江西省崇义县人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）崇刑初字第1号
公诉机关江西省崇义县人民检察院。
被告人杨某某，男，1968年3月15日生，汉族，江西省兴国县人，大专文化，中共党员。因涉嫌玩忽职守罪，经兴国县人民检察院决定，于2014年3月20日被兴国县公安局执行刑事拘留，经兴国县人民检察院决定，于同年3月28日被取保候审。现在家。
辩护人刘锡卫，江西同圆律师事务所律师。
被告人叶某某，男，1968年11月19日生，汉族，江西省于都县人，大专文化。因涉嫌玩忽职守罪，经兴国县人民检察院决定，于2014年3月20日被兴国县公安局执行刑事拘留，经兴国县人民检察院决定，于同年3月28日被取保候审。现在家。
辩护人段广东，江西至中律师事务所律师。
被告人黄某某，男，1977年4月13日出生，汉族，江西省兴国县人，大专文化。因涉嫌玩忽职守罪，经兴国县人民检察院决定，于2014年5月13日被取保候审。现在家。
被告人罗某某，男，1975年4月28日出生，汉族，江西省兴国县人，大专文化，党员。因涉嫌玩忽职守罪，经兴国县人民检察院决定，于2014年3月23日被取保候审。现在家。
被告人李某某，女，1975年11月30日出生，汉族，江西省兴国县人，大专文化。因涉嫌玩忽职守罪，经兴国县人民检察院决定，于2014年3月24日被取保候审。现在家。
江西省崇义县人民检察院以崇检刑诉（2014）66号起诉书指控被告人杨某某、叶某某、黄某某、罗某某、李某某犯玩忽职守罪，于2014年12月10日向本院提起公诉。江西省赣州市中级人民法院指定该案由本院审理，本院立案后，因案情复杂，依法由简易程序转为普通程序，并依法组成合议庭，于2014年12月29日公开开庭审理了本案。崇义县人民检察院依法指派检察员吴学建出庭支持公诉，被告人杨某某及其辩护人刘锡卫、被告人叶某某及其辩护人段广东，被告人黄某某、罗某某、李某某均到庭参与了诉讼。现已审理终结。
崇义县人民检察院指控，被告人杨某某、叶某某、黄某某、罗某某、李某某在负责审核申报兴国县永兴公共交通有限公司（以下简称“永兴公交公司”）2010年1月至2012年12月国家燃油补贴数据的过程中，工作不负责任，未按照《城乡道路客运成品油价格补助专项资金管理暂行办法》、《关于进一步规范城乡道路客运燃油消耗统计申报工作的通知》及《江西省城乡道路客运燃油消耗申报管理工作规范（实行）》等规定履行对企业申报国家燃油补贴数据进行严格审核、层层把关，确保数据真实准确的工作职责，致使永兴公交公司通过虚增日发班次、运营车辆、实际运营天数、百公里油耗等手段，虚报燃油消耗量骗取国家燃油补贴款共计1972392.7元。其中：
一、2010年6月至2012年12月，被告人杨某某担任兴国县公路运输管理所副所长并主持全面工作期间，不认真履行职责，未严格按照规定组织人员对永兴公交公司的燃油消耗情况进行统计、整理、汇总和核实，未督促、检查和指导审核申报人员做好审核申报工作，致使国家被骗燃油补贴款为1972392.7元。
二、2010年6月至2012年12月，被告人叶某某担任兴国县公路运输管理所副所长分管城市公交行业管理工作期间，不认真履行职责，未严格按照规定组织人员对永兴公交公司的燃油消耗情况进行统计、整理、汇总和核实，未督促、检查和指导审核申报人员做好审核申报工作，致使国家被骗燃油补贴款为1972392.7元。
