湖南省平江县人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）湘0626刑初192号
公诉机关平江县人民检察院。
被告人黄某，系重庆爱可维高科技有限公司法人代表、执行董事，因涉嫌非法吸收公众存款罪，于2015年11月4日被平江县公安局刑事拘留，2015年12月12日被逮捕。现羁押于平江县看守所。
平江县人民检察院以平检刑检刑诉（2016）1号起诉书指控被告人黄某犯非法吸收公众存款罪，于2016年7月8日向本院提起公诉。本院受理后，依法适用普通程序组成合议庭，公开开庭审理了本案。平江县人民检察院指派检察员钟池海出庭支持公诉，被告人黄某到庭参加了诉讼。现已审理终结。
公诉机关指控：被告人黄某伙同他人于2014年6月在重庆市酉阳县投资设立重庆爱可维高科技有限公司(以下简称重庆爱可维公司)，并担任法人代表、执行董事，委派冉某甲任公司监事、姜深燕任经理。经工商行政主管部门登记经营范围是销售净水设备研发、生产和销售等，但该公司成立至案发一直销售从深圳爱可维水处理设备有限公司(以下简称深圳爱可维公司)购进的爱可维牌净水器。经查明：从2014年6月至2'015年6月，被告人黄某代表重庆爱可维公司向深圳爱可维公司以每台4**-480元的价格购进AQ-A0217型号的净水器共472台，以每台7**元价格购进AQ-A0327型号的净水器99台，共计购进净水器571台，支付货款278310元。
被告人黄某所在公司重庆爱可维公司采取发展县级区域总代理、乡镇代理加盟连锁店的销售模式进行销售的，该公司书面向客户承诺每台净水机购机款为2800元至3000元，购机后十二个月内全额返还购机款。
经查明：重庆爱可维公司由法人代表即被告人黄某和公司经理姜深燕在平江县发展一名总代理朱某，收取代理押金4万元，书面委托其在平江县境内从事爱可维净水器销售代理；发展邓某、杨某、徐某、王某等乡镇级代理商十余人，收取代理押金每人1万元，共计年会收取押金约20万元；签订书面代理合同，经由上述十余人以每台28**元的价格销售净水器500余台给客户，收取人民币140余万元。
被告人黄某安排姜深燕等人收取各代理商净水器销售货款、押金等，安排公司出纳石某负责财务管理和现金帐。经查明，重庆爱可维公司2014年9月至2015年7月现金帐，能够证明平江市场净水器大部分销售款进入公司财务报表，且平江市场支付的部分购机返款、公司员工工资、办公场所租赁费等由公司财务支付，其中2015年4月-2015年7月向平江县市场支付的购机返还款人民币80900元。
公诉机关提供了下列证据：
1、重庆爱可维公司营业执照、公司章程、代理合同、产品宣传资料和全额返款承诺书、公司现金日报表等书证；
2、证人朱某、王互相、杨某、石某等人的证言；
3、被告人黄某的供述与辩解。
公诉机关认为：被告人黄某担任重庆爱可维公司法定代表人、执行董事期间，以发展区域代理，不特定公众间进行公开宣传，书面承诺全额返还购机款，不以销售商品、提供服务为主要目的，以商品回购、寄存代售等方式向平江县等地不特定公众变相非法吸收公众存款一百万元以上五百万元以下，其行为触犯《中华人民共和国刑法》第一百七十六条和《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第(二)、(三)、(四)项和第二条第(四)项，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十二条的规定，提起公诉，请依法判处。
被告人黄某辩称：对于起诉书指控的犯罪事实及定性有异议：1、净水器全国统一销售价格为2800元；2、起诉书指控的我收取客户140余万元，每个欠条加起来我总共收取80余万元；3、我自始至终并未收取任何款项，全部卡号和公司帐号都由出纳管理；4、对于起诉书提到的“不特定进行宣传”有异议，公司都以统一宣传、统一形象、统一的文字和版本进行宣传，售后服务公司每个月都会有电话和上门回访，所以公司对于售后服务作为重中之重；对于起诉书所提到的“不以销售商品提供服务为主要目的”提出异议。
经审理查明：被告人黄某伙同他人于2014年6月在重庆市酉阳县注册成立重庆爱可维高科技有限公司(以下简称重庆爱可维公司)，公司性质为自然人独资，并委派冉某甲任公司监事、姜深燕任经理。经工商行政主管部门登记经营范围是销售净水设备研发、生产和销售等，但该公司成立至案发一直销售从深圳爱可维水处理设备有限公司(以下简称深圳爱可维公司)购进的爱可维牌净水器。从2014年6月至2'015年6月，被告人黄某代表重庆爱可维公司向深圳爱可维公司以每台4**-480元的价格购进AQ-A0217型号的净水器共472台，以每台7**元价格购进AQ-A0327型号的净水器99台，共计购进净水器571台，支付货款278310元。
