河北省滦县人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）滦刑初字第128号
公诉机关河北省滦县人民检察院。
被告人刘英川。因涉嫌挪用资金罪，于2014年10月15日被滦县公安局刑事拘留（2014年10月14日至10月15日被临时羁押予北京市通州区看守所），2014年11月19日经滦县人民检察院批准逮捕，同日被滦县公安局执行逮捕。现押滦县看守所。
辩护人张立毅，河北德力律师事务所律师。
河北省滦县人民检察院以滦县院公诉刑诉（2015）114号起诉书，指控被告人刘英川犯挪用资金罪，于2015年6月29日向本院提起公诉。本院审查后，认为符合法定开庭条件，依法组成合议庭，于2015年9月21日公开开庭进行审理。庭审过程中，辩护人申请补查，法庭予以准许。后经滦县公安局补查，2015年11月16日，本院再次公开开庭审理了本案，河北省滦县人民检察院指派检察员霍芳芳出庭支持公诉，被告人刘英川及其辩护人张立毅到庭参加诉讼。现已审理终结。
河北省滦县人民检察院指控：
被告人刘英川20**年6月28日正式入职庞大汽贸集团股份有限公司（以下简称庞大汽贸集团）后，受集团指派，在天津庞大一众汽车销售有服务有限公司（以下简称庞大一众）任二手车经理，后兼任天津庞大优品旧机动车经纪有限公司（以下简称庞大优品）负责人。被告人刘英川在此期间多次利用职务便利，挪用公司资金共计948076.15元未归还。
1、2012年12月份以来，被告人刘英川在担任庞大汽贸子公司庞大一众二手车经理期间，利用职务之便，将本公司三台试驾车和三台置换汽车的车款637000元全部挪用，借贷给他人谋取高额利息。其中三台试驾车分别为宝来（车牌号津D×××××）售价108000元、捷达（车牌号津N×××××）售价105000元、高尔夫（车牌号津N×××××）售价143000元，三台置换汽车分别为高尔夫（车牌号津G×××××）售价136000元、东风标致（车牌号津F×××××，售价75000元）、丰田卡罗拉（车牌号津H×××××号）售价70000元。
2、2013年4月16日，被告人刘英川收取段颖交来合作保证金50000元，由刘英川本人手写收据加盖庞大一众的印章，至案发前该款项也没有入公司账。
3、2014年5月至6月份，被告人刘英川在兼任庞大优品经理期间，利用职务之便，收取客户周某的车款200000元，收取王某乙经销商会员质押金300000元，收取毕胜凯定金及车款230000元，共计730000元均未入账。除158923.55万元用于该公司购买办公用品、加油、餐费及发员工工资、补助等（含刘某乙银行卡中剩余700元，已交公司财务）外，其余571076.45元均被其非法占位己有，用于个人消费或归还其个人借款。
被告人刘英川挪用资金被庞大汽审计部、监察部发现后，于2014年7月20日、8月11日退还被其挪用的资金共计310000元。
公诉机关对指控的上述事实提供了相应的证据，据此认为被告人刘英川利用职务之便，挪用本单位资金归个人使用，数额巨大，其行为已构成挪用资金罪，应依法追究其刑事责任。提请依法判处。
被告人刘英川对起诉书指控的主要犯罪事实基本能够供认，但辩称公司相关人员用自己的银行卡提现10万元还款、段颖合作保证金50000元已用于退还其他客户，此款应予扣除，不应认定犯罪数额；优品公司系自己开办，与庞大无关。
辩护人辩护意见同被告人的辩解意见基本一致，对指控罪名无异议。
经审理查明：被告人刘英川20**年6月28日正式入职庞大汽贸集团。后受集团指派，担任集团子公司庞大一众二手车经理，后兼任注册登记为被告人刘英川与他人合伙、实为庞大汽贸集团投资、并委派人员进行管理经营的庞大优品负责人。在此期间，被告人刘英川多次利用职务便利，挪用公司资金元归本人使用或借贷给他人。
