍作为公司出纳的职务便利，挪用公司资金归邱建明进行营利活动和个人使用，超过三个月未还，且数额较大不退还，两名被告人�行为均已构成挪用资金罪，依法应以挪用资金罪追究被告人邱建明、钟洁萍的刑事责任。公诉机关指控两名被告人犯挪用资金罪，事实清楚，证据确实、充分，本院予以支持。在共同犯罪中，邱建明指使钟洁萍挪用公司资金且全部资金由其使用、钟洁萍利用职务之便具体实施挪用公司资金的行为，两名被告人的作用基本相当，故本案不宜划分主从犯，对两名被告人的辩护人的相关辩护意见，本院不予采纳。结合被告人的犯罪事实、量刑情节和对社会的危害程度，依法对被告人邱建明酌情从重处罚、对被告人钟洁萍减轻处罚，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第二十五条第一款、第六十七条第一款、《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第六条、第十一条第二款、《最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》第一条第（一）项之规定，判决如下：
一、被告人邱建明犯挪用资金罪，判处有期徒刑三年六个月。（刑期从二Ｏ一七年一月十一日起至二Ｏ二〇年七月十日止。）
二、被告人钟洁萍犯挪用资金罪，判处有期徒刑二年九个月。（刑期从二Ｏ一六年十一月十九日起至二Ｏ一九年八月十八日止。）
上列两名被告人的刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向广东省韶关市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 杨 新
审 判 员 王 伟
人民陪审员 张小兰
二〇一七年十月二十日
�记员华明福