重庆爱可维公司采取发展县级区域总代理、乡镇代理加盟连锁店的销售模式进行销售的，该公司书面向客户承诺每台净水机购机款为2800元至3000元，购机后十二个月内全额返还购机款。期间被告人黄某和公司经理姜深燕在平江县发展一名总代理朱某，收取代理押金4万元，书面委托其在平江县境内从事爱可维净水器销售代理；发展邓某、杨某、徐某、王某等乡镇级代理商十余人，收取代理押金每人1万元，共计年会收取押金约20万元；签订书面代理合同，经由上述十余人以每台28**元的价格销售净水器500余台给客户，收取人民币140余万元，该款由姜深燕、朱某经手全部转至被告人黄某私人帐户上。
被告人黄某安排姜深燕等人收取各代理商净水器销售货款、押金等，安排公司出纳石某负责财务管理和现金帐。经查明，重庆爱可维公司2014年9月至2015年7月现金帐，能够证明平江市场净水器大部分销售款进入公司财务报表，且平江市场支付的部分购机返款、公司员工工资、办公场所租赁费等由公司财务支付，其中2015年4月-2015年7月向平江县市场支付的购机返还款人民币80900元。
另查明，被告人黄某并未按照承诺向各代理商如期返还全部购机款，未返还部份由被告人黄某以个人名义向各代理商出具了欠条。
上述事实，有经庭审举证、质证且经本院确认的下列证据予以证实：
一、户籍资料，证明被告人黄某的自然人身份；
二、营业执照、税务登记证、组织机构代码证、股东决定、章程等相关资料，证明重庆爱可维高科技有限公司是经工商注册的有限责任公司（自然人独资）。从事净水设备研发、生产、销售等业务的有限公司，法人系被告人黄某；
三、重庆爱可维公司净水器销售宣传资料，证明凡安装“爱可维家居品牌净水器”均可获得一年内广告宣传惠民返利活动，十二个月内返还全部购机款项，2800元安装一套家庭净水系统；
四、深圳爱可维水处理设备有限公司营业执照、商标注册证、声明，证明该公司的资质，同时证明被告人黄某等人非该公司员工，与黄某所在公司无产品代理合同关系等；
五、深圳爱可维公司提供的销售明细表一份，证明黄某从该公司购进AQ-A0217净水器472台，其中100台，每台价格420元，330台每台价格430元，42台每台价格480元；购进AQ-A0327净水机99台，每台价格750元，共计货款278310元；
六、重庆爱可维公司平江服务部在平江县境内销售净水机的相关书证：
1、与总代理朱某之间销售净水机的相关证据：
(1)重庆爱可维高科技有限公司“全民××饮水普及工程广告惠民入户活动”宣传单壹份；
(2)重庆爱可维高科技有限公司营业执照复印件；
(3)商标注册证复印件；
(4)重庆爱可维高科技有限公司组织机构代码证复印件；
(5)重庆爱可维高科技有限公司税务登记证复印件；
(6)重庆爱可维高科技有限公司承诺书复印件；
(7)检验报告复印件；
(8)重庆爱可维高科技有限公司全民××饮水普及工程广告惠民入户活动爱可维能量净水器安装申请表复印件；
(9)黄某于2015年9月30日出具的欠条壹张(欠款金额为14000元)；
(10)销售明细；
(11)银行转账交易查询；
(12)2014年9月-2015年5月份报表复印件；
(13)重庆爱可维高科技有限公司代理合同书复印件。
证明销售净水机情况，签订合同时收取押金4万元，承诺十二个月内返还全部购机款，同时证明黄某下欠净水器返款、广告宣传费共计14000元，并由黄某出具欠条。
2、与代理商邓某、邹某、吴某、杨某、江某、徐某、苏某、王互相、王某、戴纵高之间销售净水机的相关证据：(1)销售明细；(2)代理合同；(3)补充协议；(4)宣传资料、承诺书；(5)银行交易记录；(6)被告人黄某出具的欠条，证明销售净水机的情况，签订合同时各收取押金1万元，承诺十二个月内返还全部购机款，同时被告人黄春高还下欠上述代理商购机返还款的情况，并由黄某出具了欠条。
七、证人证言
1、证人朱某的证言：证明其为重庆爱可维公司平江县总代理，与该公司签订合同，为该公司销售净水器，当时交纳了四万元押金，公司当时是有宣传单页的，内容当中在很醒目的位置说“凡申请安装爱可维家居品牌净水器，均可获得一年内广告宣传惠民补贴活动，十二个月内补贴全部购机款”。黄某当着代理商、客户及群众的面郑重承诺购买净水机的钱会一年内如数退还。2014年11月之前销售的净水器大部份返还了200元，在2014年11月之后销售的净水器基本上都是没有返还的。2015年6月份的时候，各代理商发现黄某的返款没有兑现，但用户又要求代理商退钱，为了证明净水器销售的钱都给了黄某，一致要求黄某拿出公司账单签字作为证明。黄某自己从会计处打出来公司账单，上面显示平江县2014年9月至2015年5月销售净水器合计金额1429937元，全部转到该公司法人黄某的私人帐户。
