山东省滨州市滨城区人民法院
刑 事 判 决 书
（2013）滨刑初字第462号
公诉机关滨州市滨城区人民检察院。
被告人孙某甲，男，1963年7月3日出生于吉林省吉林市昌邑区，朝鲜族，初中文化，无固定职业，住吉林省吉林市昌邑区。因涉嫌犯抽逃出资罪，于2013年8月1日被刑事拘留，同年9月5日被逮捕。现羁押于滨州市看守所。
滨州市滨城区人民检察院以滨区检刑诉（2013）481号起诉书指控被告人孙某甲犯虚报注册资本罪、诈骗罪，于2013年11月29日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。滨城区人民检察院指派检察员刘雪萍、马丽出庭支持公诉，被告人孙某甲到庭参加诉讼。本案因案情复杂，经山东省滨州市中级人民法院批准，延长审限三个月。本案在审理过程中，滨城区人民检察院以案件需补充侦查为由于2014年5月15日建议延期审理。延期后，本院于2014年6月15日决定恢复法庭审理。现已审理终结。
公诉机关指控：
一、虚报注册资本
2009年3月份，被告人孙某甲经人介绍在滨州市沾化县大高镇河沟张村承包土地14亩建厂，同年10月10日，被告人孙某甲伙同他人在滨州市工商行政管理局登记注册成立滨州成发古典家具有限公司，公司注册资本100万元，股东实缴出资20万元。后孙某甲在自身没有资金的情况下，向工商登记部门申请增加注册资本200万元，并于2009年10月19日，委托滨州方舟工贸有限公司为其垫资280万元用于银行验资，在银行出具询证函后，该280万元随即转回滨州方舟工贸有限公司账户。被告人孙某甲等利用上述验资报告骗取工商部门对该公司注册资本变更予以登记，公司注册资本变更为300万元。2011年10月24日、12月16日，被告人孙某甲以该公司名义分别在沾化县农村信用社贷款共计300万元，后无力偿还。分别由其担保公司为其偿还了银行贷款本息，给两家担保公司造成经济损失300余万元。
二、诈骗
1、2012年1月13日，被告人孙某甲以滨州成发古典家具有限公司购买原材料为借口，骗取张某借款17.6万元，后将上述款项在北京赌博挥霍。
2、2012年4月6日，被告人孙某甲编造借钱存到农村信用社抵押贷款的谎言，骗取被害人孙某乙借款60万元，并于当日逃往澳门。后孙某甲将其中457500元在澳门赌博挥霍，其余142500元用于归还他人借款及高额利息。
为支持上述指控，公诉机关宣读和出示了被告人孙某甲的供述，证人崔某某、刘某某等人的证言，抓获经过、私营公司设立登记情况、验资报告等证据。公诉机关认为，被告人孙某甲在申请公司变更登记过程中，虚报注册资本，欺骗公司登记主管部门取得公司变更登记，虚报注册资本数额巨大，后果严重；其以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法骗取他人财物，数额特别巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百五十八条第一款、第二百六十六条之规定，应当以虚报注册资本罪、诈骗罪追究其刑事责任。被告人孙某甲犯有数罪，依法应予以数罪并罚。请依法判处。
被告人孙某甲辩解称，1、其不构成虚报注册资本罪；2、其没有诈骗。
经审理查明：
一、公诉机关指控被告人孙某甲犯诈骗罪的部分
（一）2012年1月13日，被告人孙某甲以滨州成发古典家具有限公司购买原材料为借口，骗取张某借款17.6万元，后将上述款项在北京赌博挥霍。
上述事实，有下列经庭审质证的有效证据所证实：
1、被害人张某的陈述，2012年1月13日通过朋友沙某某的介绍与孙某甲签订了一份20万元的借款合同，用途为进木材。合同约定一个月后还款，并找了何某某做担保，他扣除了一个月2.4万的利息，通过网上银行将176000元打入了孙某甲的银行卡上一个月到期后，孙某甲支付给他2.4万元利息。2012年4月13日到期后，孙某甲一直没有还款，到5月份，孙某甲携款潜逃。
2、证人证言