2012年12月份以来，被告人刘英川在担任庞大一众二手车经理期间，为谋取高额利息，将本公司三台试驾车和三台置换汽车的车款637000元全部借贷给他人。其中三台试驾车分别为宝来（车牌号津D×××××）售价108000元、捷达（车牌号津N×××××）售价105000元、高尔夫（车牌号津N×××××）售价143000元，三台置换汽车分别为高尔夫（车牌号津G×××××）售价136000元、东风标致（车牌号津F×××××，售价75000元）、丰田卡罗拉（车牌号津H×××××号）售价70000元。
2013年4月16日，被告人刘英川收取段颖合作保证金50000元，本人手写收据并加盖庞大一众的印章，至案发前该款项也没有入公司账。
2014年5月至6月份，被告人刘英川在兼任庞大优品经理期间，收取客户周某车款200000元，收取王某乙经销商会员质押金300000元，收取毕胜凯定金及车款230000元，共计730000元均未入账。除158923.55万元用于该公司购买办公用品、加油、餐费及发员工工资、补助等（含刘某乙银行卡中剩余700元，已交公司财务）外，其余571076.45元均被用于个人消费或归还个人借款。
被告人刘英川挪用资金被庞大汽贸集团股份有限公司审计部、监察部发现后，于2014年7月20日、8月11日退还被其挪用的资金共计310000元。其余948076.15元未能归还。
上述事实有下列证据证实：
1.书证
（1）关于刘英川销售6台车未将相应车款上交公司财务的书证：
①刘英川署名的2014年6月30日的情况说明：总计6台车被其销售，共计车款637000元因个人原因（他人高息引诱被骗）未到公司账，对于公司管理层隐瞒未销售，导致车款迟迟未归，以上都是我个人原因，和其他人没有任何关系；
②闫某所有的东风标致307机动车行驶证；
③天津庞大一众汽车销售有限公司2014年9月4日出具的查账证明，公司未收到六台总计637000元的车款；
④三台试乘试驾车的注册登记信息；
⑤三台置换车辆的质押证明；
⑥置换车中的高尔夫的置换单及车辆注册登记信息；
⑦天津庞大一众汽车销售服务有限公司二手车备案表：内有涉案的三台置换的相关信息；
⑧天津庞大一众汽车销售服务有限公司的企业法人营业执照。
（2）刘英川收取经销商会员质押金及CC车款未上交公司财务的书证：
①王某乙提供：时间为2014年6月4日的30万元的NO.0029126收据；王某乙给刘英川招商银行账户汇入的货款押金30万元的汇兑支付往来凭证；二手车业务合作协议；
②周某提供：时间为2014年4月24日的20万元车款的NO.0029105收据；二手车业务合作协议；
③毕某乙提供：三张收据：2014年5月4日10万元的NO.0029107大众CC津K×××××定金收据，2014年6月3日5万元的NO.0029114车款收据，2014年6月13日8万元的NO.0029117车款收据；毕某乙在支付车款5万元、8万元时刷POS机的存根5张。
④壹贰叁的特约商户基本信息及2014年1月13日至6月29日交易明细及结算账户资料等载明毕某乙五次刷POS机交车款共计13万元。
⑤天津庞大优品旧机动车经纪有限公司2014年9月4日出具的查账载明：周某车款20万元、毕某乙车款23万元、肖鹏的经销商会员质押金30万元共计73万元未交公司财务。后附相关收据。
⑥天津庞大优品旧机动车经纪有限公司的营业执照载明系被告人刘英川与他人合伙开办。
⑦刘英川卡号为62×××16的招商银行卡自2014年3月1日至今的交易明细及资金流向，证实王某乙于2014年6月4日向刘英川账户汇入30万元。
⑧周某卡号62×××65的中国建设银行卡自2014年3月1日至5月31日在交易明细及资金流向，证实周某于2014年4月24日向刘某乙转款20万元。
⑨刘某乙卡号62×××24的中国建设银行卡自2014年4月1日至6月30日的交易明细及资金流向，证实2014年4月24日周某向其转款20万元；2014年4月25日刘某乙卡内向刘英川转账72300元；2014年5月3日该卡转给房某5万元。
（3）其他书证
①刘英川的员工派遣介绍信、人事资料卡、在职证明载明庞大集团派遣刘英川到天津庞大一众公司任职。
②报案登记表、受案登记表、报案材料载明案件的来源系庞大报案。
