福建省宁德市中级人民法院
刑 事 裁 定 书
（2015）宁刑终字第272号
原公诉机关福安市人民检察院。
上诉人（原审被告人）郑豪清，男，1976年8月28日出生福建省福安市，汉族，初中文化，经商，住福建省福安市。因涉嫌犯骗取贷款罪于2014年3月28日被福安市公安局刑事拘留，同年4月18日经福安市人民检察院批准，由福安市公安局执行逮捕，现羁押于福安市看守所。
福安市人民法院审理福安市人民检察院指控原审被告人郑豪清犯骗取贷款罪，于2015年8月20日作出（2014）安刑初字第265号刑事判决。原审被告人郑豪清不服，向本院提出上诉。本院依法组成合议庭，经阅卷，讯问原审被告人，决定不开庭审理。现已审理终结。
原判认定：2012年5月4日，原审被告人郑豪清以实际控制经营的福建省旺某某贸易有限责任公司的名义，提供该公司与福建福某电机有限公司的虚假产品购销合同及虚假的公司财务报表等材料，由福建兴某融资担保有限公司提供担保，并由福建源某某贸易有限公司、福安市安某电机有限公司、陈某甲、张某甲等公司、个人提供反担保，从某甲银行股份有限公司福安支行骗取到流动资金贷款8000000元。该笔贷款到期后，原审被告人郑豪清偿还该银行1000000元，由福建兴某融资担保有限公司代偿7000000元，该担保公司代偿后，通过股权转让的方式，划扣原审被告人郑豪清在该公司的股金2000000元。
2012年12月25日，原审被告人郑豪清以实际控制经营的福建省旺某某贸易有限责任公司的名义，提供该公司与福建省鑫某某商贸有限公司、福安市新某电机配件有限公司、福建晨某贸易有限公司的虚假产品购销合同及虚假的公司财务报表等材料，由该公司向福建省鑫某某商贸有限公司、福安市新某电机配件有限公司的应收账款提供质押，并以福建省迪某某机电设备有限公司、福建安某电机有限公司提供担保，从某乙银行股份有限公司福安东凤支行骗取到国内保理贷款6000000元。
2013年2月21日，原审被告人郑豪清以实际控制经营的福建省旺某某贸易有限责任公司的名义，提供该公司与福安市新某电机配件有限公司的虚假产品购销合同及虚假的公司财务报表等材料，并由福安市永某电机有限公司、福建安某电机有限公司提供担保，从某乙银行股份有限公司福安东凤支行骗取到流动资金贷款5000000元。
2013年6月9日，原审被告人郑豪清以实际控制经营的福建省旺某某贸易有限责任公司的名义，提供该公司与福建凯某工贸有限公司的虚假产品购销合同及虚假的公司财务报表等材料，并提供郑豪清、张某乙名下位于福安市城北街道棠兴路424号瑞景名仕城12幢1层26号店面；郑某甲、林某甲名下位于福安市城北街道棠兴路424号瑞景名仕城12幢11层1001号；郑某方名下位于福安市城北街道王基岭；郭某名下位于福安市城南东大路23号；孙某甲、郑某乙名下位于福安市城阳镇步兜亭67号；陈某乙名下位于福安市城北街道棠兴路424号瑞景名仕城12幢2层107号等处房产抵押，从某乙银行股份有限公司福安东凤支行骗取到网络循环贷款3100000元。
2013年5月9日，原审被告人郑豪清以实际控制经营的福建省旺某某贸易有限责任公司的名义，提供该公司与福建晨某贸易有限公司的虚假产品购销合同及虚假的公司财务报表等材料，由福建安某电机有限公司、张某甲、郑豪清等企业、个人提供担保，从福建某丙银行股份有限公司宁德分行骗取汇票承兑10900000元（其中敞口部分5995000元）。
2012年8月20日，原审被告人郑豪清以实际控制经营的福安市江某商贸有限公司的名义，提供该公司与福建省天某商贸有限公司、福安市新某电机配件有限公司的虚假产品购销合同及虚假的公司财务报表等材料，由福建晨某贸易有限公司、福建省中某融资担保有限公司提供担保，从某乙银行股份有限公司福安支行骗取到流动资金贷款9000000元。2012年12月26日，原审被告人郑豪清向该银行还款700000元。
2012年12月19日，原审被告人郑豪清以实际控制经营的福安市江某商贸有限公司的名义，提供该公司与福建省鑫某某商贸有限公司的虚假产品购销合同及虚假的公司财务报表等材料，并提供郑豪清、张某乙名下位于福安市城北街道棠兴路424号瑞景名仕城12幢2层101、102、103、104号，郑某甲、林某甲名下位于福安市城北街道棠兴路424号瑞景名仕城12幢2层105号等处房产抵押，从某乙银行股份有限公司福安支行骗取到流动资金贷款3900000元。
