江苏省苏州市虎丘区人民法院 民 事 判 决 书 (2017)苏0505民初4665号 原告：江苏扬帆启航资产管理有限公司。 法定代表人：潘佩芹，该公司总经理。 委托诉讼代理人：范亚威，江苏东恒（苏州）律师事务所律师。 被告：毛江。 原告江苏扬帆启航资产管理有限公司（以下简称：扬帆公司）与被告毛江民间借贷纠纷一案，本院于2017年10月10日立案后，依法适用简易程序。因被告毛江无法通过直接、邮寄或其他方式送达，需公告送达，故本案后转为适用普通程序，并依法组成合议庭审理，于2018年4月9日公开开庭审理了本案。原告扬帆公司的委托诉讼代理人范亚威到庭参加诉讼，被告毛江经本院合法传唤无正当理由拒不到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 原告扬帆公司向本院提出诉讼请求：1、判令被告依法归还原告应还款项27608.72元。2、判令被告承担本案诉讼费。事实与理由：2013年10月12日，被告向原债权人严中海借款3万元，并约定分24个月还清，每月还款2098.91元。后被告没有按照合同约定进行还款，原债权人在催款无果后，便将对被告享有的相关债权全部转让给原告，并依法通知了被告，但被告仍未履行。为维护自身合法权益，故原告特向法院提起诉讼，望公正合法判决。 被告毛江未答辩。 经审理本院认定事实如下：2013年10月12日，严中海（甲方、出借人）和被告毛江（乙方、借款人）在苏州市虎丘区狮山路88号签订《借款协议》一份，约定：乙方因个人消费需要向甲方借款41143.44元，月偿还本息数额2098.91元，还款分期月数24个月，还款日为每月12日（18:00前，节假日不顺延），还款起止日期2013年11月12日起至2015年10月12日止；乙方必须按月足额偿还对甲方的本金和利息，如果还款日遇到法定节假日或公休日，还款日期不进行顺延；若乙方晚于本协议规定的还款日还款，应向甲方支付滞纳金，直至欠款全部清偿为止，滞纳金计算方式为0.05%×逾期天数×剩余本金总额；若乙方偿还金额不足，偿还先后顺序为滞纳金、应还利息、应还本金；甲方可以根据自己的意愿进行本协议下其对乙方债权的转让，无须通知甲方，在甲方的债权全部或部分转让后，乙方需对债权受让人继续履行本协议下其对甲方的还款义务，不得以未接到债权转让通知为由拒绝履行还款义务。 上述合同签订当天，严中海以转账方式交付被告3万元。 2017年7月10日，严中海和原告签订《债权转让协议》，约定严中海将其对包括被告在内的相关债务人所享有的债权转让给原告，于2017年8月4日将债权转让事宜在《社区新报》进行了公告，并于2017年8月31日将债权转让事宜函告被告，但未能送达。 因被告未能按照约定清偿债务，故原告诉至法院。 庭审中，本院向严中海进行调查，严中海陈述：严中海与毛江于2013年10月12日签订借款合同一份，毛江借款30000元，合同约定分24个月偿还，每月还款2098.91元。毛江于2013年11月13日还款2098.91元，2013年12月13日还款2098.91元，2014年1月13日还款2000元，2014年1月20日还款194.32元，2014年2月21日还款2200元，2014年2月27日还款56.99元，2014年3月12日还款2098.91元，2014年4月14日还款2098.91元，2014年5月21日还款2180元，2014年6月26日还款2000元，2014年6月27日还款200元，2014年7月3日还款202.33元，总共12笔，共计17429.28元。 庭审中，原告对严中海陈述的上述事实予以认可。 庭审中，原告陈述：虽然被告出现了延迟归还借款的情况，但我方自愿将被告已经归还的款项折算为按期还款处理，且视为按照约定期限还款的期间内以年利率12%计息；被告当月还款金额合计超出当月应还金额2098.91元的部分直接折抵本金，且当期按照约定或者视为按照约定归还的款项，由法院直接计算出当期按照年利率12%产生的利息，超出部分也直接折抵本金；被告最后一笔2014年7月3日还款202.33元直接折抵本金，且2014年6月13日至2014年7月12日借期内的利息本案中不再主张；自被告逾期还款之日即2014年7月13日起我方要求按照年利率24%计算利息及滞纳金，计算至法院判决之日，但总计我方主张的利息和滞纳金、本金按照我方的主张支持即可，超过部分我方不再主张；本案中原告主张的款项包括了本金、利息和滞纳金等费用。 