浙江省宁波市鄞州区人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）甬鄞刑初字第1198号
公诉机关浙江省宁波市鄞州区人民检察院。
被告人张海峰，原宁波鄞州农村合作银行梅墟支行副行长。因涉嫌犯骗取贷款罪于2014年9月24日被宁波市公安局鄞州分局刑事拘留，同年10月30日被逮捕。现羁押于宁波市鄞州区看守所。
辩护人董浩樑，浙江海泰律师事务所律师。
被告人王某甲，无业。因涉嫌犯骗取贷款罪于2014年10月22日被宁波市公安局鄞州分局取保候审。
辩护人蔡祖红、赵海斌，浙江红邦律师事务所律师。
宁波市鄞州区人民检察院以甬鄞检刑诉（2015）1090号起诉书指控被告人张海峰、王某甲犯职务侵占罪，于2015年8月7日向本院提起公诉。本院于同日立案，依法组成合议庭，适用普通程序审理。同年10月10日，公诉机关要求对本案部分事实补充侦查，本院于同日决定延期审理；同年10月30日，公诉机关补充侦查完毕，要求恢复法庭审理，本院于同日决定恢复法庭审理。本院于同年8月26日、11月2日两次公开开庭审理了本案。宁波市鄞州区人民检察院指派检察员方誉烨出庭支持公诉，被告人张海峰及其辩护人董浩樑、被告人王某甲及其辩护人赵海斌到庭参加诉讼。现已审理终结。
宁波市鄞州区人民检察院指控：
2013年11月以来，被告人张海峰明知负下巨额债务，无力偿还的情况下，产生利用其在宁波某农村合作银行梅墟支行（以下简称某银行梅墟支行）负责审查信贷业务的职务便利，冒用他人名义向某银行梅墟支行骗取贷款的想法。同年11月至2014年8月，被告人张海峰多次冒用他人名义，伪造购销合同、抵押物、受托支付对象等信贷资料，从某银行梅墟支行骗得信贷资金共计4990万元，所骗得资金用于归还个人债务、炒期货等。具体如下：
1.2013年11月至2014年1月，被告人张海峰冒用宁波市鄞州某工艺品厂的名义，伪造购销合同、抵押物、保证人等虚假信贷资料，以上述方式，从某银行梅墟支行骗得信贷资金260万元、210万元、100万元，共计570万元。
2.2013年12月，被告人张海峰冒用宁波市鄞州某工艺品厂的名义，伪造购销合同、抵押物等虚假信贷资料，以上述方式，从某银行梅墟支行骗得信贷资金600万元。
3.2013年12月和2014年6月，被告人张海峰冒用黄某的名义，伪造抵押物、购销合同等虚假信贷资料，以上述方式，从某银行梅墟支行骗得信贷资金160万元和140万元，共计300万元。
4.2013年12月和2014年6月，被告人张海峰冒用杨某乙的名义，伪造抵押物、购销合同等虚假信贷资料，以上述方式，从某银行梅墟支行骗得信贷资金160万元和115万元，共计275万元。
5.2013年12月和2014年7月，被告人张海峰冒用董某乙的名义，伪造抵押物、购销合同等虚假信贷资料，以上述方式，从某银行梅墟支行骗得信贷资金140万元和160万元，共计300万元。
6.2014年1月和同年7月，被告人张海峰冒用王某丙的名义，伪造抵押物、购销合同等虚假信贷资料，以上述方式，从某银行梅墟支行骗得信贷资金70万元、70万元和145万元，共计285万元。
7.2014年4月，被告人张海峰冒用倪某甲的名义，伪造抵押物、购销合同等虚假信贷资料，以上述方式，从某银行梅墟支行骗得信贷资金145万元和150万元，共计295万元。
8.2014年5月，被告人张海峰冒用宁波市鄞州高桥某五金工具厂的名义，伪造担保人、购销合同等虚假信贷资料，以上述方式，从某银行梅墟支行骗得信贷资金420万元。
9.2014年5月，被告人张海峰冒用陈某乙的名义，伪造抵押物、购销合同等虚假信贷资料，以上述方式，从某银行梅墟支行骗得信贷资金165万元和120万元，共计285万元。
