河南省范县人民法院
刑 事 判 决 书
（2014）范刑初字第00296号
公诉机关范县人民检察院。
被告人赵某甲，个体工商户，范县金阳光量贩有限公司法定代表人。因涉嫌诈骗、伪造国家机关证件、伪造公司印章犯罪于2013年5月14日经范县人民检察院决定被范县公安局刑事拘留，同月29日经濮阳市人民检察院批准被范县公安局执行逮捕。现羁押于范县看守所。
辩护人赵卫东，河南千诺律师事务所律师。
范县人民检察院以范检刑诉（2013）145号起诉书指控被告人赵某甲犯诈骗罪、伪造国家机关证件罪和伪造公司印章罪，于2013年10月23日向本院提起公诉。本院于2014年6月23日以诈骗罪判处被告人赵某甲有期徒刑十年六个月，并处罚金人民币二百万元；犯伪造国家机关证件罪，判处有期徒刑八个月；犯伪造公司印章罪，判处有期徒刑八个月。数罪并罚，决定执行有期徒刑十一年，并处罚金人民币二百万元。宣判后，被告人赵某甲不服判决，提出上诉。濮阳市中级人民法院于2014年12月16日作出（2014）濮中法刑一终字第00047号刑事裁定书，撤销我院（2013）范刑初字第00135号刑事判决书，发回我院重新审判。本院依法另行组成合议庭，公开开庭审理了本案，范县人民检察院指派检察员赵欣、杨庆锐出庭支持公诉，被告人赵某甲及其辩护人赵卫东到庭参加诉讼。期间，经辩护人赵卫东申请延期审理一次，经公诉机关申请，延期审理一次。现已审理终结。
范县人民检察院指控称：
一、诈骗罪
2006年3月，被告人赵某甲在明知自己不具备国家规定的“万村千乡市场工程”承办企业条件的情况下，采取伪造范县茂业超市有限责任公司营业执照、税务登记证等手段骗取到了范县“万村千乡市场工程”承办企业的资质。2008年3月，赵某甲又采取伪造机动车行驶证、房屋证明、公司审计报告的手段通过商务、财政部门的验收，将承办范县“万村千乡市场工程”的企业由范县茂业超市有限责任公司变更为范县金阳光量贩有限公司。在2006-2010年间，被告人赵某甲利用骗取到的承办万村千乡市场工程的资质，虚报和重报农家店共307家，骗取到国家专项补助资金214.8万元。
二、伪造国家机关证件罪、伪造公司印章罪
被告人赵某甲为达到在银行贷款的目的，伪造营业执照正本和副本各两份，私刻濮阳市中原地产交易评估服务有限公司和评估师朱庆霞、马晓东的个人印章三枚。
为证实上述犯罪事实，公诉机关向本院提交了相关证据，指控赵某甲的行为已构成诈骗罪、伪造国家机关证件罪、伪造公司印章罪。提请依法判处。
被告人赵某甲对公诉机关指控的诈骗犯罪辩称其并未伪造手续骗取范县茂业超市有限责任公司的资质，而是范县商务局于2006年下半年找其做该项工程，才注册了范县茂业超市有限责任公司。另外，每年参加的农家店虽然存在与报表上不一致的情况，是因为有农家店半途退出而换成了其他户，但总数一致。对伪造国家证件罪、伪造公司印章罪无异议。辩护人的辩护意见是被告人赵某甲利用骗取到的“万村千乡市场工程”资质，虚报农家店，套取国家资金用于转产、更新设备、生产经营的行为，不构成诈骗罪。对赵某甲犯伪造国家机关证件罪和伪造公司印章不持异议，建议对其从轻处罚。
经审理查明：
伪造国家机关证件罪
（一）2008年3月，被告人赵某甲为取得范县“万村千乡市场工程”的承办资质，伪造了范县茂业超市有限责任公司的营业执照（注册号为4109261600604）、税务登记证（豫国税字41092668740911X号、豫地税字41092641092668740911X号）。后赵某甲将承办“万村千乡市场工程”的范县茂业超市有限责任公司变更为其兄赵某乙的范县金阳光量贩有限公司。赵某甲为范县金阳光量贩有限公司申报该项目专项补助资金，在该公司不符合规定的十辆配送车的情况下，将不属于该公司的六辆机动车行驶证（豫J×××××号使用人为赵勇的五菱牌小型普通客车、豫J×××××号使用人为李洪月的东风牌小型汽车、豫J×××××号使用人为代建民的江淮牌小型汽车、豫J×××××号使用人为张国强的北京现代牌小型汽车、豫J×××××号使用人为赵杨丽的时代牌轻型厢式货车、豫J×××××号使用人为李洪月的时代牌小型汽车）伪造成该公司的所属车辆，又伪造了房屋证明、公司审计报告等相关材料，上报至商务主管部门，导致该公司被验收合格，符合了申报该项目资金的条件。自2006年至2010年，赵某甲从中套取国家专项扶持资金151.1万元。
