安徽省铜陵县人民法院
民 事 判 决 书
（2015）铜民二初字第00489号
原告：胡晓兰，男，1965年7月15日出生，汉族，户籍地安徽省铜陵县，经常居住地安徽省铜陵县。
委托代理人：史万全，安徽智全律师事务所律师。
被告：安徽华业建工集团有限公司铜陵分公司，住所地安徽省铜陵市。
负责人：胡恒桂，该分公司经理。
被告：安徽华业建工集团有限公司，住所地安徽省芜湖市鸠江区。
法定代表人：李秉华，该公司董事长。
委托代理人：徐冬生，安徽浩诚律师事务所律师。
委托代理人：桂明明，安徽浩诚律师事务所律师。
原告胡晓兰与被告安徽华业建工集团有限公司铜陵分公司（以下简称华业公司铜陵分公司）、安徽华业建工集团有限公司（以下简称华业公司）民间借贷纠纷一案，本院于2015年7月29日立案受理。被告华业公司在提交答辩状期间内提出管辖权异议，本院于2015年8月6日作出（2015）铜民二立初字第00007号民事裁定，驳回被告华业公司对本案管辖权提出的异议。被告华业公司不服该裁定提起上诉，安徽省铜陵市中级人民法院于2015年9月23日作出（2015）铜中民立终字第00058号民事裁定，驳回上诉，维持原裁定。本案依法组成合议庭，于2015年10月13日公开开庭进行了审理，原告胡晓兰委托代理人史万全、被告华业公司委托代理人徐冬生、桂明明到庭参加诉讼。原告胡晓兰当庭撤回对被告华业公司铜陵分公司的诉讼，本院已裁定准许。本案现已审理终结。
胡晓兰诉称：华业公司铜陵分公司以业务经营需要为由，于2013年11月8日向胡晓兰借款200万元，2013年12月31日借款30万元，2014年1月3日借款100万元，2014年2月27日借款40万元，上述借款，当时均约定按照月利率3%支付利息，后华业公司铜陵分公司支付了少部分利息，本金未归还。另2014年3月31日，因胡晓兰想以华业公司铜陵分公司名义承接池州市丽辉航空器具有限公司厂房工程，汇付100万元保证金至华业公司铜陵分公司账户，因承接工程没有成功，华业公司铜陵分公司于2014年7月16日退还保证金60万元，剩余40万元没有退还，被华业公司铜陵分公司占用，当时经协商转为华业公司铜陵分公司向胡晓兰借款，按照月利率3%承担利息，该款至今没有归还，也未支付利息。对于以上所欠借款本息，经胡晓兰多次催讨，但华业公司铜陵分公司一直拖延，2014年12月20日，华业公司铜陵分公司承诺在2015年6月底前付清所有本息，但到6月底，华业公司铜陵分公司分文未付。胡晓兰认为：华业公司铜陵分公司系华业公司设立的无法人资格的营业单位，故对于华业公司铜陵分公司的债务，华业公司负有共同清偿责任。因此请求判令华业公司立即归还借款410万元，并承担利息（200万元从2014年8月9日开始、30万元从2014年5月30日开始、100万元从2014年6月3日开始、40万元从2014年5月27日开始、40万元从2014年7月16日开始，均按照同期银行贷款利率的四倍标准，计算至借款付清之日止）；由华业公司承担本案诉讼等全部费用。
华业公司在庭审中辩称：一、胡晓兰诉称的借款470万元，只有部分汇入华业公司铜陵分公司账户，其中100万元是保证金，不存在产生利息的情况，另外30万元，通过胡晓兰提供的证据不能证明是胡晓兰的资金。二、胡恒桂是华业公司铜陵分公司的承包人和实际负责人，经华业公司了解，其已经涉嫌经济犯罪，被芜湖市公安局鸠江分局立案侦查，并采取过强制措施，本案中胡晓兰诉称的款项在公安机关的侦查范围内，因此华业公司认为本案应当中止审理。三、据华业公司目前了解的情况，胡晓兰无论汇入华业公司铜陵分公司账户的资金还是汇给胡恒桂账户的资金，均是被胡恒桂个人使用，或偿还个人债务、或作为个人投资，华业公司铜陵分公司向胡晓兰出具的收据是胡恒桂利用职务之便所为，不是华业公司铜陵分公司的真实意思表示。综上，本案实际借款和使用人均是胡恒桂，华业公司铜陵分公司已经向胡晓兰支出各项资金119万元，如法院认定华业公司铜陵分公司与胡晓兰之间存在借款关系，则该119万元归还的全是本金，即使存在所谓借款问题也是胡晓兰与胡恒桂之间的事情，华业公司铜陵分公司支出的款项，华业公司保留向胡恒桂或胡晓兰追回的权利，请求法院驳回胡晓兰的诉讼请求。