10.2014年6月，被告人张海峰冒用宁波某进出口有限公司的名义，伪造担保物、购销合同等虚假信贷资料，以上述方式，从某银行梅墟支行骗得信贷资金600万元。
11.2014年6月，被告人张海峰冒用朱某的名义，伪造抵押物、购销合同等虚假信贷资料，以上述方式，从某银行梅墟支行骗得信贷资金110万元。
12.2014年7月，被告人张海峰冒用任某的名义，伪造抵押物、购销合同等虚假信贷资料，以上述方式，从某银行梅墟支行骗得信贷资金80万元和170万元，共计250万元。
13.2014年8月和同年9月，被告人张海峰冒用倪某乙的名义，伪造抵押物、购销合同等虚假信贷资料，以上述方式，从某银行梅墟支行骗得信贷资金240万元和60万元，共计300万元。
14.2014年8月，被告人张海峰冒用王某君的名义，伪造抵押物、购销合同等虚假信贷资料，以上述方式，从某银行梅墟支行骗得信贷资金300万元。
2014年4月，被告人张海峰明知被告人王某甲系欠下高利贷，无力偿还的情况下，二人合谋以王某乙经营的宁波市鄞州高桥某五金厂的名义向某银行梅墟支行申请贷款。后被告人张海峰通过伪造购销合同、保证人的方式，以上述手段，从某银行梅墟支行骗得信贷资金100万元。
2014年12月，被告人张海峰及其父亲张某均将个人名下某银行的股权折合人民币1489976.8元退还给某银行。
为证实以上指控事实，公诉机关向法庭提供了证人王某乙、周某甲、沈某等人的证言，土地证、房产证、他项权证等假证，审批材料、抵押类资料、身份材料、假证收缴证明等书证及被告人张海峰、王某甲的供述和辩解等证据。公诉机关认为，被告人张海峰、王某甲以非法占有为目的，单独或结伙利用被告人张海峰职务上的便利，将被告人张海峰所在单位的财物非法占为己有，数额巨大，其行为均应当以职务侵占罪追究刑事责任。在共同犯罪中，被告人张海峰起主要作用，是主犯，应当按照其所参与或组织、指挥的全部犯罪处罚；被告人王某甲起次要作用，是从犯，应当从轻或减轻处罚。提请本院依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条、第二十五条第一款、第二十六条第一款、第四款、第二十七条之规定予以判处。
被告人张海峰对公诉机关指控的事实没有意见，对指控的罪名有意见，认为其行为构成挪用资金罪，不构成职务侵占罪；指控的其和王某甲共同贷款一节，贷出的100万元不是其使用，其只是手续上违规，该节其不构成犯罪。
其辩护人辩称：张海峰主观上不具有非法占有的故意，其行为构成挪用资金罪，不构成职务侵占罪；案发后4220万元贷款办理了真实的担保或抵押贷款关系，应从犯罪金额中扣除或作为量刑情节考虑；能自动投案，具有自首情节；能退缴部分赃款，认罪态度好，请求对其从宽处罚。
被告人王某甲对公诉机关指控的罪名和事实均没有异议，表示自愿认罪。
其辩护人辩称：王某甲在共同犯罪中起次要作用，系从犯；能自动投案，具有自首情节；能退缴部分赃款，认罪、悔罪态度好，请求法庭对其减轻处罚并适用缓刑。
经审理查明：
被告人张海峰系某银行梅墟支行的副行长，负责支行信贷工作，对贷款申请具有审查职责。至2013年11月，被告人张海峰对外负下巨额债务无力偿还。2013年11月至2014年8月，被告人张海峰利用其负责审查信贷业务的职务便利，多次冒用他人名义，伪造购销合同、抵押权证、保证人等信贷资料，单独或结伙从某银行梅墟支行骗得信贷资金共计4990万元，用于归还个人债务、炒期货等，期间支付银行利息共计138万余元。具体如下：
1.2013年11月至2014年1月，被告人张海峰冒用宁波市鄞州某工艺品厂的名义，伪造购销合同、抵押权证、保证人等虚假信贷资料，从某银行梅墟支行骗得信贷资金260万元、210万元、100万元，共计570万元，已支付银行利息302140.4元。
2.2013年12月，被告人张海峰冒用宁波市鄞州某工艺品厂的名义，伪造购销合同、抵押权证等虚假信贷资料，从某银行梅墟支行骗得信贷资金600万元，已支付银行利息296835.6元。