2014年3月28日，原审被告人郑豪清接福安市公安局电话通知，在主动投案的途中被抓获归案。并于2014年4月29日向某乙银行股份有限公司福安东凤支行还款400000元。
原判认定上述事实的证据有：证人郑某丙、郑某甲、张某乙、肖某、郑某丁、陈某丙、林某、郑某戊、张某丁、林某丁等人的证言，某甲银行股份有限公司福安支行提供的贷款申请材料、最高额保证合同、流动资金借款合同、借款借据、汇款回单、证明，福建兴某融资担保有限公司提供的担保材料、反担保合同、情况报告、股权转让协议、情况说明，某乙银行股份有限公司福安东凤支行提供的贷款申请材料、保证合同、质押合同、最高额抵押合同、国内保理业务合同、借款合同、借款凭证、谅解书，福建某丙银行股份有限公司宁德分行提供的贷款申请材料、额度授信合同、最高额保证合同、承兑额度使用合同、承兑清单、银行承兑汇票、转账凭证，某乙银行股份有限公司福安支行提供的贷款申请材料、保证合同、最高额抵押合同、借款合同、借款凭证、情况说明、还款凭证，福安市公安局协助查询财产通知书及账户明细单，宁德市中级人民法院（2014）宁民初字第9号、第177号民事判决书，福安市工商行政管理局出具的福建省旺某某贸易有限责任公司、福安市江某商贸有限公司的工商登记材料，福安市公安局出具的到案经过、户籍证明及原审被告人郑豪清的供述等证据。
原判认为，原审被告人郑豪清以欺骗手段取得银行贷款、票据承兑共计40995000元，扣除案发前已经归还及被划扣的股金3700000元，实际得款37295000元，情节特别严重，其行为已构成骗取贷款、票据承兑罪。原审被告人郑豪清在案发后，主动投案，并如实供述自己的罪行，有自首情节，可以从轻处罚。综合上诉人的犯罪情节、悔罪表现，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一、第六十七条第一款之规定，判决原审被告人郑豪清犯骗取贷款、票据承兑罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币600000元。
原审被告人郑豪清上诉称：1、原审认定其归还银行、担保公司370万元数额有误，其实际已偿还410万元；2、原审认定其以欺骗手段取得的银行贷款、票据承兑款共计40995000元有误，其实际骗贷金额应扣除银行、担保公司已提起诉讼的2500万元、有提供抵押物的贷款700万元、其已偿还的工行福安支行70万元及工行福安东风支行的40万元，其实际骗贷金额只有790万元；3、其具有自首情节，应当减轻处罚。
经二审审理查明：
（一）2012年5月4日，上诉人郑豪清以实际控制经营的福建省旺某某贸易有限责任公司的名义，提供该公司与福建福某电机有限公司的虚假产品购销合同及虚假的公司财务报表等材料，由福建兴某融资担保有限公司提供担保，并由福建源某某贸易有限公司、福安市安某电机有限公司、陈某甲、张某甲等公司、个人提供反担保。从某甲银行股份有限公司福安支行骗取到流动资金贷款8000000元。该笔贷款到期后，上诉人郑豪清偿还该银行1000000元，由福建兴某融资担保有限公司代偿7000000元，该担保公司代偿后，通过股权转让的方式，划扣上诉人郑豪清在该公司的股金2000000元。
上述事实有下列经原审庭审举证、质证的证据证实，本庭予以确认：
1、上诉人郑豪清的供述证实：其实际控制经营3家公司，分别是福建省旺某某贸易有限公司（法人代表是郑某丙）、福建江某商贸有限公司（法人代表是张某乙）、福安市闽恒电机有限公司。2012年4月，其利用实际控制经营的福建旺某某公司以向福建福某电机有限公司购买矽钢片、铸件需要资金为由，制作虚假的购销合同、财务报表等贷款材料，向某甲银行福安支行申请800万元的流动资金贷款，该贷款属于贷款到期后偿还办理续贷的贷款。该合同没有发生实际交易，财物报表的数值也是虚报的。并证实，这笔贷款800万元于2013年4月份到期，到期后其个人偿还还了120多万，以在兴某担保公司的200万股金抵偿贷款，剩下的480万由兴某担保公司代偿。
2、证人郑某丙的证言证实：其系福建省旺某某贸易有限责任公司法人代表，证实其侄子郑豪清把公司法人挂在其名下并做了变更手续，并让其妻子王某乙也成为公司的股东，但是其二人均没有参与公司日常经营，公司的实际控制人是郑豪清，其受郑豪清的安排于2013年5月16日以公司的名义与福建凯某工贸有限公司签订一份购销合同。