胡晓兰为支持其主张，向法庭出示以下证据：1、胡晓兰身份证复印件一份，证明胡晓兰民事诉讼主体资格。2、华业公司单位营业执照、组织机构代码证复印件各一份，证明华业公司基本信息。3、收据六份，汇款单五份，证明胡晓兰出借给华业公司铜陵分公司370万元，汇付保证金100万元至华业公司铜陵分公司账户的事实。4、承诺书一份，证明华业公司铜陵分公司确认保证金40万元转为借款、所有借款月利率3%，承诺2015年6月底全部付清全部本息，如诉讼由出借人所在地法院处理等事实。
华业公司质证意见如下：证据1、2，没有异议。证据3，真实性没有异议，约定利息的只有2013年1月8日的100万元收据约定了3%的利息，100万保证金是理所当然没有利息的；对徽商银行的查询单，向胡恒桂账户转入200万元是和华业公司没有关系的；农业银行2013年12月31日记账凭证，户名是韩某，记账凭证金额是30万元，看不到其他内容，不能证明其与胡晓兰、华业公司铜陵分公司有关系，也不知道是什么钱；对其他的明细清单真实性没有异议，但是这些钱有100万元是保证金，另外款项虽然记录公司的账户，但是实际不是由公司使用。证据4，⑴，胡恒桂不是华业公司铜陵分公司会计或者出纳，因此他在承诺书上承诺的内容，以财务为准，如果胡晓兰要达到其证明目的，应该附上当时的财务报表；⑵，2014年12月20日胡恒桂已经被华业公司停职，这就是为什么该承诺书写了分公司的名字却没有加盖公章的原因；⑶，这份证据应当算是胡恒桂的证人证言，胡恒桂应当出庭接受双方询问，否则该承诺书不具备证明效力；⑷，据了解，胡恒桂、胡晓兰是亲戚关系，胡恒桂与本借贷事实有利害关系，即使作为证人出庭，证词也没有法律效力；而胡晓兰所谓的借款都打到胡恒桂的私人账户，胡恒桂没有将200万元用于华业公司铜陵分公司经营所用，所以胡恒桂因涉嫌占用资金被芜湖市公安局鸠江分局立案侦查，且还涉及非法吸取公共存款罪。
华业公司为支持其辩解，向法庭出示以下证据：1、资金往来明细表、银行转账电子回单19份，证明华业公司铜陵分公司已经向胡晓兰付款116万元。2013年12月10日至2014年7月26日，华业公司铜陵分公司共向胡晓兰付款116万元，胡晓兰还认可了另外3万块钱，但是华业公司没有汇款凭证。通过电子转账回单明确款项用途为还款。结合胡晓兰提供的收据上大多数未约定利息，这些钱全部是偿还的本金。2、华业公司2014年12月1日通知复印件一份，证明胡恒桂在给胡晓兰出具承诺书的时候，已被免去华业公司铜陵分公司的职务，且无权对外签署文件，华业公司不知道胡恒桂债务的情况，就不存在通知胡晓兰的义务，胡恒桂出具的承诺书不具有法律效力。
胡晓兰质证意见如下：证据1，胡晓兰收到华业公司铜陵分公司116万元，胡晓兰没有意见，但是这116万元是按约定支付的利息，其中2013年12月9日、2014年1月9日、2月10日、3月11日、4月8日分别收到6万元，和7月10日收到2万元、7月11日收到1万元、7月26日收到8万元，都是支付200万元借款的利息，虽然华业公司铜陵分公司没有足额支付2014年7月份之前利息，但胡晓兰主张本案该笔借款从2014年8月9日开始计算利息；2014年1月30日、3月4日、4月8日分别支付的3万元，都是支付借款100万元的利息，虽然没有足额支付2014年5月份之前利息，但对于该笔借款利息主张从2014年6月3日开始计算利息；2014年1月30日、2月27日、4月1日、5月4日分别收到的9000元，都是支付30万元借款的利息，虽然没有足额支付2014年4月份之前利息，但该利息是要求从2014年5月30日开始计算；2014年2月28日、5月4日分别收到1.2万元，都是支付2014年2月27日借款40万元的利息，虽然没有足额支付2014年6月份之前利息，但该利息要求从2014年5月27日开始计算；保证金40万元转化为借款，胡晓兰主张从2014年5月27日收取利息。对于前期部分的利息没有足额支付的情况，胡晓兰都没有追究，另外华业公司认为借款没有利息，请华业公司察看收据背面的利息约定。证据2，不予认可，可能是华业公司故意制作的。第一句的内容写的是胡恒桂承包华业公司铜陵分公司，因为在营业执照上胡恒桂是该公司经理；即使是真实的对胡晓兰没有约束力，华业公司铜陵分公司登记的负责人依然是胡恒桂；华业公司说不知道胡晓兰的债权，是不真实的，从华业公司提交的汇款明细上就可以看出，多次给胡晓兰汇款。