3.2013年12月和2014年6月，被告人张海峰冒用黄某的名义，伪造购销合同、抵押权证等虚假信贷资料，从某银行梅墟支行骗得信贷资金160万元和140万元，共计300万元，已支付银行利息102902.99元。
4.2013年12月和2014年6月，被告人张海峰冒用杨某乙的名义，伪造购销合同、抵押权证等虚假信贷资料，从某银行梅墟支行骗得信贷资金160万元和115万元，共计275万元，已支付银行利息96802.82元。
5.2013年12月和2014年7月，被告人张海峰冒用董某乙的名义，伪造购销合同、抵押权证等虚假信贷资料，从某银行梅墟支行骗得信贷资金140万元和160万元，共计300万元，已支付银行利息86410.01元。
6.2014年1月和同年7月，被告人张海峰冒用王某丙的名义，伪造购销合同、抵押权证等虚假信贷资料，从某银行梅墟支行骗得信贷资金70万元、70万元和145万元，共计285万元，已支付银行利息75682.56元。
7.2014年4月，被告人张海峰冒用倪某甲的名义，伪造购销合同、抵押权证等虚假信贷资料，从某银行梅墟支行骗得信贷资金145万元和150万元，共计295万元，已支付银行利息92019.67元。
8.2014年5月，被告人张海峰冒用宁波市鄞州高桥某五金工具厂的名义，伪造购销合同、担保人等虚假信贷资料，从某银行梅墟支行骗得信贷资金420万元，已支付银行利息75250元。
9.2014年5月，被告人张海峰冒用陈某乙的名义，伪造购销合同、抵押权证等虚假信贷资料，从某银行梅墟支行骗得信贷资金165万元和120万元，共计285万元，已支付银行利息44760.99元。
10.2014年6月，被告人张海峰冒用宁波某进出口有限公司的名义，伪造购销合同、抵押权证等虚假信贷资料，从某银行梅墟支行骗得信贷资金600万元，已支付银行利息78961.08元。
11.2014年6月，被告人张海峰冒用朱某的名义，伪造购销合同、抵押权证等虚假信贷资料，从某银行梅墟支行骗得信贷资金110万元，已支付银行利息34890元。
12.2014年7月，被告人张海峰冒用任某的名义，伪造购销合同、抵押权证等虚假信贷资料，从某银行梅墟支行骗得信贷资金80万元和170万元，共计250万元，已支付银行利息35999.07元。
13.2014年8月和同年9月，被告人张海峰冒用倪某乙的名义，伪造购销合同、抵押权证等虚假信贷资料，从某银行梅墟支行骗得信贷资金240万元和60万元，共计300万元，已支付银行利息24050元。
14.2014年8月，被告人张海峰冒用王某君的名义，伪造购销合同、抵押权证等虚假信贷资料，从某银行梅墟支行骗得信贷资金300万元，已支付银行利息16250元。
15.2014年4月，被告人张海峰明知被告人王某甲无力偿还其借款，两人遂合谋以王某乙（系王某甲妻子）经营的宁波市鄞州高桥某五金厂的名义向某银行梅墟支行申请贷款。后被告人王某甲冒充王某乙在信贷资料上签名并向张海峰提供该厂公章，被告人张海峰伪造购销合同、保证人等，以宁波市鄞州高桥某五金厂的名义从某银行梅墟支行骗得信贷资金100万元，已支付银行利息24483.33元。
2014年9月24日下午，被告人张海峰主动至公安机关投案，但未能如实供述自己的罪行；同年10月21日，被告人王某甲主动至公安机关投案，如实供述了自己的罪行。同年11月，被告人张海峰夫妇名下位于宁波市鄞州区某镇某丽庭1幢1号401室的房屋、位于宁波市鄞州区某家园9幢23号201室房屋及浙B×××××号小型轿车被查封。同年12月，被告人张海峰及其父亲张某将个人名下某银行的股权折合1489976.8元退还给某银行。本院审理期间，被告人王某甲向本院退缴赃款7万元。
上述事实，有公诉机关及辩护人提交，并经法庭质证、认证的下列证据予以证明：