三、2010年1月至2010年11月，被告人黄某某担任兴国县公路运输管理所运政员负责审核申报国家燃油补贴工作期间，不认真履行职责，既未主动查找、学习开展燃油补贴审核申报工作的相关规定，也未深入调查研究如何开展燃油补贴审核申报工作，且未按照规定督促指导企业建立健全相关管理制度、基础数据档案，加强日记录台账数据与购油发票、GPS记录、历史数据等相关信息的核对、比较与验证，更未采取有效措施对企业申报国家燃油补贴数据的真实性、准确性进行严格把关，致使国家被骗燃油补贴款为766708.36元。
四、2010年12月至2011年12月，被告人罗某某担任兴国县公路运输管理所运政员负责审核申报国家燃油补贴工作期间，不认真履行职责，既未主动查找、学习开展燃油补贴审核申报工作的相关规定，也未深入调查研究如何开展燃油补贴审核申报工作，且未按照规定督促指导企业建立健全相关管理制度、基础数据档案，加强日记录台账数据与购油发票、GPS记录、历史数据等相关信息的核对、比较与验证，更未采取有效措施对企业申报国家燃油补贴数据的真实性、准确性进行严格把关，致使国家被骗燃油补贴款为719246.29元。
五、2012年1月至2012年10月，被告人李某某担任兴国县公路运输管理所运政员负责审核申报国家燃油补贴工作期间，不认真履行职责，既未主动查找、学习开展燃油补贴审核申报工作的相关规定，也未深入调查研究如何开展燃油补贴审核申报工作，且未按照规定督促指导企业建立健全相关管理制度、基础数据档案，加强日记录台账数据与购油发票、GPS记录、历史数据等相关信息的核对、比较与验证，更未采取有效措施对企业申报国家燃油补贴数据的真实性、准确性进行严格把关，致使国家被骗燃油补贴款为351643.95元。
案发前，被告人杨某某等人主动对燃油补贴工作进行了核查，并将核查情况向检察机关作了汇报。案发后，兴国县永兴公交公司已将骗取的燃油补贴资金全部上缴至兴国县人民检察院。
针对上述事实，公诉机关提交了以下证据：归案情况说明、非税收入票据等书证，证人张某甲等人的证言，被告人杨某某等人的供述。
公诉机关认为，被告人杨某某、叶某某、黄某某、罗某某、李某某身为国家机关工作人员，在负责审核申报国家燃油补贴过程中，不认真履行职责，致使国家利益遭受重大损失，其行为触犯《中华人民共和国刑法》第三百九十七条之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，均应当以玩忽职守罪追究其刑事责任。同时，被告人杨某某、叶某某、黄某某、罗某某、李某某均具有自首情节。
被告人杨某某、叶某某认为，对罪名没有异议，但是认为其犯罪数额应核减以下金额：1、2010年1-6月申报的583018.56元；2、2012年年终的797600元的28%即380397.98元。
被告人黄某某、罗某某、李某某对检察院指控均没有异议。
被告人杨某某的辩护人辩称，对公诉人指控的罪名和认定的自首情节无异议。兴国县永兴公共交通有限公司在2010年1月-5月虚报的燃油补贴数额583018.56元和在2012年6月-12月虚报燃油补贴380397.98元均不宜计算在杨某某涉嫌玩忽职守罪造成国家经济损失的金额中，其涉嫌玩忽职守罪造成国家经济损失的金额应为：1972392.70元－583018.56元－380397.98元＝1008976.16元。被告人杨某某在该案中还具有重大立功表现，可以减轻或者免除处罚。被告人杨某某发现燃油补贴存在虚报现象后，便立即组织人员进行自查和明查暗访，并为此做了大量工作，追缴了巨额虚报款和主动及时地将款项上缴至兴国县人民检察院。同时，杨某某在兴国县人民检察院尚未掌握犯罪线索的情况下，积极主动地向检察机关汇报和对他人犯罪行为进行检举、揭发，请求检察机关提前介入，后均由检察机关查证属实，从而使相关案件均得以顺利侦破和案件所涉人员均已到案，公交公司骗取的国家燃油补贴款也及时得以追缴，为国家挽回了重大经济损失。被告人杨某某无任何违法犯罪记录，日常表现良好，工作突出，该案所涉损失已全部追回。综上，请法院对其依法予以减轻处罚，并免于刑事处罚。