法庭依据职权出示的证据：1、芜湖市公安局鸠江分局出具给本院的《情况说明》，芜湖市公安局鸠江分局向本院说明该局在侦办华业公司胡恒桂、余某挪用资金案中，发现华业公司铜陵分公司经理胡恒桂、余某有涉嫌非法集资犯罪的重大嫌疑，该局于2015年10月9日将该线索函告铜陵市中级人民法院和铜陵市公安局经侦支队。
胡晓兰质证意见如下：与本案无关。1、公安局侦查的是胡恒桂的问题，而本案是华业公司铜陵分公司与胡晓兰之间的借贷关系纠纷。2、该函件并未提到胡晓兰借款给华业公司铜陵分公司的款项与非法集资犯有什么关联。3、华业公司铜陵分公司与其他单位的借贷案件，都是正常的。4、按照省高院审理民间借贷案件意见规定，这些不影响本案审理，本案也不应该中止审理。
华业公司质证意见如下：孤立地看胡晓兰的借款是否涉胡恒桂诈骗案件，看不出来；但在其他法院仅执行到位的就有4000多万的款项，这都是与胡恒桂有关的非法集资案件；案情大同小异，都是胡恒桂以公司或个人名义开出的收条，绝大部分款项没有进入华业公司铜陵分公司的财务，华业公司铜陵分公司给华业公司的财务报表都没有反应，胡恒桂集资用于各种投资。
经庭审举证、质证，结合双方当事人的当庭陈述，本院对双方出示的证据认证如下：
一、胡晓兰出示的证据1、2，华业公司质证没有异议，本院经审查予以确认。证据3，真实性，华业公司没有异议，本院予以确认；其合法性与本案的关联性，也予以确认。证据4，因出具该份证据时，胡恒桂已被免去华业公司铜陵分公司负责人职务，再以华业公司铜陵分公司名义出具的承诺，不具有民事法律效力，其合法性不予确认；但涉及具体借款事实部分需综合认证。
二、华业公司出示的证据1，胡晓兰质证认可收到华业公司铜陵分公司119万元，本院予以确认。证据2，系华业公司内部文件，具有真实性、合法性、与关联性，本院予以确认。
三、法庭依据职权出示的证据1，系芜湖市公安局鸠江分局出具文书，真实性、合法性，本院予以确认；与本案的关联性需综合认证。
经审理查明：2013年10月8日，胡晓兰出借200万元给华业公司铜陵分公司，当日胡晓兰通过徽商银行铜陵狮子山支行转款200万元至华业公司铜陵分公司负责人胡恒桂账户，华业公司铜陵分公司也于当日出具一份《收据》给胡晓兰，金额200万元，收款事由为借款，月息3%，经办人纪某，加盖了华业公司铜陵分公司财务专用章，胡恒桂在《收据》背面签名及签署日期。2013年12月31日，胡晓兰出借30万元，当日由韩某通过农业银行铜陵县支行汇款30万元至华业公司铜陵分公司账户，华业公司铜陵分公司于当日出具一份《收据》给胡晓兰，金额30万元，收款事由为借款，经办人纪某，加盖了华业公司铜陵分公司财务专用章，胡恒桂在《收据》背面签署：月息3%，胡恒桂与日期。2014年1月3日，胡晓兰出借100万元，当日胡晓兰通过徽商银行狮子山支行转款100万元至华业公司铜陵分公司账户，华业公司铜陵分公司于当日出具一份《收据》给胡晓兰，金额100万元，收款事由为借款，经办人纪某，加盖了华业公司铜陵分公司财务专用章，胡恒桂在《收据》背面签署：月息3%，胡恒桂与日期。2014年2月27日，胡晓兰出借40万元，当日胡晓兰通过徽商银行狮子山支行转款40万元至华业公司铜陵分公司账户，华业公司铜陵分公司于当日出具两份《收据》给胡晓兰，金额分别为30万元和10万元，收款事由均为借款，经办人均未纪某，均加盖了华业公司铜陵分公司财务专用章，胡恒桂在两份《收据》背面均签署：月息3%，胡恒桂与日期。2014年3月31日，因胡晓兰欲以华业公司铜陵分公司名义承接池州市丽辉航空器具有限公司厂房工程，当日胡晓兰通过徽商银行狮子山支行转款100万元保证金至华业公司铜陵分公司账户，华业公司铜陵分公司于当日出具一份《收据》给胡晓兰，金额100万元，收款事由丽辉航空器具有限公司工程保证金，经办人阮某，加盖了华业公司铜陵分公司财务专用章。后胡晓兰未能承接该工程，华业公司铜陵分公司于2014年7月16日退还保证金60万元，剩余40万元没有退还。
