莱芜市钢城区人民法院
刑 事 判 决 书
（2013）钢城刑初字第176号
公诉机关莱芜市钢城区人民检察院。
被告人田旺奎，中共党员，莱芜市会友冶金有限公司法定代表人。因涉嫌骗取贷款、票据承兑罪，于2013年4月19日被莱芜市公安局钢城分局取保候审，同年10月30日被执行逮捕。现羁押于莱芜市看守所。
辩护人张群英，山东鲁浩律师事务所律师。
辩护人贾心翠，山东恒志远律师事务所律师。
莱芜市钢城区人民检察院以钢城检公刑诉（2013）152号起诉书指控被告人田旺奎犯骗取贷款、票据承兑罪，于2013年11月22日向本院提起公诉。本院于同日立案，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。莱芜市钢城区人民检察院指派检察员常芳、代理检察员吕晓出庭支持公诉，被告人田旺奎及其辩护人张群英、贾心翠到庭参加了诉讼。现已审理终结。
公诉机关指控：2011年11月10日至2012年7月27日，被告人田旺奎向中国农业银行股份有限公司莱芜分行提供虚假的财务报表及煤炭买卖合同，骗取该银行信任后，以莱芜市会友冶金有限公司的名义从该行骗取贷款、承兑汇票共计2000万元。其中，2011年11月10日骗取贷款300万元；2012年5月30日，骗取贷款200万元；2012年7月27日骗取承兑汇票1500万元（敞口750万元）。
以上贷款、承兑汇票到期后，莱芜市会友冶金有限公司未能偿还，担保人莱芜市华丰贸易有限公司代偿全部本金及利息共计1260余万元。
就上述指控，公诉机关当庭讯问了被告人，并出示了财务报表、买卖合同、借款还款凭证等书证，宣读了证人张某、尚某等人的证言等证据。
公诉机关认为，被告人田旺奎提供虚假资料骗取银行贷款，情节特别严重，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一的规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以骗取贷款、票据承兑罪追究其刑事责任。
被告人田旺奎对起诉书指控的犯罪事实与罪名均无异议，但辩解其没有欺骗银行的主观恶意，且系初犯，认罪态度好，请求从轻处罚。
被告人田旺奎的辩护人对起诉书指控的犯罪事实与罪名亦均无异议，但认为本案的犯罪情节并非特别严重；担保人已代为偿还全部款项，未给银行造成任何损失。田旺奎已抵偿担保人近80万元且莱芜市会友冶金有限公司的现有资产足以偿还担保人，故田旺奎犯罪行为的社会危害性较小；本案主要是由市场形势恶化，公司陷入严重亏损状态等客观原因引发的，田旺奎的主观恶性较小；田旺奎系初犯、偶犯，在侦查阶段如实供述自己的犯罪事实，具有坦白情节且为当地经济作出了突出贡献。综上，建议对田旺奎从轻处罚。
经审理查明：2011年11月份至2012年7月份，被告人田旺奎作为莱芜市会友冶金有限公司（以下简称会友公司）的法定代表人，先后三次向中国农业银行股份有限公司（以下简称农行）莱芜分行提供虚假的财务报表及煤炭买卖合同，骗取该行信任后，以会友公司名义取得贷款、承兑汇票共计2000万元。其中，2011年11月10日骗取贷款300万元；2012年5月30日，骗取贷款200万元；2012年7月27日骗取承兑汇票1500万元（敞口750万元）。
上述贷款、承兑汇票到期前后，会友公司无力偿还，担保人莱芜市华丰贸易有限公司（以下简称华丰公司）代偿本金及利息共计1261万余元。
上述事实，有下列证据予以证实：
（一）被告人供述
被告人田旺奎的供述，证实会友公司从农行莱芜分行2011年11月10日贷款300万元，期限12个月；2012年5月30日贷款200万元，期限12个月；2012年7月27日办理承兑汇票1500万元，敞口750万元。以上三笔业务都以购煤为由，安排张某负责向银行提供相关资料，由华丰公司作的担保。财务报表、煤炭买卖合同等不用经其审核，一般张某提供的财务报表等资料与真实情况有出入，会夸大公司收入。因为如果提供真实情况会不符合银行贷款要求，其都是安排张某按银行要求制作贷款资料。这三次的煤炭买卖合同都是安排张某联系莱芜市德政工贸有限公司（以下简称德政公司）签订，合同没实际履行，贷款后只是走德政公司的账。办理的贷款及银行承兑汇票，主要用于购煤炭和还款等公司正常业务。