2、证人邓某、邹某、吴某、杨某、江某、徐某、苏某、王互相、王某、戴纵高的证言，均证明其为重庆爱可维公司平江县的乡镇级代理商，与公司签订了合同，公司收取一万元押金。每台净水器销售价格2800元，对用户都发放承诺书，承诺十二个月内返还全部购机款，但期满后并未全部返还，未返还部分已由黄某出具欠条，同时证明各代理商销售净水器的情况。
3、证人贺某甲、毛某甲、贺某乙、毛某乙、凌某的证言，证明花2800元购买了重庆爱可维的净水机，当时承诺一年内返还全部购机款，但并未按承诺返还。
4、证人冉某甲的证言，证明爱可维公司成立于2014年4月左右，公司地址在酉阳县中小企业孵化基地租住的办公室内，法人是黄某（男性，湖南平江人），本来最开始是我和冯银钊、黄某三人合伙经营销售“爱可维”品牌的净水器，但在运作过程中，黄某私自在工商注册登记时将公司登记成了他独资经营的公司，我就没有和他合伙了。公司注册好后，当时也觉得没有什么，仍然出资了15000元，冯银钊好像出资8000元。公司成立之初我给黄某说了我不得来经营公司，也不参与管理，我投的钱就相当于借给他，黄某也没有和我签订过任何入股协议，公司未成立一个月，我就以“爱可维公司”的净水器抵扣我15000元的方式收回了入股费，是以6台净水器抵扣的，冯银钊大概是在8月份退出的。
5、证人冉某乙的证言，证明我之前是爱可维公司的仓库管理员。爱可维公司是专门销售爱可维净水器的，从公司宣传资料看净水器是从深圳一个厂家进购来的，销售的净水器价格是2800元/台，公司负责安装，客户购买产品后一年内公司要全额返还给客户。我也不知道通过什么方式盈利，我们以前问过公司的老板，他说：“等你们都知道是如何赚钱了，我还开这个公司做什么？”，公司最开始的股东是黄某、冉某甲、冯银钊，工商注册显示是黄某一个人，后来好像是冉某甲和冯银钊觉得被黄某骗了就退出公司了。
6、证人石某的证言，证明我之前在爱可维公司担任过出纳一职。爱可维公司是去年（2014）年7月份成立的，公司地址在重庆市酉阳县桃花镇中路孵化地楼上，法人黄某（湖南省平江人），我到公司之前，公司有黄某、冉某甲、冯银钊三人的出资情况我不清楚，也不知道另外两个股东为什么退出，公司主要经营净水器销售，爱可维销售的净水器的价格是2800元/台，前一千台在一年内全部返还给客户；之后的两千台就按75%返还给客户；再后来的三千台按50%返给客户并开始盈利。公司的收入都是存到黄某农业银行的帐户的，从我到公司上班后，公司一共进帐100多万元，基本上都是湖南那边的销售款，酉阳每个月只销售几台。
八、爱可维公司财务工资账目及2014年7月至2015年9月财务报表，证明被告人黄某制作决定全额返还货款的销售方式、代理商将购机款全额上缴给公司财务帐户。2015年4月至2015年7月向平江县市场支付的购机返还款为人民币80900元。帐目上体现的工资账目不到十万元，其余费用都被被告人黄某以差旅费等相关费用报销。
九、被告人黄某的供述：供述我是重庆爱可维高科技有限公司的法人代表，我的公司在重庆市酉阳县注册了的，注册资金541.3万元，公司销售的是“爱可维家居净水器”，产品不是我公司生产的，是深圳爱可维公司生产的，我公司也没有技术支持的，我只是销售深圳爱可维的净水器，我所采取的方式是通过加盟连销的方式进行销售的，在每一个县设计一个县级总代理，然后每个乡镇设计一个乡镇代理。产品推广第一个是在实体店内进行现场演示，第二就是在实体店里用试纸等物理性的东西进行检测，第三就是通过承诺一年内退还全部购机款的方式，通过上述三种方式吸引消费者。现在在平江县一共有14个代理，其中一个平江县总代理，13个乡镇代理，县级代理叫朱某，女性，我们是签订了合同的，是市场总监姜深燕与朱某签订的合同，我后来在合同上补签我的名字，其它乡镇代理也是跟上述情况一样。县级代理先到我公司首批进行货达四万元，乡镇代理首批进货达一万元，也可以理解为押金。