3、证人郑某甲的证言证实：其系旺某某贸易公司股东、江某商贸公司的出纳、上诉人郑豪清的妹妹，证实2012年的时候公司股东变更为郑某丙、王某乙，但实际控制人一直以来都是郑豪清。其只是名义上的股东、出纳，平时几乎不在公司，其知道福建省旺某某贸易责任有限公司在银行有贷款，但是具体的贷款情况不清楚。
4、证人张某乙的证言证实：其系郑豪清的助理，证实上诉人郑豪清实际控制三家公司的基本情况，其知道2012年4月，旺某某贸易有限公司有向某甲银行福安市支行办理贷款800万元，但其未经手，不知情。
5、福安市公安局协助查询财产通知书及某甲银行股份有限公司福安支行提供的福建省旺某某贸易有限责任公司账户明细记录卷证实：福建省旺某某贸易有限责任公司在2012年5月4日，收到贷款发放800万元。
6、某甲银行股份有限公司福安支行提供的福建省旺某某贸易有限责任公司流动资金贷款800万元的申请材料、最高额保证合同、流动资金借款合同、某甲银行借款借据、汇款回单、证明、等卷证实：上诉人郑豪清向某甲银行股份有限公司福安支行申请800万元的流动资金贷款，提交福建省旺某某贸易有限责任公司的营业执照、股东会决议、资产负债表、损益表、现金流量表等公司生产经营的有关材料，并提供福建省旺某某贸易有限责任公司作为需方与福建福某电机有限公司的产品购销合同等材料，并由福建兴某融资担保有限公司提供担保。该银行经审查后，于2012年5月4日与郑豪清签订流动资金借款合同。其后，银行予以放款。
贷款到期后，已收回贷款本息8026240元，其中福建兴某融资担保有限公司代偿700万元。
7、福建兴某融资担保有限公司提供的担保材料、反担保合同、情况报告、股权转让协议、情况说明，宁德市中级人民法院（2014）宁民初字第9号民事判决书证实：该笔贷款由福建源某某贸易有限公司、福安市安某电机有限公司、陈某甲、张某甲等公司、个人提供反担保。贷款到期后，该担保公司为上诉人郑豪清代偿700万元，通过股权转让方式，于2013年7月20日抵扣上诉人郑豪清在该公司的股金200万元，因此实际代偿500万元。
（二）2012年12月25日，上诉人郑豪清以实际控制经营的福建省旺某某贸易有限责任公司的名义，提供该公司与福建省鑫某某商贸有限公司、福安市新某电机配件有限公司、福建晨某贸易有限公司的虚假产品购销合同及虚假的公司财务报表等材料，由该公司向福建省鑫某某商贸有限公司、福安市新某电机配件有限公司的应收账款提供质押，并以福建省迪某某机电设备有限公司、福建安某电机有限公司提供担保。从某乙银行股份有限公司福安东凤支行骗取到国内保理贷款6000000元。
上述事实有下列经原审庭审举证、质证的证据证实，本庭予以确认：
1、上诉人郑豪清的供述证实：2012年11月份，工商银行东方支行国内保理的六百万是贷款到期后偿还办理续贷的贷款，是其以旺某某公司向福建晨某贸易有限公司购买货物需要资金为由，向工行东凤支行申请贷款，并以对福建省鑫某某商贸有限公司、福安市新某电机配件有限公司交易的应收账款作为质押，有福建安某电机有限公司与福建中某担保公司提供担保，向银行申请了六百万贷款。一直到2013年9月份左右都有支付利息，之后就没有能力支付利息了，三份合同均没有发生实际交易，财物报表的数值也是虚报的。款项到账后还给福建中某担保公司了，因为这笔续贷之前的贷款到期后没有资金偿还银行贷款，就向福建中某担保公司借钱偿还银行的贷款，所以续贷成功后款项到帐就将钱还于中某担保公司。
2、证人张某乙的证言证实：2012年12月福建省旺某某贸易有限公司向工行东凤支行申请国内保理贷款600万元，是一笔旧的贷款续贷的，是贷款到期后，郑豪清去银行联系了做续贷的业务。证实编号为20121022的旺某某贸易有限公司向鑫某某商贸有限公司销售带钢矽钢片等产品的合同以及编号为20121116的旺某某贸易有限公司向新某电机配件有限公司销售带生铁、焦炭等产品的合同和编号为20121116的旺某某贸易有限公司向晨某贸易有限公司购买铸件、钢球等产品的合同都是郑豪清安排其制作的，提供给银行作为资金用途证明，对方的这三家公司的法人代表肖某、郑某丁、陈某丙。这三份购销合同都是虚假的，就是郑豪清为了向银行续贷这一笔贷款而制作的，并没有按照合同内容进行真实的交易。
3、证人肖某的证言证实：其系福建省鑫某某商贸有限公司法人代表及实际控制人，证实2012年12月，郑豪清让其帮忙以福建省鑫某某商贸有限公司作为上游企业，跟福建省旺某某贸易有限公司签订一份购销合同提供给银行去贷款。编号为20121022合同是虚假的，其后并没有按照合同内容发生实际交易，银行放款到其账户上以后，大概过一两天左右的时间就转账还给郑豪清了。