其中，2011年11月10日贷的300万元通过转账偿还了当月3日向莱芜市光昊工贸有限公司借的款；2012年5月30日贷的200万元通过转账偿还了当月23日向山东同仁典当有限公司（以下简称同仁典当公司）借的款；2012年7月27日签发的1500万元银行承兑汇票贴现后用于购煤炭和还款等公司正常业务，具体支出没有记载，也没有入账，记不清了。公司从2012年10月份不再经营，其他人在那办公，账目找不到了。公司亏损加上其他银行拒绝继续发放贷款，导致无法偿还以上贷款和承兑敞口，担保公司华丰公司代为偿还的。从2012年10月11日开始公司陆续给了华丰公司403吨煤炭、三台装载机、三辆运输车，这些东西价值150万元，此外还同意将公司一宗位于钢城区颜庄镇埠东村的土地转让给华丰公司，估计价值260万元，现正办理转让手续。公司尚欠莱芜农信社780万元（担保人已代为偿还）、建行莱芜分行998万元，再就是农行莱芜分行的贷款和承兑汇票，现正积极与华丰公司法定代表人尚某协商赔偿事宜。
（二）证人证言
1、证人何某（农行莱芜分行营业部客户经理）的证言，证实会友公司2008年在农行莱芜分行评级授信额度为2000万元，其中贷款500万元，银行承兑汇票1500万元。根据规定，会友公司按月提供财务报表存档，贷款或办理承兑汇票时再提供担保人、购货合同等资料。2011年11月份和2012年5、7月份，会友公司分别申请办理贷款300万元、200万元、承兑汇票1500万元。经调查该公司正常经营，根据提供的财务报表和纳税报表发现公司盈利，申请数额在授信额度之内，提供的贷款资料真实完整，担保公司有代偿能力，所以同意发放贷款和银行承兑汇票。放款后监督会友公司将贷款转到与其签订合同的单位账户内，下一步去向就不管了。截至2013年1月18日，会友公司的这三笔业务没有给银行造成损失。
2、证人张某（会友公司负责银行业务的职员）的证言，证实从农行莱芜分行办理贷款、承兑汇票提供的三份煤炭买卖合同及公司财务报表都是其制作的。报表都是虚假的，因为公司真实的财务报表都显示盈利较少或者亏损，如果提供真实报表，银行就不会贷款给公司，所以才制作假的财务报表，主要增大了公司收入、利润和资产。公司和德政公司签订的煤炭买卖合同就是为了办理贷款、承兑汇票用，都是虚假的，未实际履行，2011年5月5日、7月5日两份合同上德政公司法定代表人苗某的名字是其签的。其制作虚假的财务报表和煤炭买卖合同都是法定代表人田旺奎安排的，给人家打工得听人家的。这三次业务都是在授信额度内由华丰公司担保的，主要用于购煤炭和还款了，具体情况不清楚。
3、证人苗某（德政公司法定代表人）的证言，证实该公司从未与会友公司签订过煤炭买卖合同，2012年5月5日、7月5日两份合同上其名字不是本人写的。会友公司经常借用其公司公章，由于和田旺奎关系较好，不问借公章干啥用。有时田旺奎说用其公司账户转款，钱进入其公司账户后再转入田旺奎公司指定的账户，具体转款时间记不清了。
4、证人杨某（莱芜市恒德鑫物资有限公司法定代表人、同仁典当公司办公室工作人员）的证言，证实莱芜市恒德鑫物资有限公司（以下简称恒德鑫公司）是同仁典当公司的关联户，有时用作转账。2012年6月1日之前会友公司向同仁典当公司借款200万元，6月1日还的这笔借款就是通过恒德鑫公司转的帐。
5、证人尚某（华丰公司法定代表人）的证言，证实2011年11月10日会友公司在该公司担保下贷款300万元，期限12个月。该笔贷款还没到期，会友公司就无力偿还。2012年10月31日其公司替会友公司偿还利息19131.23元，11月30日又代为偿还本金及利息、复利共计3030726.57元。2012年5月30日会友公司在其公司担保下从农行莱芜分行贷款200万元，期限12个月，从2012年10月份至2013年1月15日其公司替会友公司代为偿还利息合计57765.77元，2013年1月30日偿还贷款本息共计2005746.3元。2012年7月27日会友公司从农行办理1500万元承兑汇票，敞口750万元由其公司于2013年1月30日代为偿还。2012年10月田旺奎公司给该公司403.4吨煤炭（折抵282380元）、两台50装载机、一辆雷沃运输车、两辆小货车、一台小装载机。田旺奎答应转让的土地系租用，无法转让。
（三）书证