被告人叶某某的辩护人辩称，对公诉人指控的罪名和公诉意见没有异议，同意被告人杨某某的辩护人的辩护意见，并认为被告人叶某某的玩忽职守行为导致国家经济损失数额应该剔除57.395412万元＋38.039798万元=95.43521万元，被告人有自首情节，被告人已经在案发前作了大量自查工作，积极补救，挽回国家损失，本案发生存在客观原因，缺乏燃油补贴核查的可操作的规程等，参照崇义县、全南县、于都县等运管所类似案件。综上，对各被告人免予刑事处罚为宜。
经本院审理查明，
被告人杨某某、叶某某、黄某某、罗某某、李某某在负责审核申报兴国县永兴公共交通有限公司（以下简称“永兴公交公司”）2010年1月至2012年12月国家燃油补贴数据的过程中，工作不负责任，未按照《城乡道路客运成品油价格补助专项资金管理暂行办法》、《关于进一步规范城乡道路客运燃油消耗统计申报工作的通知》及《江西省城乡道路客运燃油消耗申报管理工作规范（实行）》等规定履行对企业申报国家燃油补贴数据进行严格审核、层层把关，确保数据真实准确的工作职责，致使永兴公交公司通过虚增日发班次、运营车辆、实际运营天数、百公里油耗等手段，虚报燃油消耗量骗取国家燃油补贴款共计1972392.7元。其中：
一、2010年6月至2012年12月，被告人杨某某担任兴国县公路运输管理所副所长并主持全面工作期间，不认真履行职责，未严格按照规定组织人员对永兴公交公司在2010年1月至2012年12月期间的燃油消耗情况进行统计、整理、汇总和核实，未督促、检查和指导审核申报人员做好审核申报工作，致使国家被骗燃油补贴款为1972392.7元。
二、2010年6月至2012年12月，被告人叶某某担任兴国县公路运输管理所副所长分管城市公交行业管理工作期间，不认真履行职责，未严格按照规定组织人员对永兴公交公司在2010年1月至2012年12月期间的燃油消耗情况进行统计、整理、汇总和核实，未督促、检查和指导审核申报人员做好审核申报工作，致使国家被骗燃油补贴款为1972392.7元。
三、2010年1月至2010年11月，被告人黄某某担任兴国县公路运输管理所运政员负责审核申报国家燃油补贴工作期间，不认真履行职责，既未主动查找、学习开展燃油补贴审核申报工作的相关规定，也未深入调查研究如何开展燃油补贴审核申报工作，且未按照规定督促指导企业建立健全相关管理制度、基础数据档案，加强日记录台账数据与购油发票、GPS记录、历史数据等相关信息的核对、比较与验证，更未采取有效措施对企业申报国家燃油补贴数据的真实性、准确性进行严格把关，致使国家被骗燃油补贴款为766708.36元。
四、2010年12月至2011年12月，被告人罗某某担任兴国县公路运输管理所运政员负责审核申报国家燃油补贴工作期间，不认真履行职责，既未主动查找、学习开展燃油补贴审核申报工作的相关规定，也未深入调查研究如何开展燃油补贴审核申报工作，且未按照规定督促指导企业建立健全相关管理制度、基础数据档案，加强日记录台账数据与购油发票、GPS记录、历史数据等相关信息的核对、比较与验证，更未采取有效措施对企业申报国家燃油补贴数据的真实性、准确性进行严格把关，致使国家被骗燃油补贴款为719246.29元。
五、2012年1月至2012年10月，被告人李某某担任兴国县公路运输管理所运政员负责审核申报国家燃油补贴工作期间，不认真履行职责，既未主动查找、学习开展燃油补贴审核申报工作的相关规定，也未深入调查研究如何开展燃油补贴审核申报工作，且未按照规定督促指导企业建立健全相关管理制度、基础数据档案，加强日记录台账数据与购油发票、GPS记录、历史数据等相关信息的核对、比较与验证，更未采取有效措施对企业申报国家燃油补贴数据的真实性、准确性进行严格把关，致使国家被骗燃油补贴款为351643.95元。