4、证人郑某丁的证言证实：其系福安市新某电机配件公司法人代表及实际控制人，证实2013年的时候郑豪清将公司转到郑某丙名下，但仍是郑豪清控制经营的。2012年11月份的时候，郑豪清让其帮忙让新某电机作为上游企业跟旺某某公司签订一份购销合同。编号为20121116合同是虚假的，双方没有按照合同发生真实交易，贷款到帐后几天内转给郑豪清。
5、证人陈某丙的证言证实：其系福建晨某贸易有限公司实际控制人，证实2012年12月份的时候，郑豪清让其帮忙以晨某贸易作为上游企业，跟旺某某公司签订一份购销合同提供给银行以获取贷款。编号为KB20121123的合同是虚假的，没有按照合同发生真实交易。贷款到帐后过几天及转给郑豪清。
6、证人林某的证言证实：其系工商银行东凤支行客户经理，证实旺某某公司的贷款材料完备，银行有按规定进行实地走访考察，放款后也有监管资金流向。当时没有发现郑豪清提供的材料是虚假的。该笔贷款尚未偿还。
7、福安市公安局协助查询财产通知书及某乙银行客户存款对账单证实：2012年12月28日，福建旺某某贸易有限责任公司与福建晨某贸易有限公司资金来往600万元。
8、某乙银行股份有限公司福安东凤支行提供福建省旺某某贸易有限责任公司申请600万元回购型国内保理贷款的申请材料、保证合同、质押合同、国内保理业务合同、某乙银行借款凭证证实：原审被告人郑豪清向某乙银行股份有限公司福安东凤支行申请600万元国内保理贷款，提交福建省旺某某贸易有限责任公司营业执照、股东会决议、资产负债表、损益表、现金流量表等公司生产经营的有关材料，并提供福建省旺某某贸易有限责任公司作为供方与福建省鑫某某商贸有限公司、福安市新某电机配件有限公司；作为需方与福建晨某贸易有限公司的产品购销合同、增值税发票等材料，以福建省旺某某贸易有限责任公司向福建省鑫某某商贸有限公司、福安市新某电机配件有限公司的应收账款为质押，并以福建省迪某某机电设备有限公司、福建安某电机有限公司提供担保。该银行经审查后，于2012年12月25日与郑豪清签订借款合同，2012年12月28日银行放款600万元。
（三）2013年2月21日，上诉人郑豪清以实际控制经营的福建省旺某某贸易有限责任公司的名义，提供该公司与福安市新某电机配件有限公司的虚假产品购销合同及虚假的公司财务报表等材料，并由福安市永某电机有限公司、福建安某电机有限公司提供担保，从某乙银行股份有限公司福安东凤支行骗取到流动资金贷款5000000元。
上述事实有下列经原审庭审举证、质证的证据证实，本庭予以确认：
1、上诉人郑豪清的供述证实：2012年12月份向工行东凤支行贷款500万这笔是贷款到期后偿还办理续贷的贷款，其以旺某某贸易向新某电机公司购买铸件、焦炭、生铁需要资金为由，向公司东凤支行申请流动资金贷款，由福建安某电机有限公司和中某担保公司提供担保，向银行申请了500万元的贷款。当时贷款到期后找到担保公司借了500万元偿还了贷款，续贷为了能贷出银行的钱，同样是找了朋友郑某丁帮忙制作了一份与新某电机的购销合同，向银行申请流动资金贷款，续贷成功后将款项还给了担保公司。编号为（20121221）的旺某某公司向新某电机购买铸件、生铁、焦炭的购销合同不是真实的合同，是其安排财务人员制作的，没有发生真实交易。这笔贷款到期时间是2013年12月份，我没有偿还，没有偿还能力，不知道担保公司有没有代偿。
2、证人张某乙的证言证实：2013年1月旺某某贸易有限公司向工行东凤支行申请流动资金贷款500万元是贷款续贷。编号为20121221的旺某某贸易有限公司向福安市新某电机配件有限公司购买铸件、生铁、焦炭等产品的合同，是按照郑豪清的要求制作的，提供给银行作为资金用途证明。这份购销合同都是虚假的，并没有按照合同内容进行真实的交易，企业的报表也是虚假的。其不知道具体的偿还状况。
3、证人郑某丁证言证实：其系福安市新某电机配件公司法人代表及实际控制人，证实2013年1月份郑豪清找其帮忙让新某电机跟旺某某公司签订一份购销合同向工商银行申请500万元的贷款，编号20121221的旺某某公司向新某电机购买铸铁生铁的购销合同是当时郑豪清让我帮忙签订的，合同是虚假的，我们双方没有按照合同发生真实交易。银行放贷后，我就交代公司财务人员将款项转账到郑豪清给我的指定账户还给他了。