1、流动资金借款合同、商业汇票银行承兑合同、保证合同，证实会友公司从农行莱芜分行2011年11月10日贷款300万元用于购煤，期限12个月，保证人为华丰公司、田旺奎；2012年5月30日贷款200万元用于购煤炭，期限12个月，保证人华丰公司、田旺奎、王子华、尚某、贺茂东；2012年7月27日申请承兑汇票1500万元，敞口750万元，保证人华丰公司、田旺奎、王子华、尚某、贺茂东。
2、会友公司贷款及申请承兑汇票时提供的资产负债表、损益表、现金流量表等财务报表、煤炭买卖合同等资料，证实财务报表显示公司利润数额非常大，与从国税局调取的不一致；煤炭买卖合同供方均为德政公司，贷款收款人亦均为德政公司。
3、从国税局调取的会友公司2009年12月份增值税纳税申报表附列材料及2010年12月份、2011年9、12月份、2012年4、6月份资产负债表、损益表、现金流量表，证实从财务报表上看，会友公司基本处于亏损状态。
4、会友公司农行莱芜分行账户交易明细，证实2011年11月10日转账收入300万元，同日支出300万元；2012年5月30日转账收入200万元，6月1日支出200万元；2012年7月27日转账支出750万元。
5、德政公司账户交易明细，证实2011年11月10日转入购煤炭货款300万元，同日转出300万元；2012年6月1日存入200万元，同日分十次各20万元共转出200万元。
6、莱芜融科经贸有限公司颜庄农信社账户交易明细、电汇凭证，证实2011年11月10日由德政公司分两次各150万元共汇入300万元，同日将300万元汇入张某账户。
7、张某中国银行钢都大街支行账户交易清单、汇兑支付凭证、结算业务申请书，证实2011年11月10日由莱芜融科经贸有限公司汇入300万元，11月11日将300万汇入会友公司深圳发展银行账户。
8、会友公司莱商银行颜庄支行0175号账户明细、转账支票、单位存款记账凭证、进账单，证实2012年6月1日，将200万元汇入恒德鑫公司账户。
9、借款合同、转账支票存根、进账单、同城联网业务入账通知单，证实2012年5月23日，会友公司向同仁典当公司借款200万元，期限10天，同年6月1日通过恒德鑫公司转账还款200万元。
10、工作说明，证实无法查清会友公司1500万承兑汇票的具体去向及用途。
11、工作说明，证实未查找到会友公司相关账目，无法查清涉案贷款和承兑汇票的具体去向。
12、农行莱芜分行营业部的证明、转账支票、还款凭证，证实华丰公司代偿会友公司债务的情况，其中2012年10月31日代偿300万元贷款利息18750元，200万元贷款利息19131.23元；11月30日代偿300万元贷款本金、利息、复利共计3030726.57元，200万元贷款利息19832.12元；12月21日代偿200万元贷款利息19183.65元；2013年1月30日代偿承兑汇票敞口750万元，200万元贷款本息、复利共计2005746.3元。
13、转让协议，证实2012年9月11日会友公司将50#装载机2台（柳工、临工）、雷沃140机械车一辆、轿车3辆（奔驰、雅阁、现代索纳塔各一辆）转让给尚某。待会友公司还清银行贷款1250万元及利息，尚某免除担保义务后，上述物品返还会友公司；若会友公司不能还款导致尚某方承担担保责任，则上述财产转让抵偿给尚某；同日，会友公司将埠东村土地一宗10000平方米及办公用房、传达室、现浇水泥地计3400平方米转让给尚某。
14、抵账协议，证实因华丰公司代会友公司偿还贷款本金及利息12633140.98元，2013年3月1日会友公司自愿将403.40吨精煤折价282380元抵偿华丰公司偿还银行的同等款项。
15、抵账物资说明，证明2012年10月上旬，田旺奎将土地一块（260万元）、精煤403吨（584350元）、50#装载机（60万元）、雷沃140运输车一辆（14万元）、小型运输车两部（12万元）、小装载机一台（45000元）抵给华丰公司（以上价值共计4089350元）。
16、会友公司职工吴某、赵某、王某出具的证明材料，证实2012年10月11日，华丰公司李某等人拉走会友公司精煤403.4吨并将50柳工装载机开走；17日华丰公司副总经理刘某带人将50临工装载机和雷沃140货车开走；20日华丰公司来四人将518货车两部、另一部小装载机开走。