案发前，被告人杨某某等人主动对燃油补贴工作进行了核查，并将核查情况向检察机关作了汇报。案发后，兴国县永兴公交公司已将骗取的燃油补贴资金全部上缴至兴国县人民检察院。同时，被告人杨某某、叶某某、黄某某、罗某某、李某某均具有自首情节。
上述事实，有公诉机关及被告人及其辩护人提供的以下证据予以证实：
一、书证：
1、常住人口信息、证明、干部任免呈报表、兴国县交通局文件、会议记录
证明五位被告人的出生年月日等基本情况和基本信息，均已具备完全刑事责任，且无前科劣迹。被告人杨某某为崇义县公路运输管理所副所长，自2010年6月起至2014年2月止，主持兴国县公路运输管理所全面工作；2008年4月17日叶某某同志任县交通局稽查征费室副主任，2009年叶某某经交通运输局领导班子成员会议决定任运管所副所长；黄某某、罗某某、李某某均为兴国县公路运管所运政员，均属于国家工作人员，分别负责永兴公交公司2010年1月至2010年11月、2010年12月至2011年12月、2012年1月至2012年10月国家燃油补贴申报审核工作。
2、归案情况说明
证明侦查机关在对本案进行初查过程中，被告人杨某某组织人员对永兴公交公司虚报国家燃油补贴情况进行了核查，并主动将核查情况向侦查机关报告，将核查发现永兴公交公司虚报的国家燃油补贴款退赔至兴国县人民检察院上缴国库，各被告人均如实陈述犯罪事实，认罪态度较好的事实。
3、永兴公交公司2010年1月至2012年12月虚报燃油补贴情况
证明永兴公交公司2010年1月至2012年12月虚报燃油补贴的数额及虚报时间的事实。
4、永兴公交公司2010年至2012年燃油消耗票据
证明永兴公交公司在2010年至2012年燃油消耗的具体数额的事实。
5、永兴公交公司2010年至2012年收取国家燃油补贴票据
证明该公司在2010年至2012年收取国家燃油补贴的具体数额的事实。
6、相关培训文件
证明2010年至2012年，江西省运管局发布了文件，要求各地区客运管理机构派员参加全省城乡道路客运成品油消耗申报信息系统及相关业务培训，兴国县交通局派罗某某到参加培训的事实。
7、文件若干
证明兴国县政府办公室下达了《兴国县交通运输局主要职责内设机构和人员编制规定》的通知，规定了各被告人的职责等情况。江西省财政厅下达了成品油价格改革财政补贴的通知，规定了城乡道路客运成品油消耗申报补贴标准及补贴工作要求。
8、永兴公交公司企业股东情况、企业信息
证明该公司是有限责任公司、公司的法定代表人，各股东身份信息及出资额等情况，公司公交车的行车线路、车辆数量为9辆等情况的事实。
9、江西省非税收入票据
证明永兴公交公司已经将骗取的燃油补贴资金全部上缴至崇义县人民检察院的事实。
10、会议记录
证明2012年6-12月间的一份会议记录载明交通局要求公路运输管理所审核后发放永兴公交公司燃油申报补贴款的事实。
二、鉴定意见
鉴定意见，证明2010年1月至2012年12月间杨某某、叶某某、黄伟、罗某某、李某某五位被告人的行为导致国家被骗燃油补贴款分别为1972392.7元、1972392.7元、766708.36元、719246.29元、351643.95元的事实。
三、证人证言
1、永兴公交公司张某甲证言、郭某某、张某乙、陈某乙等人证言
证明该公司进行燃油补贴申报的工作并存在虚报燃油补贴情况的事实。
2、交通运输管理部门钟某某、吴某某、谢某某、陈某某等人证言