平江县境内一共销售553台，其中七台是没有转款给我的，实际支付货款的是546台，共计货款1446900元，我大约收到540台机子货款，金额为1431000元。其它的六台机器的货款可能有出入，我记不清楚了，需要查帐。其中有银行转帐，也有现金支付的，各个代理商也给过我现金，姜深燕也给过我现金。这553台净水器都是按照承诺一年内返还全部购机款的模式进行销售的，我现在没有按时返款，只返款很小一部分，具体数字我不记得了，最多是浯口镇张市的代理返款3800元，最先购买的朱某的那台机器，只返款500元，其它的数字需要查阅帐目。现在要求全额按时返款是没有办法实现的。
我公司2014年9月至2015年5月的销售收入18024717元，这个收入是平江县和重庆酉阳两地的销售净水器的总收入，其中上述时间段平江县的销售收入是1429937元，该货款已经全部由姜深燕和朱某转帐到爱可维有限公司法人代表黄某的私人帐户上。
上述证据相互吻合，相互印证，足已认定，可以作为定案的依据。
本院认为，被告人黄某注册成立重庆爱可维公司，并担任法定代表人、执行董事，期间利用该公司以发展区域代理等途径向社会公众即不特定对象进行公开宣传，书面承诺一年内全额返还购机款，不以销售商品、提供服务为主要目的，以商品回购、寄存代售等方式向平江县等地社会公众变相非法吸收公众存款，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪，应予追究其刑事责任。被告人到案后能如实供述自己的犯罪事实，属坦白，依法可对被告人从轻处罚。被告人案发前已返还部份购机款，酌情可对被告人从轻处罚。公诉机关指控被告人黄某犯非法吸收公众存款罪的罪名成立，提供的证据确实、充分，提请依法判处的公诉意见，本院予以支持。被告人黄某提出的辩解意见，与审理查明的事实不符，本院不予采纳。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第六十七条第三款和《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干部题的解释》第一条第一款，第二条第一款（四）项，第三条第二款（一）项、第三款之规定，判决如下：
被告人黄某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币五万元。
刑期自本判决执行之日起计算。执行之日前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即被告人黄某的刑期自2015年11月4日起至2018年11月3日止。
罚金限本判决生效后十日内缴纳。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖南省岳阳市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 张 京 平
审 判 员 李 向 东
人民陪审员 欧阳传友
二〇一六年十月二十七日
书 记 员 周 丽 丽
附相关法律条文：
《中华人民共和国刑法》
第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
第六十七条第三款犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干部题的解释》
第一条第一款违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或变相吸收公众存款”：
（一）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金；
（二）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传；
（三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；
（四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。
第二条第一款实施下列行为之一，符合本解释第一条第一款规定的条件的，应当依照刑法第一百七十六条的规定，以非法吸收公众存款罪定罪处罚。
（四）不具有销售商品，提供服务的真实内容或者不以销售商品、提供服务为主要目的，以商品回购、寄存、代售等方式非法吸收资金的。
第三条第二款具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其它严重情况”：
（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的；
第三款非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。