认定上述事实的证据如下：
1、书证
（1）范县商务局存档的范县茂业超市有限责任公司申报资质时的材料、范县茂业超市有限责任公司（法定代表人张爱青）企业法人营业执照（在该复印件上范县工商行政管理局注明未查到该公司的信息）、税务登记证复印件及范县国家税务管理局城关税务分局、范县地方税务局城关分局的证明证实申报“万村千乡”市场工程时提供的范县茂业超市有限责任公司营业执照和税务登记证均属虚假。
（2）范县茂业超市有限责任公司个体工商户营业执照复印件证实原申报人经营的范县茂业超市的工商登记信息。
（3）范县茂业超市有限责任公司、金阳光限公司的工商登记基本信息证实范县茂业超市有限责任公司、范县金阳光量贩有限公司（2011年7月15日法定代表人赵某乙变更为赵某甲）的工商登记信息。
（4）商务部办公厅《关于进一步做好“万村千乡市场工程”项目验收工作的通知》。证实承办“万村千乡市场工程”企业所应具备的条件。
（5）范县金阳光量贩有限公司的房屋证明、范县环宇联合会计师事务所审计报告及所附材料、范县车管所的机动车信息查询结果单。
上述（4）（5）证实2008年3月份，赵某甲为使不符合条件的范县金阳光量贩有限公司取得“万村千乡市场工程”承办企业资质，伪造了机动车行驶证六份、房屋证明、审计报告等材料。
（6）2006-2010年“万村千乡市场工程”农家店验收申请表。
（7）范县“万村千乡市场工程”补助拨款汇总表。
（8）濮阳市商务局、濮阳市财政局关于承办企业资金申请汇总表。
（9）拨款书证、濮阳市财政局关于拨付“万村千乡市场工程”项目补助资金的通知即濮财办预（2008）327、530号文件及豫财企（2009）116号文件、濮阳市县级预算单位资金使用计划汇总表。
上述（6）（7）（8）（9）证实2006-2010年申报的农家店数量、相关资金已经拨付到范县茂业超市有限责任公司和范县金阳光量贩有限公司。
（10）范县人民检察院扣押清单证实从被告人家中搜查到范县茂业超市有限责任公司变更登记申请书、卫生许可证，范县金阳光量贩有限责任公司等证件和复印件。
2、证人证言
（1）证人陶某的证言证实范县茂业超市有限责任公司一直由其负责管理经营，法定代表人是张胜军，是个体工商户。2006年曾经申请过“万村千乡市场工程”，当时向县商务局提交了范县茂业超市个体工商户营业执照、税务登记证和身份证，只参加了两三次会议就退出了。原件商务局已退回。经其辨认涉案的“范县茂业超市有限责任公司”的营业执照和税务登记证系伪造。这个公司名称是2006年赵某乙在工商局抢注的。
（2）证人阮朝海的证言证实赵某甲在2006年向县商务局提交了相关材料，申请办理了承办万村千乡工程的有关手续。其所在的金阳光量贩就是“万村千乡市场工程”的承办企业。最初申请“万村千乡市场工程”承办企业的是陶某的范县茂业超市。陶某在初级阶段就不干了，赵某甲就接着陶某的那一套手续注册了范县茂业超市有限责任公司，他向县商务局提交了有关材料，办理了承办“万村千乡市场工程”的有关手续。从2008年开始“万村千乡市场工程”承办企业变更为金阳光。金阳光的有关手续也是赵某甲申报的。2008年赵某甲提供的配送车辆行车证是伪造的。自2007年以来，赵某甲给加盟农户只是挑十几户免费做个门头，送点雪莲酒，有的送点货架等，对加盟户验收时赵某甲都领着去。范县茂业超市有限责任公司的仓库是赵某甲租赁的，共有十几间，在义和庄村头的老糠醛厂，大约三四百个平方。2006年，赵某甲发展了有将近600家农家店。
（3）证人赵某乙的证言证实范县茂业超市有限责任公司是其注册的，是为了申报“万村千乡市场工程”，后来都是赵某甲进行管理的。范县金阳光量贩有限公司本来是我注册的，2008年赵某甲用这个公司申报“万村千乡市场工程”。