证明国家有燃油补贴规定，永兴公司申报了燃油补贴，杨某某任兴国县公路运输管理所副所长，主持全面工作；叶某某任兴国县公路运输管理所的副所长，分管客运管理工作，并负责城乡客运车辆燃油申报和核查工作；被告人黄某某、罗某某、李某某直接负责全县城乡营运客车燃油补贴数据收集、核实、汇总及上报工作。案发后各被告人发现有永兴公司有虚报燃油补贴的情况，开展了一些工作，进行补救的事实。
四、被告人杨某某、叶某某、黄某某、罗某某、李某某供述与辩解
证明：各被告人被告人发现永兴公交公司部分运营车辆的实际里程数与申报的里程数不相符，知道永兴公交公司存在虚报燃油补贴数据的情况下，未按要求实际履行监管职责，实地到永兴公交公司进行检查或抽查，制止该弄虚作假的行为，使得申报的虚假燃油补贴数据通过审核，顺利骗取国家燃油补助资金的事实。
上述证据经庭审质证，被告人杨某某及其辩护人和被告人叶某某及其辩护人均提出起诉书指控的永兴公司虚报燃油补贴数额应剔除二被告人任前即2010年1月至2010年6月期间上报的57.395412万元和2012年6月至2012年因运管所不同意发放后经局务会讨论决定发放的38.039798万元。
本院认为，2010年1月至2010年6月被永兴公司虚报骗领的57.395412万元，是在运管所接受燃油补助发放审核、监管工作后，由工作人员统计，上述二被告人审核、签字上报的，故二被告人未尽职责义务，未认真监督、审核，玩忽职守，造成了国家损失，具有因果关系，针对2012年6月至2012年12月期间永兴公司上报的38.039798万元，虽然是经兴国县交通运输局局务会决定给予下拨，但局务会同时要求该运管所审核才能予以发放，之后，二被告人审核签字上报后，该款项被发放了，故二被告人仍然未认真履行职责，玩忽职守，造成了国家损失，故对二被告人及其辩护人提出的上述异议，本院不予采纳，对公诉机关提交的上述证据，予以确认。
在开庭审理过程中，被告人杨某某及其辩护人提交了以下证据：
一、兴国县城乡规划建设局《说明》一份、兴国县人民政府办公室兴府办发（2010）24号文件一份、中共兴国县委兴发（2010）6号文件一份、兴国县公路运输管理所会议记录四份（其中2010年7月1日的会议记录可见案卷第肆卷第066、067页）、兴国县交通运输局局务会会议记录两份
证明1、2010年兴国县城市客运职责及业务移交情况；
2、杨某某在2010年6月2日，被兴国县交通运输局局长办公会决定代理主持兴国县公路运输管理所工作；
3、2012年6月-12月兴国县永兴公共交通运输有限公司燃油补贴资金79.76万元，系兴国县交通运输局于2013年10月28日召开局务会（33）决定给予下拨。
二、赣州市交通运输局《关于全市燃油消耗申报工作有关情况说明的函》一份
证明基层运管部门对城乡道路客运成品油价格补助申报工作难以进行有效监管和未能认真审核，确实存在各种客观原因和情况。
三、兴国县交通运输局《关于虚报的197万元的情况说明》和《关于对杨某某等五人免予刑事处罚的申请》各一份
证明杨某某在本案中因其玩忽职守所造成的实际损失数额仅为100万元左右，而并非是197万元；同时，杨某某在本案中的行为未给国家造成财产损失。另外，兴国县交通运输局申请法院对杨某某免予刑事处罚。
四、兴国县交通运输局《关于杨某某等人有重大立功表现的情况说明》一份、兴国县公路运输管理所兴运字（2013）7号、（2013）18号、（2013）19号文件各一份、兴国县交通运输局（函）一份、会议记录六份、兴国县公路运输管理所《兴国县道路客运燃油消耗核查工作情况汇报》及核查情况汇总表各一份、江西省政府非税收入票据十五份、谈话记录十一份、《关于犯罪嫌疑人杨某某、叶某某、黄某某、罗某某、李某某的归案情况说明》（可见案卷第肆卷第001页）一份
证明杨某某在本案中具有重大立功表现，为国家挽回了重大经济损失。