铜陵市工商行政管理局于2015年7月6日向华业公司铜陵分公司发出（铜）登记企销字（2015）第2869号《助于注销登记通知书》，通知华业公司铜陵分公司，该局决定准予华业公司铜陵分公司注销登记。
2014年12月20日，胡恒桂出具一份《承诺书》给胡晓兰，载明：华业公司铜陵分公司于2013年11月8日向胡晓兰借款200万元（由胡晓兰汇付至分公司经理胡恒桂个人账户），2013年12月31日向胡晓兰借款30万元（由胡晓兰委托韩荣宗汇付），2014年1月3日向胡晓兰借款100万元（由胡晓兰汇付至分公司账户），2014年2月27日向胡晓兰借款40万元（由胡晓兰汇付至分公司账户），上述借款，当时均约定按照月利率3%支付利息，现支付了部分利息，本金尚未归还。另2014年3月31日，因胡晓兰想以我公司名义承接并承包池州市丽辉航空器具有限公司厂房工程，汇付100万元保证金至分公司账户，分公司已经退还保证金60万元，剩余40万元没有退还，经协商转为借款，按照月利率3%承担利息，该款至今没有归还。对于以上所欠借款本息，分公司承诺在2015年6月底之前付钱所有本息，否则由出借人胡晓兰所在地法院处理。（以上借款以财务开据为准！），承诺人：华业公司铜陵分公司胡恒桂，2014年12月20日。
2013年12月10日，华业公司铜陵分公司出纳会计阮学芳通过其个人账户支付胡晓兰6万元，2014年1月9日支付6万元，1月30日分别支付9000元和3万元，2月10日支付6万元，2月28日支付9000元，3月3日支付3万元，3月11日支付6万元，3月28日支付1.2万元，4月8日支付9000万元；2014年4月1日，华业公司铜陵分公司通过徽商银行铜陵五松山支行支付胡晓兰9000元；2014年5月4日，胡恒桂通过其个人账户分别支付胡晓兰1.2万元和9000元，7月10日支付2万元，7月11日支付1万元，7月16日分别支付50万元和10万元，7月26日分别支付5万元和3万元；合计支付胡晓兰人民币116万元，另胡晓兰认可华业公司铜陵分公司还支付了3万元，总计支付胡晓兰119万元。
本院认为：借款合同是借款人向贷款人借款，到期返还借款并支付利息的合同，民间借贷是借款合同的一种，本案借贷双方没有签订书面借款协议，自出借人提供出借款时生效。
本案争议焦点：胡晓兰出借的资金是与华业公司铜陵分公司形成借贷关系，还是与胡恒桂个人形成借贷关系。
胡晓兰先后4次出借资金共370万元，其中2013年11月8日200万元汇入胡恒桂个人账户，另外2013年12月31日至2014年2月27日170万元款项均汇入华业公司铜陵分公司账户，170万元中2013年12月31日30万元，汇款人虽不是胡晓兰，但华业公司铜陵分公司开具的《收据》确认交款人为胡晓兰，应认定出借人为胡晓兰，华业公司辩称该30万元不属于胡晓兰的意见，本院不予采纳。200万元的款项虽然汇入胡恒桂个人账户，但华业公司铜陵分公司财务部门将该200万元与其他170万元一样均分别出具了收款《收据》，确认华业公司铜陵分公司收到了上述款项；结合华业铜陵出示的《资金往来明细表》看，其中包含华业公司铜陵分公司账户、华业公司铜陵分公司出纳会计阮某个人账户、胡恒桂个人账户转款给胡晓兰，华业公司均认为是华业公司铜陵分公司的还款，即说明华业公司铜陵分公司在经营过程中，财务管理混乱，存在通过个人账户办理华业公司铜陵分公司资金往来的情况，且华业公司已认可该事实；再结合胡恒桂出具的《承诺书》看，对上述借款的情况叙述一致；所以本院综合认定，上述借款为华业公司铜陵分公司借款。华业公司辩解上述借款不是华业公司铜陵分公司真实意思表示，是胡恒桂个人使用，借款人未胡恒桂的意见，本院不予采纳。2014年3月31日，胡晓兰汇入华业公司铜陵分公司账户100万元，用于承接工程保证金使用，华业公司铜陵分公司财务部门出具了《收据》，因该工程保证金没有使用，华业公司铜陵分公司只退还了60万元，剩余40万元未归还，胡晓兰陈述已转化为借款，只有胡恒桂出具的《承诺书》证实，而无其他证据印证，均系言词证据，证明力较低，不予确认，华业公司辩解保证金不应计算利息的意见，本院予以采纳。双方约定利率超过中国人民银行同期同类贷款基准利率的四倍，胡晓兰主张未付的利息按上述规定计算，本院予以支持；对于未归还的40万元保证金，因未约定利率和还款期限，按银行同期贷款基准利率，从胡晓兰催讨之日即胡恒桂出具《承诺书》之日（2014年12月20日）开始计算资金占用期间利息。
