广州市白云区人民法院
民 事 判 决 书
（2017）粤0111民初6449号
原告：郑雷雨，男，1980年7月3日出生，汉族，身份证住址浙江省乐清市，
委托诉讼代理人：陈伟俊，北京市盈科（广州）律师事务所律师。
被告：邵志敏，男，1968年10月15日出生，汉族，身份证住址广东省四会市，
原告郑雷雨诉被告邵志敏民间借贷纠纷一案,本院于2017年5月22日受理后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告的委托诉讼代理人陈伟俊到庭参加了诉讼；被告邵志敏经本院传票传唤，无正当理由拒不到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告诉称：2014年4月28日，原、被告签订《借款协议》，约定被告向原告借款148690.03元，还款期限为2014年5月30日至2016年4月30日，每月30日偿还本息共计7046.67元，共24期。《借款协议》同时还约定了还款方式、违约责任等内容。《借款协议》生效后，原告按照《借款协议》第3条和《信用咨询和管理服务协议》第五条的约定，原告在被告委托的情况下代被告向寰玥汇通（北京）信息咨询有限公司支付咨询费28727.12元、向寰玥普惠资产管理（北京）有限公司支付审核费2434.5元、向北京寰玥国际投资管理有限公司支付服务费17528.41元后将剩余借款100000元支付到被告账户中，被告收到借款后，未能完全按期还本付息。为维护原告的合法权益，原告诉至法院，请求依法判令：一、被告偿还原告借款47306.18元并支付利息、罚息、逾期违约金（三项合并计算以47306.18元为基数，自2015年9月30日起按年利率24%计算至实际清偿之日止，三项合并暂计至2017年5月30日为18733.25元）；二、被告承担本案诉讼费用。
被告书面答辩称：一、原告在起诉状中称，2014年4月28日原、被告签订《借款协议》，约定被告向原告借款148690.03元，其中向寰玥汇通（北京）信息咨询有限公司支付咨询费28727.12元、向寰玥普惠资产管理（北京）有限公司支付审核费2434.5元、向北京寰玥国际投资管理有限公司支付服务费17528.41元均实质为利息费的编造，实际只借款100000元，到账同样只有100000元，有违借款合同利息，请法院驳回。二、从2014年5月30日起至2015年9月30日共17期每月还本金7046.67元，共计已还119793.39元，详见原告提供的还本金记录。三、本人认为本金加利息已经还清，无需再还什么费用，诉讼费由原告承担，请求法院在查清事实的基础上驳回原告的诉讼请求。
经审理查明：2014年4月28日，原告郑雷雨（乙方、出借人）与被告邵志敏（甲方、借款人）签订《借款协议》（编号：0200220140428117），约定被告向原告借款148690.03元，月偿还本息7046.67元，共24期，还款日为每月30日，还款日期自2014年5月30日起至2016年4月30日止。付款方式为网上银行汇款。甲乙双方对本协议第一条所述借款相关信息全部认可，自主自愿依据本协议第一条规定的内容，由乙方向甲方提供借款。在本协议签订后，经甲方同意及授权乙方将本协议第一条借款本金数额，在扣除代替甲方应交纳给寰玥汇通（北京）信息咨询有限公司的咨询费、寰玥普惠资产管理（北京）有限公司的审核费及寰玥国际投资管理有限公司的服务费后的剩余款项支付到本协议第一条规定的甲方专用账户中（咨询费、审核费及服务费的有关事项及具体金额参见甲方与寰玥汇通（北京）信息咨询有限公司、寰玥普惠资产管理（北京）有限公司及寰玥国际投资管理有限公司签订的《信用咨询及管理服务协议》）。甲方必须按月足额偿还对乙方的本金和利息。任何应从甲方账户划扣的款项，甲方在此同意乙方委托合作机构每月从甲方指定账户中准确划扣相应数额。甲方须在每月还款日当日（不得迟于18:00）或之前将本协议第一条规定的月偿还本息数额存入本协议第一条规定的甲方专用账号中。如果还款日为每月30日，则遇到天数不足30天的月份，还款日为应还款当月的最后一日。若甲方晚于本协议第一条规定的还款日还款，应向乙方支付罚息和逾期违约金。罚息和逾期违约金计算方法如下：1）逾期违约金：如未按本协议第一条约定的还款时间足额还款，则按照当月应还本息的10%计算，不低于100元，每月单独计算。2）罚息：每日按当月直至借款期结束的应还本息的0.05%收取罚息，每月单独计算。若甲方偿还金额不足，偿还顺序按照先后顺序为罚息、逾期违约金、应还利息、应还本金。甲乙双方签订本协议后，本协议于文首所载日期成立；本协议自乙方将本协议第一条所规定的借款本金数额在扣除甲方应支付给寰玥汇通（北京）信息咨询有限公司的咨询费、寰玥普惠资产管理（北京）有限公司的审核费及北京寰玥国际投资管理有限公司的服务费后的剩余款项支付到甲方专用账号之日起生效。同日，被告签署《还款事项提醒函》（编号：0200220140428117），载明其对还款账户、还款金额、还款时间、还款分期表等内容没有疑问。