以上事实，有《借款协议》、银行账户对账单、《债权转让协议》、报纸公告、债权转让通知及邮寄凭证，以及本院调查笔录、庭审笔录等证据予以证实。 本院认为，债权人可以将合同的权利全部或部分转让给第三人；债权人转让债权的，应当通知债务人，未经通知，债权转让对债务人不发生效力。本案中，被告向严中海的借款未清偿完毕，在此情况下，原告和严中海签订了债权转让协议，严中海将其对被告享有的相关债权转让给原告，并不违反法律、法规的禁止性规定，应为合法有效。原告虽未提供证据证明被告收到债权转让通知，但其通过诉讼的方式向被告主张权利，本院也依法向被告公告送达了民事起诉状副本等相关诉讼材料，可视为被告已获知债权转让事宜，其应向原告清偿相关债务。 关于被告应向原告清偿的债务金额，本院认为，根据被告和原债权人严中海在《借款协议》中约定的借款金额、每期归还金额、归还期数可知，双方采用的系等额本息还款法，合同中约定的本金金额、每月归还的等额本息金额、还款期数等数据本身即反映了借贷双方约定的利息计算方法。等额本息还款法中每期归还的本息金额=[本金×每期利率×（1+每期利率）还款期数]÷[（1+每期利率）还款期数-1]，结合原、被告双方签订的借款协议中约定的借款金额、每期归还金额、归还期数等数据可知，该合同约定的每期利率为1.68689278%，折合年利率为20.24271330%，现原告自愿将被告已经归还的款项折算为按期还款处理，且视为按照约定期限还款的期间内以年利率12%计息，系原告依法自主处分其民事权利的行为，并未损害国家、集体以及第三人的合法权益，本院予以支持。因被告总计已支付债权人17429.28元，结合原告庭审中的相关陈述，经计算可知截至2014年7月12日，被告尚结欠原告借款本金14444.73元，被告自2014年7月13日逾期还款，应承担相应的违约责任。因原告总计要求被告归还本金、利息和滞纳金等费用共计27608.72元，而被告尚余借款本金14444.73元未付，故原告主张的利息和滞纳金共计13163.99元。原告主张自被告逾期还款之日起至法院作出判决之日止按照年利率24%计算利息及滞纳金，于法有据，本院予以支持。按照该计算方式，上述利息及滞纳金共计12962.98元（14444.73*24%/12*（44+27/31）），对原告主张的超出该金额的利息和滞纳金本院不予支持。故被告应向原告支付本金、利息、滞纳金合计27407.71元。 据此，依照《中华人民共和国合同法》第七十九条、第八十条、第二百零六条、第二百零七条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十九条，《中华人民共和国民事诉讼法》第十三条、第一百四十四条之规定，判决如下： 被告毛江于本判决生效之日起十日内归还原告江苏扬帆启航资产管理有限公司借款本息共计27407.71元。 如采用转账方式支付，请汇入原告指定的账户；或汇入苏州市虎丘区人民法院案件标的款专户，开户行中国农业银行苏州商业街支行，开户账号62284004070********。 如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 案件受理费490元，公告费600元，合计1090元，由被告毛江负担。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于江苏省苏州市中级人民法院。同时按照国务院《诉讼费用交纳办法》规定向江苏省苏州市中级人民法院预交上诉案件受理费。江苏省苏州市中级人民法院账户户名苏州市中级人民法院；账号105553010********；开户行中国农业银行苏州苏福路支行。 审 判 长  游进国 人民陪审员  余家春 人民陪审员  黄木根 二〇一八年四月九日 书 记 员  周美芳