1.证人沈某的证言，证实被告人张海峰投案情况及通过虚假抵押、虚假担保以他人名义骗取某银行贷款15笔共计4990万元的事实；
2.证人林某的证言，证实其是某银行梅墟支行副行长，贷款发放实行三岗审批，第一岗是客户经理，是调查岗，第二岗是业务副行长，是审查岗，第三岗是行长的审批岗，支行行长马某病休，将纸质文件的审批授权给了张海峰，故贷款资料中最终审批人签名为张海峰，将信贷系统中的审批授权给了其，故信贷系统上最终是由其审批的事实；
3.证人马某的证言，证实其是鄞州鄞州梅墟支行的行长，张海峰大概于2012年7、8月份调至梅墟支行担任业务副行长，主要负责贷款业务审查，2013年12月份，其因外出治病，将贷款的审批权授权给了副行长林某，将纸质文件的审批权也授权给了张海峰，但支行放款必须通过银行的网络系统，其将网络上的审批权授权给了林某的事实；
4.证人毛某甲的证言、借款借据、银行进账单、回某、收款凭证，证实其系宁波市科技园区某室内用品有限公司法定代表人，2014年4月份，经张海峰介绍，其帮某五金工具厂转贷300万元，同年5月27日，某五金厂还款190万元，6月20日还款50万元，6月23日还款60万元，都是通过网银转账的事实；
5.证人董某甲的证言、协助查询查封通知书（回执），证实其与张海峰系夫妻关系，其愿意将家中2处房产、1辆汽车交给公安机关处理，用以弥补银行损失及上述财产已被查封的事实；
6.证人张某的证言，证实其是张海峰的父亲，其愿意将其名下的30多万股交给某银行用以挽回损失的事实；
7.证人杨某甲的证言、农业银行卡明细，证实其是宁波某商贸有限公司和宁波某建设有限公司的法定代表人，到2011年时，其总共欠下外债200万元左右。其与张海峰关系很好，从2011年上半年开始向张海峰借款，共欠张海峰本金400万元，说好月息1.5%，但没有付过。任某、倪某乙、杨某乙、陈某乙、宁波市鄞州某五金工具厂等人或单位贷款资料中的挂靠协议、购货合同都是假的。宁波某建设有限公司的公章从2014年3月到8月中旬一直都保管在张海峰地方，其没有使用过。张海峰有资金进出有时会转到其账户上，然后让其转给他本人或者其他人，但其并不知道转到其卡里的钱的来源的事实；
8.证人陈某甲的证言，证实其和杨某甲系夫妻关系，与张海峰很熟，2014年天热的时候，张海峰打电话问其有没有宁波银行和农业银行卡，其就将宁波银行卡和农业银行卡卡号通过短信发给了张海峰，过了一段时间，其手机上收到短信提示有100多万元到账，然后就接到张海峰的电话让其将他打过来的钱转一下，其就按照张海峰的意思转账给他指定的账户，后来多次有钱到账，张海峰都让其这样转账，其只知道钱是张海峰打过来的，具体不知道谁的钱，任某、倪某乙、杨某乙、黄某、陈某乙等人贷款资料中购货合同上面的签字，都不是其本人签字，这些合同都是伪造的等事实；
9.证人吕某的证言，证实其是某期货有限公司经纪人，张海峰在其公司使用两个账户，一个是张海峰本人账户，累计赢利60余万元，一个是张海峰使用的名为“沈佳文”的账户，亏损大约700万元的事实；
10.证人周某甲的证言，证实其是鄞州某工艺品厂和鄞州某工艺品厂实际负责人，张海峰是其表弟，其因资金紧张曾向张海峰提起向某银行贷款50万元，并将公司的资料、公章及法定代表人的私章都交给了张海峰。后张海峰叫其去过梅墟支行他的办公室，让其在空白资料上签名。后来放贷的时候金额很高，其跟张海峰说了，张海峰让其不要问，说这个钱要用到别的企业去的。之后几笔放贷金额都很高，其也想用部分贷款，但是张海峰没有给其用，钱都是张海峰自己用的，二家公司贷款所抵押的土地证件其都没有见过，其厂房都是租的，没有土地和房产，某工艺品厂也没有给高桥某五金工具厂100万元贷款做过担保的事实；