4、某乙银行股份有限公司福安东凤支行提供福建省旺某某贸易有限责任公司申请500万元流动资金贷款的申请材料、保证合同、借款合同、某乙银行借款凭证证实：原审被告人郑豪清向某乙银行股份有限公司福安东凤支行申请500万元流动资金贷款，提交福建省旺某某贸易有限责任公司营业执照、股东会决议、资产负债表、损益表、现金流量表等公司生产经营的有关材料，并提供福建省旺某某贸易有限责任公司作为需方与福安市新某电机配件有限公司的产品购销合同等材料，并由福安市永某电机有限公司、福建安某电机有限公司提供担保。该银行经审查后，于2013年2月21日与郑豪清签订借款合同，2013年3月4日银行放款500万元。
（四）2013年6月9日，上诉人郑豪清以实际控制经营的福建省旺某某贸易有限责任公司的名义，提供该公司与福建凯某工贸有限公司的虚假产品购销合同及虚假的公司财务报表等材料，并提供郑豪清、张某乙名下位于福安市城北街道棠兴路424号瑞景名仕城12幢1层26号店面；郑某甲、林某甲名下位于福安市城北街道棠兴路424号瑞景名仕城12幢11层1001号；郑某方名下位于福安市城北街道王基岭；郭某名下位于福安市城南东大路23号；孙某甲、郑某乙名下位于福安市城阳镇步兜亭67号；陈某乙名下位于福安市城北街道棠兴路424号瑞景名仕城12幢2层107号等处房产抵押。从某乙银行股份有限公司福安东凤支行骗取到网络循环贷款3100000元。
2014年4月29日原审被告人郑豪清向某乙银行股份有限公司福安东凤支行还款400000元。
上述事实有下列经原审庭审举证、质证的证据证实，本庭予以确认：
1、上诉人郑豪清的供述证实：2013年5月份向工行东凤支行贷款310万也是续贷的业务，经人介绍由一个姓郑的人帮忙出资“过桥”还贷款，制作了虚假的与福建凯某工贸有限公司的购销合同，以城南东大路、城阳镇步兜亭、城北街道王基岭、瑞景名仕城等六处房产抵押担保，向银行申请了310万的贷款。这笔贷款中没有发生真实交易。
2、证人张某乙的证言证实：2013年6月左右郑豪清以福建省旺某某贸易有限公司在工行东凤支行办理的的抵押贷款金额310万元，以瑞景名仕城等地方的房产作为抵押，是由郑豪清找人“过桥”还贷款办理的续贷业务。编号为20130516旺某某贸易有限公司向福安市凯某工贸有限公司购买生铁的购销合同，是其按照郑豪清的要求制作的，是虚假的，并没有按照合同内容进行真实的交易，其不知道贷款偿还情况。
3、证人郑某戊的证言证实：其系福建凯某工贸有限公司的实际控制人，证实2013年的时候，经朋友介绍认识郑豪清并借钱给他还贷款。旺某某公司与凯某工贸并没有交易往来。编号为20130516的福建省旺某某贸易有限责任有限公司向福建凯某工贸有限公司购买生铁的合同是虚假的，我们双方并没有按照合同发生实际交易，签订合同只是为了把过钱的钱拿回来，当时是朋友介绍的，只收取一点利息。
4、福安市公安局协助查询财产通知书及银行交易记录证实：2013年6月9日福建旺某某贸易有限责任公司与福建凯某工贸有限公司资金来往310万元。
5、某乙银行股份有限公司福安东凤支行提供福建省旺某某贸易有限责任公司申请310万元网络循环贷款的申请材料、最高额抵押合同、借款合同、某乙银行借款凭证证实：原审被告人郑豪清向某乙银行股份有限公司福安东凤支行申请310万元网络循环贷款，提交福建省旺某某贸易有限责任公司营业执照、股东会决议、资产负债表、损益表、现金流量表等公司生产经营的有关材料，并提供福建省旺某某贸易有限责任公司作为需方与福建凯某工贸有限公司的产品购销合同等材料，并提供郑豪清、张某乙名下位于福安市城北街道棠兴路424号瑞景名仕城12幢1层26号店面、郑某甲、林某甲名下位于福安市城北街道棠兴路424号瑞景名仕城12幢11层1001号、郑某方名下位于福安市城北街道王基岭、郭某名下位于福安市城南东大路23号、孙某甲、郑某乙名下位于福安市城阳镇步兜亭67号、陈某乙名下位于福安市城北街道棠兴路424号瑞景名仕城12幢2层107号等处房产抵押。该银行经审查后，于2013年6月9日与郑某丙签订借款合同，2013年6月9日银行放款310万元。
6、某乙银行个人业务凭证及某乙银行股份有限公司福安东凤支行出具的谅解书证实：福建省旺某某贸易有限责任公司于2014年4月29日向某乙银行股份有限公司福安东凤支行还款40万元。
（五）2013年5月9日，上诉人郑豪清以实际控制经营的福建省旺某某贸易有限责任公司的名义，提供该公司与福建晨某贸易有限公司的虚假产品购销合同及虚假的公司财务报表等材料，由福建安某电机有限公司、张某甲、郑豪清等企业、个人提供担保，从福建某丙银行股份有限公司宁德分行骗取到承兑汇票贷款10900000元（其中敞口部分5995000元）。