③办案说明：无法找到赵志核实刘英川借款给赵志的情况。无找到高尔夫NDP171的购车人，无法找到周爱玲。
④抓获经过：刘英川在北京一酒店入住时被通州分局永顺派出所于2014年10月14日抓获。
⑤刘英川的户籍信息载明其身份情况。
⑥庞大汽贸集团股份有限公司监察部的证明一份载明：2014年7月20日，刘英川退还挪用的车款30万元，2014年8月11日退还挪用的车款1万元，我部共计收到刘英川退还挪用车款31万元。
2.证人证言
（1）证人李某甲（庞大汽贸集团股份有限公司下属的全资子公司天津庞大一众汽车销售服务有限公司总经理）证言：刘英川20**年6月份入职庞大汽贸集团股份有限公司后被集团派遣到我公司，他的主要职责是负责我们公司置换车的二手车交易，也包括我们公司试乘试驾车的销售。2014年6月25日，天津一汽大众公司财务部门工作人员办理交接手续时，发现公司的实物车辆存在差异，少了三台试乘试驾车的三台置换车，我找刘英川询问情况，刘英川说他把这几台车销售给别人了，共得款637000元，他还给公司写了一份卖车的情况说明。我知道刘英川把公司的六辆卖车款借给别人后就让他把钱还上，他也说找钱还给公司，一直到7月5日左右他也没有还钱，我就报告给庞大汽贸集团股份有限公司了。
（2）证人都某证言：2014年8、9月份，我的朋友李某乙从天津庞大一众汽车销售服务有限公司购买了一辆试乘试驾新宝来二手车，他没有号就把这辆车卖给我了，我花了108000元，现在我想办理过户手续，找天津庞大一众汽车销售服务有限公司，他们公司的工作人员说他们公司没有收到这辆车的车款，办不了过户手续。
（3）证人李某乙证言：2014年5、6月份，我在天津庞大一众汽车销售服务有限公司门口看见一辆试乘试驾新宝来，我就想买下来，当时该公司经理刘英川接待的我，我说这辆车108000元，刘英川带着我在一楼交的钱，我给的是现金，是一个女工作人员收的钱，我交完钱，让刘英川给我个手续，他说过几天过来，把手续给你办理就行了。后来我的战友都某想买车而且他摇上号了，我没有摇到号，就以108000元的原价卖给了都某。
（4）证人闫某证言：我在2013年1月份从天津市南开区东南角地铁站附近一个卖二手车的贩子手里花75000元买的这辆红色标致307两厢汽车。原车的牌号为津F×××××，原车主叫路云娟，我购买后办理了过户手续。发动机号为8804229，车辆识别代号屡LDC931L29C1042078。
（5）证人刘某甲证言：我从刘英川他们公司购买了三、四十台二手汽车。我和刘英川公司合作了一年来的时间，也就是2012年初开始合作，到2013年初我就不做二手车生意了。我在刘英川他们公司买过号牌为津F×××××的东风标致307汽车和号牌为津H×××××的丰田卡罗拉汽车，这两辆二手车我都已出售了，其中东风标致307出售给了闫某，丰田卡罗拉出售给谁了记不清了。关于买车经过：大概是2012年12月底，刘英川给我打电话，说他们公司有几台置换车让我去看一下，当时我就看上两台车，一台是丰田卡罗拉车号牌津H×××××，一台是东风标致307车号牌为津F×××××，这两台车都是7万元左右，两台车一共花了140000多元钱。因为我从刘英川他们公司购买过三、四十台车，有花现金的，有在刘英川办公室刷POS机的，具体这两台车是现金还是刷POS机记不清了。从他们公司买车没什么手续，都是一手交钱一手交车。
（6）证人王某甲证言：2014年5、6月份，我向天津庞大一众汽车销售服务有限公司的朋友询问想买一辆二手汽车，我朋友告诉我他们公司下载处理试乘试驾的汽车，我就去看车，见到一辆车牌号为津N×××××的捷达车，车价是105000元，我就在他们公司的一个小办公室刷POS机，划了3笔共消费了105000元。我买过这辆车后，又出售给别人了，不知道买车的人的名字。
（7）证人孙某（原庞大优品业务员）证言证明主要的内容与王某甲证言证明的基本一致。同时补充后刘英川让其将10万元转给张子佩，其余交给了刘英川。