11.证人周某乙的证言，证实其系鄞州某工艺品厂的法定代表人，鄞州某工艺品厂实际控股人是周某甲，其不清楚企业的情况，也从未向某银行梅墟支行贷过款的事实；
12.证人王某乙的证言，证实其系宁波市鄞州高桥某五金工具厂法定代表人，其与王某甲系夫妻关系，某五金工具厂未在某银行办理过贷款业务的事实；
13.证人徐某的证言、银行转账记录，证实其是宁波某进出口有限公司法定代表人，通过周某甲认识了张海峰，因资金需要，其将公司资料交给张海峰，准备贷款一、二百万，后张海峰拿了很多贷款资料让其签字，其没仔细有看就签了。放贷的时候发现贷了600万，其打电话给张海峰进行确认，张海峰叫其开了二张转账支票，一张395万转到宁波江北某休闲工艺品有限公司，一张205万转到张海峰指定的一家公司。二家受托单位与某公司不存在真实的交易，贷款所用的购货合同等都是张海峰弄的，其没有签过，贷款前公司公章及其私章都交给张海峰了，章都是张海峰盖的。600万中200万是其用了，400万元张海峰用了，贷款抵押的房产、土地证和他项权证都是假的事实；
14.证人黄某的证言，证实2013年下半年，其向张海峰工作的某银行梅墟支行贷款，当时其只把身份证、户口簿拿给张海峰，张海峰复印后，让其在空白的贷款申请书等材料上签字，但后来贷款没贷出。涉案两笔贷款其不知情，两笔贷款所抵押的二套房产也不是其所有的事实；
15.证人杨某乙的证言，证实2013年上半年，其跟张海峰说想贷款。到了下半年，张海峰打电话给其说可以贷一、二万。其就把自己与妻子许冬英的身份证、户口簿交给张海峰，张海峰拿出一叠资料，让其签字，每一页都指着签名的地方让其签名，具体内容根本没让其看过，之后和张海峰就没有联系了。160万元贷款资料中大部分其本人名字是其本人签名，其妻子许冬英的名字是他人冒签的，115万元贷款资料都不是其与妻子签名，两笔贷款抵押的两套房产也不是其所有的事实；
16.证人董某乙的证言，证实2013年年底，其曾向张海峰提出过贷款，并提供了个人资料，张海峰让其在空白的贷款资料上签字，但后来贷款没有审批下来，其也没有向张海峰要回资料。涉案的两笔贷款大部分资料都不是其和妻子戴玲亚签名，所留的电话也不是其的，二笔贷款所抵押的房产也不是其的，是张海峰冒充其名义贷出的事实；
17.证人王某丙的证言，证实其从未向某银行贷款，其户口簿一直放在家里，身份证其父亲王某甲借过一次，涉案的三笔贷款资料上的签字都不是其本人签的，贷款所抵押的三套房子也不是其所有的事实；
18.证人倪某甲的证言，证实其是张海峰的母亲，其未向某银行贷款，涉案的两笔贷款资料上的签字不是其本人签字，留的电话号码不是其的，二笔贷款所抵押的房产也不是其本人所有的事实；
19.证人陈某乙的证言，证实2014年4月，其将自己的户口簿、身份证及其妻子杨丹丹的身份证交给张海峰申请贷款，张海峰复印后，要求其在空白的资料上签字。后来贷款没有审批下来。涉案的两笔贷款资料上其与其妻子杨丹丹的签名是别人冒充的，所抵押的房产也不其所有的事实；
20.证人朱某的证言，证实其是张海峰的岳母，其未向某银行梅墟支行贷款，贷款资料上的签名都不是其本人签字，贷款所抵押的房产也不是其本人所有的事实；
21.证人任某的证言，证实其未向某银行梅墟支行贷款，贷款资料上的签字都不是其本人签字，其和其丈夫张忠昌的身份证、户口簿未向他人提供过，贷款所抵押的房产也不是其本人所有的事实；
22.证人倪某乙的证言，证实其是张海峰的舅舅，其未向某银行梅墟支行贷款，贷款资料上的签字不是其本人签字，贷款所抵押的房产也不是其本人所有。其因托外甥张海峰帮其儿子找工作，曾将其与其妻子的身份证、户口簿、结婚证交给过张海峰的事实；
23.证人高某、毛某乙、毛某丙、陈某丙、陈某丁、华某、丁某、翁某、应某、吴某等人的证言、借款协议书，证实2013年11月份前被告人张海峰所欠外债情况及2013年11月份后张海峰归还部分借款情况；