上述事实有下列经原审庭审举证、质证的证据证实，本庭予以确认：
1、上诉人郑豪清的供述证实：旺某某贸易公司在2013年5月份向某丙银行宁德分行贷款600万元，也是续贷业务，期限是半年的承兑汇票。因为之前这笔600万的贷款是其朋友帮其找了一个“过桥”人帮其还，承兑汇票出来后，其就直接把这张承兑汇票给这个“过桥人”，另外再支付他五、六十万的承兑汇票利息及相关费用。编号为CW20130426的福建省旺某某贸易有限责任公司向福建晨某贸易有限公司购买矽钢片、生铁等物品的合同是找其朋友凌平华帮忙，用他的福建晨某贸易有限公司帮忙签订的虚假购销合同，提供给银行申请贷款使用的。合同是虚假的。该笔贷款到期后尚未偿还。
2、证人张某丁的证言证实：编号CW20130426的合同上其的签名是虚假的。
3、福建某丙银行股份有限公司宁德分行提供的福建省旺某某贸易有限责任公司承兑汇票贷款1000万元申请材料、额度授信合同、最高额保证合同、承兑额度使用合同、承兑清单、银行承兑汇票、转账凭证证实：原审被告人郑豪清向福建某丙银行股份有限公司宁德分行申请1090万元的承兑汇票贷款，提交福建省旺某某贸易有限责任公司的资产负债表、损益表、现金流量表等公司生产经营的有关材料，并提供福建省旺某某贸易有限责任公司作为需方与福建晨某贸易有限公司的产品购销合同等材料，以福建安某电机有限公司、张某甲、郑豪清等企业、个人提供担保。该银行经审查后，于2013年5月9日与张某乙签订承兑额度使用合同。2013年5月9日该行出票3张共计1090万元，其中保证金490.5万元。
4、宁德市中级人民法院（2014）宁民初字第177号民事判决书证实福建某丙银行股份有限公司宁德分行该汇票敞口部分为599.5万元。
（六）2012年8月20日，上诉人郑豪清以实际控制经营的福安市江某商贸有限公司的名义，提供该公司与福建省天某商贸有限公司、福安市新某电机配件有限公司的虚假产品购销合同及虚假的公司财务报表等材料，福建晨某贸易有限公司、福建省中某融资担保有限公司提供担保，从某乙银行股份有限公司福安支行骗取到流动资金贷款9000000元。
2012年12月26日，上诉人郑豪清向该银行还款700000元。
上述事实有下列经原审庭审举证、质证的证据证实，本庭予以确认：
1、上诉人郑豪清的供述证实：2012年8月份向某乙银行股份有限公司福安支行贷款900万元，该笔贷款也是续贷，是其以实际控制的福安市江某商贸有限公司向福建省天某商贸有限公司，福安市新某电机配件有限公司购买货物需要资金为由。其中的编号为JYX20120619江某商贸向天某商贸购买矽钢片的购销合同，是其找林某丁帮忙后安排财务人员制作的虚假购销合同，双方没有发生真实交易。编号为JFJ2012623江某商贸向新某电机购买电机壳的购销合同，是其找郑某丁帮忙的，安排财务人员制作的虚假购销合同，双方没有进行真实交易。这笔贷款是2013年9月2日到期，没有能力偿还。
2、证人张某乙的证言证实：2012年9月福安市江某商贸有限公司向工行福安市支行办理贷款900万元，是贷款续贷。编号为JYX20120619江某商贸有限公司向福建省天某商贸有限公司购买矽钢片的购销合同，是其按照郑豪清的要求制作的，这份购销合同都是虚假的，并没有按照合同内容进行真实的交易。放款后的资金流向我不知道。这笔贷款到期了，郑豪清应该有偿还一部分。
另证实，郑豪清有将从工行390万元的贷款中，拿出70万元还给工行，因此这笔贷款尚欠830万元。
3、证人林某丁的证言证实：其系福建省天某商贸有限公司法人代表及实际控制人，证实2012年郑豪清找其帮忙签订购销合同，编号为JXY20120619的福安市江某商贸有限公司向福建省天某商贸有限公司购买矽钢片的合同，就是当时郑豪清要向银行申请贷款，是虚假的，双方并没有按照合同内容发生实际交易。天某贸易和郑豪清经营的公司平时也有贸易往来，只是交易量没有合同上的那么大。贷款放款后转给郑豪清了。
4、证人郑某丁的证言证实：其系新某电机的实际控制人，证实2012年8月份郑豪清向工行福安支行办理贷款900万元，让其帮忙跟江某商贸签订一份购销合同。编号JFJ2012623江某商贸向新某电机购买电机外壳金额的合同就是当时郑豪清让其帮忙签订的，是虚假的，双方没有按照合同内容进行实际交易。银行放贷后，将款项转账回给郑豪清了。