五、《杨某某同志个人现实表现》一份、荣誉证书五份、聘书两份
证明杨某某在本案之前的日常工作表现一直良好，无任何违法违纪行为，其个人及所在运管所曾多次获得上级表彰。
在开庭审理过程中，被告人叶某某及其辩护人提交了证明材料1份，内容为叶某某现实表现情况，证明其工作时表现良好的事实。
上述证据经庭审质证，综合评判如下：
关于杨某某的辩护人提出的五组证据证明被告人杨某某不应对2010年1-6月期间其未到位的燃油补助款57.395412万元被骗以及2012年6月-12月期间经局务会讨论决定发放的燃油补助款38.039798万元承担渎职责任和被告人组织运管所干部职工清查挽回重大损失属立功的辩解意见，经查，向兴国县永兴公交公司发放2010年1月-6月期间的这笔燃油补助款，是在被告人杨某某上岗主持兴国县交通运输管理局运管所的工作后，接管兴国县城市客运职责，在向上申报的审核材料中经被告人签字才被下拨给兴国县永兴公交公司的，可以说明是被告人未正确履行监督管理职责，才造成该款的被骗，故被告人对此应承担渎职责任。向兴国县永兴公交公司发放2012年6月-12月燃油补助款79.76万元，虽然兴国县交通运输管理局局务会讨论决定发放，但要求运管所经审核后上报，被告人杨某某等未经审核即全额上报，造成38.039798万元燃油补助款被骗，故被告人杨某某应承担责任。兴国县交通运输管理局公路运输管理所在发现客运公司存在虚报燃油申报补贴款后，积极组织工作人员核查追回了部分被骗燃油补贴，为国家挽回了重大损失的行为，应是在履行工作职责采取的一种补救措施行为，该行为不符合立功的法律规定。综上，本院对被告人的辩护人提出的相关辩护意见不予采纳。
关于被告人叶某某的辩护人提出的证据及与被告人杨某某的辩护人相同辩护意见，同样，与本案查明的事实及法律规定不符，不予采信。
本院认为，被告人杨某某、叶某某、黄某某、罗某某、李某某身为国家机关工作人员，在负责审核申报国家燃油补贴过程中，不认真履行职责，致使国家利益遭受重大损失，其行为均已构成玩忽职守罪，公诉机关提供的各种证据能相互印证，公诉机关指控罪名成立。鉴于各被告人均有自首情节，案发后能积极补救，被骗取的国家财产已依法追回，依法可减轻处罚。同时，鉴于兴国县永兴公交公司虚报燃油补贴资金造成国家重大和较大损失结果的产生属于多因一果，历时较长，责任分散，据此，本院根据五被告人的犯罪事实、犯罪性质、情节、对社会的危害程度及其认罪态度，对被告人杨某某、叶某某适用缓刑，对被告人黄某某、罗某某、李某某免予刑事处罚。依照《中华人民共和国刑法》第三百九十七条、第三十七条、第六十七条第一款之规定、第七十二条第一款、第七十三条第一、三款之规定，并经本院审判委员会讨论决定，判决如下：
一、被告人杨某某犯玩忽职守罪，判处有期徒刑一年，缓刑两年。
（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。）
二、被告人叶某某犯玩忽职守罪，判处有期徒刑一年，缓刑两年。
（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。）
三、被告人黄某某犯玩忽职守罪，免予刑事处罚。
四、被告人罗某某犯玩忽职守罪，免予刑事处罚。
五、被告人李某某犯玩忽职守罪，免予刑事处罚。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向赣州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当递交上诉状正本一份，副本六份。
审 判 长 罗振魁
代理审判员 陈 阳
人民陪审员 凌永玉
二〇一五年二月二日
书 记 员 黄 婷