（4）证人陈某（范县商务局原局长）的证言证实范县“万村千乡市场工程”承办企业一开始报的是陶某的范县茂业超市。国家把这个承办企业批下来，陶某又不做了。于是房某和王东印就找到了赵某甲，叫他以范县金阳光量贩有限公司做该项工程，但是国家对范县金阳光量贩有限公司未予审批，后由赵某甲来顶替陶某的范县茂业超市名开始做“万村千乡市场工程”。
（5）房某（范县商务局副局长）的证言证实2005年，让陶某做“万村千乡市场工程”，因为国家有补助。开始因为每周都要到市里面开会，还要报材料，有两三个月，陶某不干了。后赵某甲以茂业超市的名义干的，再后来赵某甲又用的范县金阳光量贩有限公司的名义干的。
（6）刘风英、魏月杰等二百余证人证言证实其所开农家店未参加“万村千乡市场工程”，赵某甲套取扶持资金151.1万元。
（7）被告人赵某甲的供述证实2008年度更换为范县金阳光量贩有限公司时，所提供的申请材料，其中十台机动车的注册登记和行车证复印件与原始证件不完全一致。其作为范县“万村千乡市场工程”承办企业负责人，在对改造农家店的验收过程中，存在弄虚作假行为，用一些合格的农家店代替不合格的农家店进行验收，使不合格的农家店通过验收（每年占百分之十二三），完成建店目标、取得国家补助资金国家补助资金。每建设一个合格农家店，国家补助五千元到六千元，市里再补助一千元。
（二）2013年5月21日，被告人赵某甲为取得银行贷款，伪造了范县南街糖酒批发部（注册号为4109263007118）的个体工商户营业执照正本和副本各两份。
上述事实，被告人在开庭审理过程中也无异议，且有证人韩某的证言，办案机关扣押的从被告人家中搜查出的“范县南街烟酒批发部”的营业执照正副本，濮阳市人民检察院检验鉴定文书等证据证实，足以认定。
二、伪造公司印章罪
被告人赵某甲为取得银行贷款，私刻濮阳市中原地产交易评估服务有限公司印章一枚和评估师马晓东、朱庆霞的个人印章各一枚。在本案侦查过程中，被办案机关扣押。
上述事实，被告人在开庭审理过程中也无异议，且有证人韩某的证言，濮阳市中原地产交易评估服务有限公司的企业法人营业执照及证明，扣押笔录等证据证实，足以认定。
就全案事实，公诉机关还举出了被告人的户籍证明，破案报告等证据，以证实被告人的身份及归案情况。
上述证据，经当庭出示、质证，能相互印证，反映了本案的事实，本院予以认定。
本院认为，被告人赵某甲为非法获取国家“万村千乡市场工程”建设项目补助资金和银行贷款，伪造国家机关证件，影响了国家机关正常的管理秩序和活动，其行为已构成伪造国家机关证件罪。赵某甲为非法获取银行贷款，又伪造公司印章，其行为已构成伪造公司印章罪。公诉机关指控其犯伪造公司印章罪的罪名成立。关于公诉机关指控的诈骗罪，经查，赵某甲以伪造营业执照、税务登记证、机动车行驶证等手段，套取的国家专项资金的去向，被告人及辩护人辩称该资金用于转产、更新设备、生产经营，侦查机关亦未查清，其“非法占有”的犯罪故意无证据证实，现有证据尚不能达到诈骗罪所要求的构成要件。因此，公诉机关指控赵某甲的行为构成诈骗罪的事实不清，证据不足，本院不予支持，被告人及其辩护人辩称赵某甲的行为不构成诈骗罪的意见，应予采纳。鉴于赵某甲能对伪造公司印章的犯罪如实供述，可对其从轻处罚。赵某甲犯有二罪，应数罪并罚。根据赵某甲犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第二百八十条第一二款、第六十七条第三款、第六十九条的规定，判决如下：
被告人赵某甲犯伪造国家机关证件罪，判处有期徒刑一年十个月；犯伪造公司印章罪，判处有期徒刑八个月。数罪并罚，决定执行有期徒刑二年五个月。（刑期从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2013年5月14日起至2015年10月13日止。）
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向濮阳市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本四份。
审判长 徐 骞
审判员 石宝文
审判员 范甫娟
二〇一五年六月三日
书记员 董净宇