24.某银行任职通知，证实被告人张海峰于2013年9月被聘任为某银行梅墟支行副行长的事实；
25.某银行岗位说明书、某银行梅墟支行贷款申请流程审批意见、授权书及新增授权，证实被告人张海峰负责支行信贷工作，对贷款申请具有审查职责，以及梅墟支行行长马某授权其和林某副行长在信贷业务资料上签字、授权林某副行长进行网上审批的事实；
26.房屋所有权证、国有土地使用证、他项权利证，证实涉案产权证件情况；
27.宁波市国土资源局鄞州分局出具的证明、宁波市房产产权产籍监理处出具的假证收缴证明、查询结果、宁波市鄞州区房地产管理处出具假证认定意见、宁波市鄞州区房地产交易所望春办事处出具的查询结果，证实涉案土地证、房产证及他项权证系假证的事实；
28.借款申请书、借款借据、抵押权证、抵押合同、保证合同、购销合同、委托支付凭证等贷款资料，证实2013年11月至2014年8月期间，被告人张海峰冒用宁波市某工艺品厂、鄞州某工艺品厂、黄某、杨某乙、董某乙、王某丙、倪某甲、鄞州高桥某五金工具厂、陈某乙、宁波某进出口有限公司、朱某、任某、倪某乙、王某君的名义向某银行梅墟支行提交伪造的购销合同、抵押权证、保证人等贷款资料，申请贷款共计4990万元，其中于2014年4月伙同王某甲采取上述方式申请贷款100万元的事实；
29.银行卡交易明细、对账单、取款凭条、同城电子清算贷记通知单、网银国内跨行大额汇款客户通知单等银行交易凭证，证实张海峰、陈某甲、杨某甲、翁某、胡金荣、董官来、陈某丙、陈某乙等人和宁波江北某休闲工艺品有限公司、宁波市海曙万杰工艺品有限公司、宁波某商贸有限公司等单位的资金流转情况；
30.期货客户账单，证实被告人张海峰持有的期货账户盈亏情况；
31.某银行出具的利息支付表，证实张海峰向某银行梅墟支行支付涉案贷款利息共计138万余元的事实；
32.股权转让补充协议、承诺书，证实2014年12月，被告人张海峰及其父亲张某将其名下某银行股权折合人民币1489976.8元退还给某银行的事实；
33.王某君出具的情况说明，证实王某君及其丈夫陈国芳在某银行梅墟支行没有贷款及在江南一品没有房产的事实；
34.暂扣款收据，证实本院审理期间，被告人王某甲向本院退缴赃款7万元的事实；
35.到案经过，证实两被告人到案情况；
36.户籍证明，证实两被告人身份情况；
37.被告人张海峰的供述和辩解，证实被告人张海峰在侦查阶段对其利用负责审查信贷业务的职务便利，多次冒用他人名义，伪造购销合同、抵押权证、保证人等信贷资料，单独或结伙从某银行梅墟支行骗得信贷资金共计4990万元的事实予以供认；
38.被告人王某甲的供述和辩解，证实被告人王某甲对其伙同张海峰利用张海峰负责审查信贷业务的职务便利骗取某银行梅墟支行信贷资金100万元的事实予以供认。
被告人张海峰及其辩护人提出被告人张海峰主观上不具有非法占有目的，其行为构成挪用资金罪，不构成职务侵占罪。经查，被告人张海峰对外负有大量高利息借款，并一直通过拆东墙补西墙方式归还部分借款本息。截至2013年11月，被告人张海峰对外借款本息高达5000余万元，已无力偿还。2013年11月至2014年8月期间，被告人张海峰利用负责审查信贷业务的职务便利，多次冒用他人名义，通过伪造购销合同、担保权证、担保人等虚假信贷资料骗取巨额信贷资金，用于归还个人债务、炒期货等。本院认为，被告人张海峰明知自己欠下巨额债务，且无力清偿的情况下，仍利用自己负责审查信贷业务的职务便利，冒用他人名义，伪造虚假信贷资料骗取巨额信贷资金，用于归还个人借款及炒期货等，其主观上具有非法占有的目的，其行为符合职务侵占罪的构成要件，应以职务侵占罪追究其刑事责任。被告人张海峰及其辩护人上述辩解及辩护意见，与法律规定不符，本院不予采纳。