（8）证人毕某甲证言：2013年春节以后，我去天津庞大一汽大众去看车，就和刘英川认识了。当时看上这辆车牌号为津G×××××的高尔夫汽车，价格为138000元，车款是从我妻子郭盈嘉的银行账户中给刘英川农业银行账户转的账，一笔10万元，一笔38000元。买车时刘英川把车的手续给我了，没给收款手续。这车现在我已经卖给别人了。
（9）证人孟某（负责庞大汽贸集团股份有限公司二手车销售工作，刘英川归其管理）证言：2014年3月份，庞大汽贸集团股份有限公司成立二手车卖场，集团公司决定在天津市注册了“天津庞大优品旧机动车经纪有限公司”，刘英川兼任该公司的法定代表人，天津优品负责整个天津区域所有庞大汽贸集团股份有限公司下属公司的二手车销售。今年3、4月份，我检查天津优品的账目时，发现他们的账目较乱，就请示集团公司领导，安排庞大汽贸集团股份有限公司的审查部对天津优品的账目进行审查，审查查明，刘英川在担任天津优品担任经理期间先后收取客户车款、定金及经销商会员质押金共计73万元，其中2014年4月24日收取周健车款200000元，2014年5月4日收取毕某乙大众CC（车牌号为津K×××××）定金100000元，2014年6月3日收取毕某乙车款50000元，2014年6月13日收取毕某乙轩车款80000元，2014年6月4日收取肖鹏（与王某乙签订的二手车业务合作协议，肖鹏交的押金）经销商会员质押金300000元。上述共计人民币730000元，都有天津优品开具的收据，但刘英川没有把收取的款项交给公司财务，全部被刘英川自己花了。
（10）证人房某（天津优品公司销售经理，主要负责二手车销售）证言：2014年6月3日，刘英川让我给他开一张收据，他说他收了一个叫毕某乙的客户车款5万元，我问他“你确实收到钱了吗”，他说收到了，还给我看了一下POS机转款的凭条，我就给刘英川代开了一张收据，内容是今收到毕胜凯车款，金额为5万元，收据编号为NO.0029114，毕胜凯把钱转给刘英川了我没有收到钱，我们都是谁经手开收据收款人就写谁的名字。在刘英川负责天津优品公司工作时，收据都是由刘某乙管理，但存放收据的抽屉一般也不锁，谁用谁就开收据，公章由霍东颖保管。我们收到客户的车款或定金后都是交给刘英川，由刘英川再交给北京优品财务，我们给刘英川车款或定金时没有交款手续。毕某乙大众CC的车款共23万元，其中我开了一张5万元的收据，另外还有两张收据，一张8万元的收据是佳育开的，一张10万元的收据刘英川让我开，刘英川收的现金，我见他把钱拿走了就没给他开，刘英川让赵某给开的收据。
刘某乙是给我打过50000元钱，这笔钱是刘英川还我的钱。2014年4月份，刘英川跟我说想从天津庞大一众汽车销售服务有限公司收一辆斯柯达明锐置换车，置换价64000元，当时我看这车价格有点高，刘英川说一个朋友的车先收了吧，后来刘英川让我去天津一众公司交钱，他只给我14000元现金，剩下的钱让我先垫上，我就在天津一众公司的POS机上从我的招商银行信用卡上刷了50000元。过了20多天，我就对刘英川说把欠我的50000元还给我，我的信用卡该还款了，刘英川就让我找刘某乙要的钱，我还告诉刘某乙这50000元钱是刘英川欠我的钱，后来刘某乙就给招商银行上打款50000元。周某给我们公司打过两笔钱，一笔33万多元，一笔20万元。大概2014年3月份，刘英川让我和周某谈合作的事，先让周某存我们公司点钱然后提车，提车时从所交的钱中扣，周某就往刘英川的银行卡（中国建设银行卡）上打了33万多元钱，具体多少钱我记不清了，我们公司陆续给周某二十多辆二手车。经公司与周某算账，我们公司还欠周某9万元左右。后来刘英川对我说，再让周某交点钱否则就别提车了。我找周某，对他说刘英川让他再向公司交点钱才能提车，周某就又交了20万元钱，这笔钱打到刘某乙的银行卡上了。毕某乙交10万元现金时我也在场，钱被刘英川拿走了，毕某乙要求我们给他开张收据，刘英川让我处理，我没有收到钱就没给开，我对赵某说你找刘经理问一下怎么处理，赵某没找刘英川问就直接给毕某乙开了张10万元定金的收据。