5、福安市公安局协助查询财产通知书及银行交易记录证实：2012年9月4日福建省江某商贸有限责任公司，与福安市天某贸易有限公司账户资金来往500万元，与福安市新某电机配件有限公司账户资金来往400万元。
6、某乙银行股份有限公司福安支行提供福安市江某商贸有限公司申请900万元流动资金贷款的申请材料、保证合同、借款合同、某乙银行借款凭证、情况说明及还款凭证证实：上诉人郑豪清向某乙银行股份有限公司福安支行申请900万元流动资金贷款，提交福安市江某商贸有限公司的营业执照、股东会决议、资产负债表、损益表、现金流量表等公司生产经营的有关材料，并提供福安市江某商贸有限公司作为需方与福建省天某商贸有限公司、福安市新某电机配件有限公司的产品购销合同等材料，并由福建晨某贸易有限公司、福建省中某融资担保有限公司提供担保。该银行经审查后，于2012年8月20日与张某乙签订借款合同，2012年9月3日银行放款900万元。
2012年12月26日，该笔贷款还款70万元。
（七）2012年12月19日，上诉人郑豪清以实际控制经营的福安市江某商贸有限公司的名义，提供该公司与福建省鑫某某商贸有限公司的虚假产品购销合同及虚假的公司财务报表等材料，并由郑豪清、张某乙提供名下位于福安市城北街道棠兴路424号瑞景名仕城12幢2层101、102、103、104号，郑某甲、林某甲提供名下位于福安市城北街道棠兴路424号瑞景名仕城12幢2层105号的房产抵押担保。从某乙银行股份有限公司福安支行骗取到流动资金贷款3900000元。
上述事实有下列经原审庭审举证、质证的证据证实，本庭予以确认：
1、上诉人郑豪清的供述证实：2012年11月份向工商福安支行的390万元贷款，是续贷的业务，是其以江某商贸向福建省鑫某某商贸有限公司购买原材料需要资金为由，向工行福安支行申请的流动资金贷款，提供其与妻子张某乙名下的房产、郑某甲、林某甲个人名下房产做抵押担保，申请390万元贷款。这笔贷款中找肖某帮忙，制作了一份与鑫某某商贸有限公司购买带钢矽钢片、硅钢等材料的购销合同，向银行申请流动资金贷款。编号为FM20121109的购销合同，是其安排财务人员制作的虚假购销合同，没有发生真实交易。这笔贷款的到期时间是2013年12月份，尚未偿还。
2、证人张某乙的证言证实：2012年11月福安市江某商贸有限公司向工行福安市支行办理贷款390万元，是贷款续贷。编号为FM20121109江某商贸有限公司向福建省鑫某某商贸有限公司购买带钢矽钢片、带钢、硅钢等产品，的购销合同，是按照郑豪清的要求制作的，这份购销合同都是虚假的，并没有按照合同内容进行真实的交易。
郑豪清从该笔拿出70万元偿还给银行。
3、证人肖某的证言证实：其系福建省鑫某某商贸有限公司法人代表及实际控制人，郑豪清于2012年11月在工商银行福安市支行办理一笔390万元的流动资金贷款，让其帮忙签订购销合同，编号为FM20121109的福安市江某商贸有限公司向福建省鑫某某商贸有限公司购买带钢、带钢矽钢片、硅钢的合同，是郑豪清让我帮忙签的购销合同，是虚假的，双方并没有按照合同内容发生实际交易。贷款资金到帐后即转给郑豪清了。
4、福安市公安局协助查询财产通知书及银行交易记录证实：2012年12月26日，福安市江某商贸有限公司与福建省鑫某某商贸有限公司账户资金往来390万元。
5、某乙银行股份有限公司福安支行提供福安市江某商贸有限公司申请390万元流动资金贷款的申请材料、保证合同、最高额抵押合同，借款合同、某乙银行借款凭证证实：上诉人郑豪清向某乙银行股份有限公司福安支行申请390万元流动资金贷款，提交福安市江某商贸有限公司的营业执照、股东会决议、资产负债表、损益表、现金流量表等公司生产经营的有关材料，并提供福安市江某商贸有限公司作为需方与福建省鑫某某商贸有限公司的产品购销合同等材料，并由郑豪清、张某乙提供名下位于福安市城北街道棠兴路424号瑞景名仕城12幢2层101、102、103、104号，郑某甲、林某甲提供名下位于福安市城北街道棠兴路424号瑞景名仕城12幢2层105号的房产抵押担保。该银行经审查后，于2012年12月19日与张某乙签订借款合同，2012年12月21日银行放款390万元。