对于华业公司铜陵分公司账户、华业公司铜陵分公司出纳会计阮学芳个人账户、胡恒桂个人账户转款给胡晓兰的资金，胡晓兰质证认为是华业公司铜陵分公司支付的借款利息，经审核符合双方约定的利息标准，也符合先息后本的融资规则，本院予以采信，华业公司主张抵付借款本金的意见，本院不予采纳。
华业公司铜陵分公司是华业公司设立的分支机构，且已被注销，其开办期间的债权债务应由华业公司享有和承担，因而胡晓兰要求华业公司归还借款支付利息的请求，本院予以支持。
在本案审理过程中，虽然芜湖市公安局鸠江分局向铜陵市公安局移送了胡恒桂等涉嫌非法集资犯罪，但不能证实已被铜陵市公安局立案，所以华业公司主张本案中止审理的意见，本院不予采纳。
根据《中华人民共和国合同法》第二百一十条、第二百一十一条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《中华人民共和国公司法》第十四条、《最高人民法院〈关于人民法院审理借贷案件的若干意见〉》第六条、第九条之规定，判决如下：
一、被告安徽华业建工集团有限公司应于判决生效后十日内支付原告胡晓兰人民币410万元，并支付利息（按中国人民银行同期同类贷款基准利率的四倍，借款200万元从2014年8月9日开始计算利息；借款30万元从2014年5月30日开始计算利息；借款100万元从2014年6月3日开始计算利息；借款40万元，从2014年5月27日开始计算利息；均计算至判决确定的履行期限届满之日止。保证金40万元，按中国人民银行同期同类贷款基准利率，从2014年12月20日开始计算至判决确定的履行期限届满之日止。）；
二、驳回原告胡晓兰其他诉讼请求。
如未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费36900元，由被告安徽华业建工集团有限公司负担（应于判决生效后七日内向本院交纳）。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数或代表人的人数提出副本，上诉于安徽省铜陵市中级人民法院。
审 判 长 严立新
代理审判员 杨 琴
人民陪审员 毛海涛
二〇一五年十月十三日
书 记 员 周文进
附：本案所适用的法律条文
《中华人民共和国合同法》第二百一十条自然人之间的借款合同，自贷款人提供借款时生效。
第二百一十一条自然人之间的借款合同对支付利息没有约定或者约定不明确的，视为不支付利息。
自然人之间的借款合同约定支付利息的，借款的利率不得违反国家有关限制借款利率的规定。
第二百零五条借款人应当按照约定的期限支付利息。对支付利息的期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定，借款期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付；借款期间一年以上的，应当在每届满一年时支付，剩余期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付。第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。
第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。
《中华人民共和国公司法》第十四条公司可以设立分公司。设立分公司，应当向公司登记机关申请登记，领取营业执照。分公司不具有法人资格，其民事责任由公司承担。公司可以设立子公司，子公司具有法人资格，依法独立承担民事责任。
《最高人民法院〈关于人民法院审理借贷案件的若干意见〉》第六条民间借贷的利率可以适当高于银行的利率，各地人民法院可根据本地区的实际情况具体掌握，但最高不得超过银行同类贷款利率的四倍（包含利率本数）。超出此限度的，超出部分的利息不予保护。
第九条公民之间的定期无息借贷，出借人要求借款人偿付逾期利息，或者不定期无息贷款经催告不还；出借人要求偿付催告后利息的，可参照银行同类贷款的利率计息。