（1）何某某证言，2012年1月份，孙某甲找到他帮忙找人借20万元。他找朋友沙振伟，沙某某又找到张某并一起去孙某甲在沾化的工厂考察了一下，张某要求他给孙某甲担保借款。在2012年1月13日他和孙某甲在沙某某的办公室与张某签订了一份借款合同，借款期限1个月，张某扣除了第一个月2.4万元的利息，将剩余的176000元给了孙某甲。孙某甲借款到期后付给张某1个月利息。到了2012年3月13日，张某与孙某甲重新签订了一份借款合同，他作担保，这次没有支付利息。
（2）柳某某证言，2012年1月15日晚上10点左右时，他与孙某甲等人在北京望京新城4区401甲1701室一起打麻将，孙某甲输了三四万的钱，因孙某甲的银行卡当天已经在ATM机上取了2万元不能再取，就把钱打到他的银行卡上2万，孙某甲取了1万，剩下1万还了打牌时借他的1万。
（3）崔某某证言，2012年1月15日晚上11点左右的时候，她在北京望京新城4区410甲1701室和人聊天，孙某甲和其他人在里屋打麻将，房东从里屋拿了孙某甲的卡让她到外边转到金某某那张卡上3万元钱，然后取1万元的现金带回来。她按照房东的要求办理该业务。第二天上午，还是在望京新城4区410甲1701室，孙某甲叫住她，给了她金某某的卡，还有密码，让她取了4万元钱，她就拿着卡去了小区对面的工商银行，她从柜台上取了4万元现金，之后回到望京新城4区410甲1701室把4万元现金和金某某的卡都给了孙某甲。当时孙某甲还在打麻将。
（4）金某某证言，2012年有一天和几个朋友去打牌，孙某甲借他的银行卡转钱，具体转了多少钱他不清楚，第二天他去拿卡的时候，孙某甲说卡里还有一万元钱，他就把自己包里的1万元给了孙某甲。那卡里的8万元是孙某甲的，他和孙某甲没有任何经济往来。
3、书证
（1）借款合同和借条，载明孙某甲于2012年3月13日借张某20万元，用途进木材。期限为2013年3月13日至4月13日，连带保证人为何某某。
（2）工行个人业务凭证，载明2012年1月13日张某自其工商银行62×××56帐号汇款给孙某甲卡号62×××03内17.6万元。
（3）户名为孙某甲尾号为2803的个人账户明细清单，证实2012年1月13日汇款入176000元加上该卡余额30964.48元，共计202964.48元。当日卡取50000元，同年1月15日，在北京A**机取款8次计19500元，转账支出30000元、20000元、50000元，第二天在ATM取款8次，计20000元。以上二天的时间，在北京A**机转账、取款共计139500元。
（4）户名为金某某尾号为4204的个人账户明细清单，证实2012年1月15日通过ATM机转入30000元，当日通过ATM机取4次，每次2500元，计10000元。16日通过ATM机转入50000元，当日通过ATM机和卡取共计10次，取款计24000元。
（5）户名为柳某某尾号为8690的个人账户明细清单，2012年1月15日通过ATM机转入20000元，当日通过ATM机取4次，每次2500元，计10000元。
4、被告人孙某甲的供述，2012年1月份，他公司对外欠款太多，就想搞点钱去北京打麻将赌博赢点钱回来还帐。他的朋友何某某帮他向张某借20万元钱。张某要求何某某做担保和他签订了一份进木材用途的借款合同。张某一共借给他20万元，扣除一个月的利息给了他176000元。他在沾化用了50000元，同年1月15日他到了北京，先用银行卡在北京分8次取现金19500元，去北京望京新城4区打麻将，输完后因他的银行卡每天提款限额2万元，就借用金某某、柳某某的银行卡提取现金。他带去的10多万元全输光了。从2010年下半年开始，一直到2012年3月份他离开北京去澳门，他在北京共输了20来万元。
（二）2012年4月6日，被告人孙某甲编造借钱存到农村信用社抵押贷款的谎言，骗取被害人孙某乙借款60万元，并于当日逃匿，后孙某甲将其中457500元逃往澳门赌博挥霍，其余142500元用于归还他人借款及高额利息。
上述事实，有下列经庭审质证的有效证据所证实：
1、被害人孙某乙的陈述，2013年4月6日孙某甲向他借款60万元，说需要存到农村信用社进行抵押贷款。后其从农村信用社的账户分两次转入滨州成发古典家具有限公司的中国工商银行账户，第一次15万元，第二次45万元，总共给孙某甲转入了60万元。孙某甲在2013年4月6日向他借款时说只借二三天，但过了几天他给孙某甲打电话时无法接通，后来才知道孙某甲跑了。