综上，2012年5月至2013年6月期间，上诉人郑豪清利用其控制经营的福建省旺某某贸易有限公司、福安市江某商贸有限公司的名义，提供虚假的产品购销合同以及虚假的公司财务报表等材料，骗取银行贷款、票据承兑款共计40995000元。案发前上诉人郑豪归还还某甲银行股份有限公司福安支行1000000元、某乙银行股份有限公司福安支行700000元，通过股权转让的方式偿还福建兴某融资担保有限公司2000000元。案发后，上诉人郑豪清向某乙银行股份有限公司福安东凤支行还款40万元。
另查明2014年3月28日，上诉人郑豪清接福安市公安局电话通知，主动投案的途中被公安机关抓获归案。
综合证据有：
1、福安市工商行政管理局出具关于福建省旺某某贸易有限责任公司的工商登记材料证实：该公司原法定代表人为郑豪清、股东为郑某甲，2013年1月11日法定代表人变更为郑某丙，股东变更为王某乙。
2、福安市工商行政管理局出具关于福安市江某商贸有限公司的工商登记材料证实：该公司原法定代表人为张某乙、股东为林某甲，2013年11月12日法定代表人变更为郑某丙，股东变更为王某乙。
3、福安市公安局出具的到案经过证实：上诉人郑豪清的到案情况。
4、户籍证明证实：案发时，上诉人郑豪清已达完全刑事责任年龄。
上诉人郑豪清认为原判认定其偿还银行、担保公司的数额有误，其实际已偿还410万元。经查，原判已认定上诉人郑豪清于案发前后偿还业银行股份有限公司福安支行1000000元、某乙银行股份有限公司福安支行700000元、福建兴某融资担保有限公司2000000元、某乙银行股份有限公司福安东凤支行40万元，共计410万元。故上诉人郑豪清认为原审认定其归还银行、担保公司数额有误的辩解意见无理，不予采纳。
上诉人郑豪清认为原判认定其以欺骗手段取得的银行贷款、票据承兑款共计40995000元有误，其实际骗贷金额应扣除银行、担保公司已提起诉讼的2500万元、有提供抵押物的贷款700万元、上诉人已偿还的工行福安支行70万元及工行福安东风支行的40万元，上诉人实际骗贷金额只有790万元的辩解意见。经查，在案证据证实，2012年5月至2013年6月期间，上诉人郑豪清为骗取银行贷款、票据承兑，利用其控制经营的福建省旺某某贸易有限公司、福安市江某商贸有限公司的名义，提供虚假的产品购销合同以及虚假的公司财务报表等材料，骗取银行贷款、票据承兑款共计40995000元，使国家金融机构资金处于危险状况，其犯罪行为已实施终了，虽然部分贷款银行已通过民事诉讼诉至法院或由担保公司代偿，上诉人郑豪清亦归还部分贷款，但该行为属于上诉人犯罪时的手段行为或犯罪后的退赃行为，不影响其骗取银行贷款、票据承兑总额的认定，不能予以扣减。故上诉人郑豪清的上述辩解意见无理，不予采纳。
上诉人郑豪清认为其具有自首情节，应当减轻处罚的辩解意见。根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款的规定，犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首，对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。原判在量刑时已充分考虑到上诉人的自首情节，予以从轻处罚，并无不当。故上诉人郑豪清的上述辩解意见无理，不予采纳。
本院认为，上诉人郑豪清以欺骗手段骗取银行贷款、票据承兑款共计40995000元，情节特别严重，其行为已构成骗取贷款、票据承兑罪。鉴于上诉人郑豪清有自首情节，可以从轻处罚。原判认定事实清楚，证据确实充分，定罪准确，量刑适当，适用法律准确，审判程序合法。据此，依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百二十五条第一款第（一）项的规定，裁定如下：
驳回上诉，维持原判。
本裁定为终审裁定。
审 判 长 林雪义
审 判 员 陈 鑫
代理审判员 颜重阳
二〇一五年十月二十一日
书 记 员 林映芳
附注：
《中华人民共和国刑事诉讼法》
第二百二十五条第二审人民法院对不服第一审判决的上诉、抗诉案件，经过审理后，应当按照下列情形分别处理：
（一）原判决认定事实和适用法律正确、量刑适当的，应当裁定驳回上诉或者抗诉，维持原判；
（二）原判决认定事实没有错误，但适用法律有错误，或者量刑不当的，应当改判；
（三）原判决事实不清楚或者证据不足的，可以在查清事实后改判；也可以裁定撤销原判，发回原审人民法院重新审判。
原审人民法院对于依照前款第三项规定发回重新审判的案件作出判决后，上诉人提出上诉或者人民检察院提出抗诉的，第二审人民法院应当依法作出判决或者裁定，不得再发回原审人民法院重新审判。