被告人张海峰提出与王某甲共同贷款100万元不是其使用，其只是手续上违规，该节其不构成犯罪。经查，2014年4月，被告人张海峰伪造购销合同、保证人，伙同王某甲冒用宁波市鄞州高桥某五金厂的名义骗取信贷资金100万元，部分赃款由其扣下作为王某甲归还其的借款，部分赃款由王某甲占有使用。本院认为，被告人张海峰本节的行为性质与前十四节无异，两被告人对赃款的处理不影响行为性质的认定，被告人张海峰上述辩解意见，本院不予采纳。
关于重新办理担保贷款关系的4200万元是否从犯罪数额予以扣除问题。经查，某银行出具的贷款还款情况表及相应贷款资料、情况说明及土地注销登记申请书，证实案发前后，被告人张海峰的亲朋对涉案的4220万元重新办理了真实的贷款关系，并进行了保证或抵押，后其中1495万元的抵押担保又被解除。本院认为，被告人张海峰通过虚假手段从所在单位骗取信贷资金，得手后犯罪业已既遂，重新办理担保贷款关系的行为属于犯罪后弥补单位损失的补救措施，可作为酌情从轻情节予以考虑，但不能从犯罪金额中予以扣除，其辩护人提出从犯罪金额中予以扣除的辩护意见本院不予采纳，提出作为量刑情节考虑的辩护意见本院予以采纳。
关于被告人张海峰的行为能否构成自首的问题。经查，被告人张海峰虽于2014年9月24日向公安机关主动投案，但其投案后仅交代了指控的其冒用宁波市鄞州高桥某五金工具厂的名义骗取信贷资金420万元的犯罪事实，且未能如实供述，故其行为不能认定为自首，其辩护人提出被告人张海峰构成自首的辩护意见，与法律规定不符，本院不予采纳。
本院认为，被告人张海峰、王某甲以非法占有为目的，单独或结伙利用被告人张海峰职务上的便利，将被告人张海峰所在单位财物非法占为己有，数额巨大，其行为均已构成职务侵占罪。公诉机关指控的罪名成立。在共同犯罪中，被告人张海峰起主要作用，是主犯，依法应当按照其所参与的全部犯罪处罚；被告人王某甲起次要作用，是从犯，依法应当减轻处罚。案发后，被告人张海峰及其亲属能退赔被害单位部分经济损失，对被告人张海峰可酌情从轻处罚。被告人张海峰的辩护人对此提出的辩护意见，本院予以采纳。被告人王某甲犯罪后能自动投案，如实供述自己的罪行，是自首，依法可以从轻处罚；其又能退缴部分赃款，确有悔罪表现，还可酌情从轻处罚并可适用缓刑。被告人王某甲的辩护人对此提出的辩护意见，本院予以采纳。根据两被告人犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对社会的危害程度，对被告人张海峰依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第二十五条第一款、第二十六条第一款、第四款、第六十一条、第六十四条之规定，对被告人王某甲依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第二十五条第一款、第二十七条、第六十七条第一款、第七十二条第一款、第七十三条第二款、第三款、第六十一条、第六十四条之规定，判决如下：
一、被告人张海峰犯职务侵占罪，判处有期徒刑十二年，并处没收财产五十万元（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2014年9月24日起至2026年9月23日止）；
二、被告王某甲犯职务侵占罪，判处有期徒刑一年六个月，缓刑二年（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算）；
三、责令被告人张海峰、王某甲继续退赔被害单位宁波市鄞州农村合作银行的其余经济损失。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向浙江省宁波市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 张建昌
人民陪审员 徐慧娥
人民陪审员 卓祥国
二〇一五年十一月十一日
代书 记员 谢 徐