17、会友公司工商登记信息等基本资料，证实该公司系自然人独资的有限责任公司，法定代表人田旺奎，注册资本1010万，经营期限自2003年12月26日至2013年12月25日，组织机构代码××。
18、会友公司经营情况说明，证实会友公司被查封财产2270万元，2011-2012年合计亏损1622万元，现尚欠银行2728万元。
19、出具执行证书申请书、执行证书、申请执行书、执行通知书、执行裁定书、协助执行通知书、民事裁定书，证实会友公司未偿还农行莱芜分行、颜庄信用社、建行莱芜分行贷款而财产被查封的情况。
（四）鉴定意见
涉案物品价格鉴定结论书，证实抵债的三辆装载机及三辆低速货车价值共计515050元；会友公司租赁颜庄镇埠东村集体土地地上附着物价值1386980元，整修后使用权的增值因周围没有交易案例，无法测算，双方可协商。
（五）综合证据
1、受案登记表，证实2013年1月15日，尚某报案至莱芜市公安局钢城分局。
2、案件来源，证实本案的举报、立案、侦查及采取强制措施的情况。
3、抓获经过，证实2013年4月19日田旺奎被电话传唤到案，对犯罪事实供认不讳，同日对其取保候审。
4、户籍证明，证实被告人田旺奎已达完全刑事责任年龄。
以上证据均由公诉机关提供，并经法庭举证、质证，来源清楚，收集程序合法，且各证据间能相互印证，本院予以确认。辩护人提供的会友公司办公楼、洗煤车间及室外零星等工程竣工结算审核报告、资产评估报告书符合证据的基本属性，但不能证实会友公司有能力偿还银行贷款和担保人代为偿还所产生的欠款。
本院认为，被告人田旺奎作为会友公司直接负责的主管人员，提供虚假资料骗取银行贷款，情节特别严重，其行为已构成骗取贷款、票据承兑罪，应依法惩处。公诉机关指控的犯罪事实清楚，证据确实充分，罪名成立，本院予以确认。鉴于被告人田旺奎如实供述自己的犯罪事实，具有坦白情节，可以从轻处罚。关于辩护人提出的被告人田旺奎犯罪行为的社会危害性较小，并不属于情节特别严重情形的意见，经查，本案骗取贷款、票据承兑的数额达到2000万元，并在贷款尚未到期前即无力偿还贷款利息，严重危及金融安全，应当认定为以欺骗手段取得贷款、票据承兑情节特别严重的情形，辩护人的该项辩护意见本院不予采纳。关于被告人田旺奎辩解其没有欺骗银行的主观恶意及其辩护人辩称被告人田旺奎主观恶性较小的意见，经查，被告人田旺奎明知会友公司的实际经营状况不符合银行贷款要求而在一年之内三次提供虚假的财务报表、煤炭买卖合同骗取银行贷款、票据承兑，主观恶性显而易见，被告人田旺奎及其辩护人的此项辩护意见本院不予支持。被告人田旺奎及其辩护人提出的其他辩护意见与庭审查明的事实基本一致，本院予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一、第五十二条、第六十七条第三款之规定，判决如下：
被告人田旺奎犯骗取贷款、票据承兑罪，判处有期徒刑五年零六个月，并处罚金人民币三十万元整（刑期自判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2013年10月30日起至2019年4月29日止；罚金于判决生效后一个月内缴纳）。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内通过本院或直接向山东省莱芜市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 马 蕾
代理审判员 苏友芹
人民陪审员 王 中
二〇一四年一月七日
书 记 员 邹莹莹
法律链接，见附页
《中华人民共和国刑法》
第一百七十五条之一【骗取贷款、票据承兑罪】以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；给银行或者其他金融机构造成特别重大损失或者有其他他别严重情节的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
第五十二条【罚金数额的裁量】判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。
第六十七条第三款【坦白】犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。