2、书证
（1）滨州成发古典家具公司1613003319200058973帐户明细，载明2012年4月6日转入二笔45万、15万，当日转入孙某甲卡号62×××03帐户45万元，转入朱某某62×××62账户内2.25万元，4月7日转至米某某62×××28账户内12万元。
（2）孙某甲卡号62×××03帐户明细，载明孙某甲2012年4月6日该账户转收45万元，在珠海二次取现20万元、1万元合计21万元；2012年4月7日至4月13日在澳门POS机消费24.8万元。
（3）本院（2012）滨民三初字第123号民事判决，载明2012年6月19日判决被告孙某甲十日内偿还朱某某借款48万元及利息。
3、被告人孙某甲的供述，在2012年4月6日，他以借钱抵押贷款为名，借了孙某乙60万元，孙某乙的账户分两次转入滨州成发古典家具有限公司的账户，第一笔45万元，第二笔15万元。2012年4月6日他在珠海打电话让他公司的出纳王某乙通过网上银行转入他工商银行的卡上45万元。2012年4月6日转入朱某某的账户22500元，2012年4月6日转入米某某的账户12万元归还了以前两个人的借款和利息。他以前通过何某某借过朱某某、米某某的钱，借了朱某某总共三笔48万元，借了米某某10万元。转给朱某某的22500元是付的借款利息，转给米某某的12万元是还的本金和利息。2012年4月13日转入他自己工商银行的卡上8000元。转入他自己工商银行的卡上的45.8万元都让他在澳门赌博输掉了。他在澳门待了一年零四个月，赌博输了六七十万元，其中有孙某乙的45.8万元。
二、关于公诉机关对被告人孙某甲犯虚报注册资本罪的事实
2009年10月10日被告人孙某甲在自身没有自有资金的情况下，向滨州市工商局申请注册成立滨州成友古典家具有限公司，先通过委托滨州方舟工贸公司为其垫资100万元后为增资又为其垫资200万元。上述所垫付资金在银行出具询证涵后随即归还滨州方舟公司，被告人孙某甲利用上述验资报告骗取工商部门注册登记。这由被告人孙某甲的供述，证人证言、验资报告、工商登记材料予以证实。
本院认为，被告人孙某甲在履行借款合同过程中，采用虚构借款用途的手段骗取他人借款后用于赌博挥霍和偿还个人债务并逃匿，数额特别巨大，其行为已构成合同诈骗罪，依法应处十年以上有期徒刑，并处罚金。公诉机关指控其犯诈骗罪的罪名不当，本院予以变更。指控其犯罪的事实成立，本院予以确认。关于公诉机关对被告人孙某甲犯虚报注册资本罪的指控，本院经审查认为，根据《全国人民代表大会常务委员会关于﹤中华人民共和国刑法﹥第一百五十八条、第一百五十九条的解释》的规定，刑法第一百五十八条的规定，只适用于依法实行注册实缴登记制的公司，被告人孙某甲注册的公司不属该类公司，依照《中华人民共和国刑法》第十二条的规定，其行为不按犯罪处理。公诉机关的该项指控本院不予确认。被告人孙某甲所提其不构成虚报注册资本罪的辩解意见，本院予以采纳。关于被告人孙某甲所提的其没有诈骗的辩解意见，本院经审查认为，被告人孙某甲在没有偿还能力的情况下，仍虚构经营项目向他人借款后用于赌博挥霍和偿还个人债务并逃匿，可以认定其主观上具有非法占有的目的。其辩解意见本院不予采纳。被告人孙某甲归案后如实供述自己的罪行，依法可从轻处罚。据此，依照《中华人民共和国刑法》第二百二十四条第（五）项、第六十七条第三款、第五十二条、第五十三条、第六十四条之规定，判决如下：
一、被告人孙某甲犯合同诈骗罪，判处有期徒刑十年，并处罚金六十万元。
（刑期自判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2013年8月1日起至2023年7月31日止。罚金限于本判决生效后三日内缴纳。）
二、责令被告人孙某甲退赔被害人张某经济损失176000元、被害人孙某乙经济损失600000元。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向山东省滨州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 舒延国
人民陪审员 张向华
人民陪审员 吕荣敏
二〇一四年九月三日
书 记 员 孟利华