另外，被告邵志敏（甲方）与寰玥汇通（北京）信息咨询有限公司（乙方）、寰玥普惠资产管理（北京）有限公司（丙方）、北京寰玥国际投资管理有限公司（丁方）签订《信用咨询及管理服务协议》（编号：0200220140428117），约定甲方有一定的资金需求；乙方为甲方提供办理借款的信息咨询，并在甲方申请借款过程中协助其办理各项手续；丙方为甲方实现成功借款出具审核意见；丁方为甲方提供出借人推荐，促成交易，以及还款管理等服务。在本协议中，“咨询费”是指乙方为甲方提供办理借款的信息咨询，并在甲方申请借款过程中协助其办理各项手续并成功获得借款而由甲方支付给乙方的报酬；“审核费”是指因丙方为甲方实现成功借款出具审核意见而由甲方支付给丙方的报酬；“服务费”是指因丁方为甲方提供出借人推荐并在甲方成功获得借款后而由甲方支付给丁方的报酬。对于乙、丙、丁三方向甲方提供的上述服务，甲方同意在获得《借款协议》约定的借款资金的当日向乙方支付咨询费28727.12元，向丙方支付审核费2434.50元，向丁方支付服务费17528.41元，三方合计收费48690.03元。咨询费、审核费及服务费由甲方授权出借人在向其提供借款本金时一次性代为扣除，扣除的咨询费、审核费及服务费数额由出借人代为支付给乙方、丙方及丁方。2014年4月28日，被告邵志敏（授权人）与北京寰玥国际投资管理有限公司（被授权人）签订《委托扣款授权书》，载明授权人同意被授权人在合同约定的期限内，委托银行或第三方支付机构从本授权书指定的账户（中国农业银行广东省广州市兴泰路支行6228450080071293714）内约定的资费标准划付应付的费用。
2014年4月29日，寰玥汇通（北京）信息咨询有限公司、寰玥普惠资产管理（北京）有限公司及北京寰玥国际投资管理有限公司分别向原告出具收据，分别载明收到邵志敏（郑雷雨代付）的咨询费28727.12元、审核费2434.5元、服务费17528.41元，上述三项费用合计48690.03元。2014年4月29日，原告通过其中国民生银行账户分两次向被告转账支付50000元、50000元，合计100000元。
庭审中，原告称其与被告此前并不认识，系通过第三方中介服务公司（北京寰玥国际投资管理有限公司）介绍、撮合而发生本次借款交易的，该司为双方提供借款交易服务；原告并称第三方中介服务公司经授权从被告账户自动扣款后会制作一个还款明细表给原告，根据还款明细表（截止至原告起诉前）显示被告自2015年10月开始未再还款，被告最后一次向原告还款时间为2015年9月30日，共还款17期，共计还款本息119773.39元。
上述事实，有《借款协议》、还款事项提醒函、《信用咨询及管理服务协议》、委托扣款授权书、收据、银行支付业务回单、还款明细表及当事人陈述等证据证实。
本院认为：原告与被告之间的民间借贷关系依法成立。原告主张被告向其借款148690.03元，现尚欠其借款47306.18元，提供了《借款协议》、还款事项提醒函、《信用咨询及管理服务协议》、委托扣款授权书、收据、银行支付业务回单、还款明细表等证据予以证实，故对被告尚欠原告借款47306.18元的事实，本院予以确认。被告至今未向原告清偿所欠款项，已损害了原告的合法权益，现原告要求被告支付欠款47306.18元的诉讼请求，合法合理，本院予以支持。
至于被告书面抗辩称只向原告借款100000元且只收到100000元，向寰玥汇通（北京）信息咨询有限公司、寰玥普惠资产管理（北京）有限公司及北京寰玥国际投资管理有限公司交纳的费用实质为利息费的意见，本院认为，根据原告提供的且有被告签名确认的《借款协议》、还款事项提醒函、《信用咨询及管理服务协议》、收据等证据，已载明被告向原告的借款金额为148690.03元，被告同意原告在向其提供借款本金时扣除被告应分别向寰玥汇通（北京）信息咨询有限公司、寰玥普惠资产管理（北京）有限公司及北京寰玥国际投资管理有限公司交纳的咨询费、审核费及服务费，合计48690.03元，并由原告分别代为支付给上述三间公司，现原告已依约向上述三间公司支付了相应的费用，故该48690.03元仍应视为被告向原告的借款本金一并计算，被告抗辩称该48690.03元实质为利息费的意见缺乏事实依据，本院不予采纳。
根据《借款协议》的约定，被告每月需向原告支付利息，若逾期还款，还应当向原告支付罚息、逾期违约金，现被告逾期还款已违反了协议约定，故原告要求被告支付利息、罚息、逾期违约金，有合同依据，本院予以支持。被告自2015年10月开始逾期还款，双方约定还款日为每月30日，现原告主张利息、罚息、逾期违约金三项合并计算以47306.18元为基数，自2015年9月30日起按年利率24%计算至实际清偿之日止，本院予以调整，起算时间应为2015年10月31日，即利息、罚息、逾期违约金三项合并计算以47306.18元为基数，自2015年10月31日起按年利率24%计算至实际清偿之日止。
被告经本院传票传唤，无正当理由拒不到庭参加诉讼，本院依法缺席判决。
综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第三十条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条、第一百四十四条之规定，判决如下：
一、在本判决生效之日起五日内，被告邵志敏向原告郑雷雨归还借款47306.18元及其利息、罚息、逾期违约金（三项合并计算以47306.18元为基数，自2015年10月31日起按年利率24%计算至实际清偿之日止）。
二、驳回原告郑雷雨的其他诉讼请求。
如果未按本判决指定的期限履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
本案受理费725元（原告已预交），由被告负担，并在上述判决给付期限内迳付给原告。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于广东省广州市中级人民法院。
审判员 罗书佳
二〇一七年七月二十日
书记员 黄雅琪