证人刘某乙（天津优品公司业务员）证言：2014年4月24日，刘英川让我收了一个叫周健的车款20万元，这20万元是周健转到我的银行卡上的，我给周某开具了一张收据，内容是今收到周健车款20万元。后来周健给打电话说“你把我的名字写错了，我的名字中的健字应该是建设的建”，但我没给他改。2014年6月4日，刘英川给房某介绍了一个叫肖鹏经销商，房某与肖鹏谈合作的事，后来房某让我与肖鹏签订了一份二手车业务合作协议，协议内容主要是肖鹏作为我们公司的二手经销商，我们公司有车时优先给肖鹏销售，协议上还给约定肖鹏需向我们天津优品公司交车务押金，我当时问房某交多少押金，房某正与肖鹏说话，他就向我比划三个手指我以为是收3万元押金，就在协议上写了3万元车务押金，还给肖鹏开了一张3万元的收据。后来一个叫王某乙的人来找我说，与肖鹏签订的协议写错了，应该是收了30万元押金，我就问房某到底多少押金，他说是30万元，我就给肖鹏重新开了一张30万元的收据，内容是今收到肖鹏交来经销商会员质押金30万元，给肖鹏开的那开3万元的收据我当时就撕了（收据存根联也撕了），王某乙让把协议也改了，我们就重新签订了一份协议，当时王某乙说钱是他出的（房某肖鹏和王某乙是亲戚，肖鹏实际是介绍人），他把30万元押金打到刘英川的银行卡上，协议上就签的王某乙的名字，但收押金的收据还是肖鹏的名字没改。2014提6月13日，刘英川让我给一个叫毕某乙的客户开了一张8万元的车款收据，内容是今收到毕某乙车款8万元，这8万元车款是刷的POS机，刷到刘英川的银行账户了，是在我们公司刷的，POS机也是刘英川的。给周健开具的收据编号为NO.0029105，给肖鹏开具的收据编号为NO.0029126，给毕某乙开具的收据编号为NO.0029106。周健20万元车款去向：给刘英川银行卡转账两笔，一笔是2014年4月25日转了72300元，另一笔是2014年4月29日转了22000元；2014年5月27日又取了55000元给刘英川存到上海银行或中国银行卡上了；2014年5月3日，刘英川让我给房某转了50000元，听房某说这50000元是刘英川欠他的钱，剩余的700元钱我交给公司财务了。在刘英川负责天津优品公司工作时，业务章和收据都放我的办公桌上，谁用都是自己拿，没有明确谁保管，公司的公章由霍东颖保管，我所开具的收据上的公章都是我盖的，有时盖业务章，有时盖公章，哪个章在就盖哪个章。
证人赵某（天津优品公司业务员，负责二手车的销售）证言：2014年5月4日应房某经理的要求，给一个叫毕某乙的客户开了张收据（编号NO.0029107），内容是今收到毕某乙交来的大众白津K×××××定金10万元，我没见到钱；当时我在刘某乙的办公桌上找到一本收据，就开了一张，还让客户毕某乙在交款人一栏上签了名字。
证人王某乙证言：2014年6月份，我和亲戚通过朋友介绍认识了刘英川。6月4日和肖鹏到天津优品公司找刘英川想经销他们公司的二手车，刘英川让房某和我们谈，他们公司收取经销商车务押金30万元，后来公司的刘某乙拿来协议，签协议时我出去了一下，回来时肖鹏已经签好了协议，我看协议时发现协议上写的收取车务押金5万元，我找刘英川说协议写错了，房某说给改一下，刘某乙就把协议上缴纳保证金5万元用笔改成了30万元，我下午给刘英川的招商银行卡打了30万元钱。第二天我到天津优品公司取收据，看收据上写的是肖鹏，我找刘某乙让她改名字，她说不用改没事，收据上就还是肖鹏的名字，实际上钱是我出的。到了2014年6月中旬，房某给经销商开会说每月只能给10台车了，我就不想干了，因为我交了30万元押金，每月只给10台车赚不了钱，我就找刘英川退押金，他一直拖着直到现在也没退给我这30万元押金。
证人周某证言：2014年3月份，与天津优品公司合作买过三、四台车都转手卖了。2014年4月9日又到天津优品买二手车时，房某说“你得先我们公司刘英川经理的银行卡上打点钱做押金再拿车”，当天我就从天津北辰区双街建设银行网点给刘英川的银行卡转款339200元，后天津优品公司先后给我十多台二手车，经我与刘某乙和刘英川对账，他们公司还欠我90000元。2014年4月22日，刘英川让我与他们公司签订一份二手车业务合作协议，是一个叫霍东颖的工作人员与我签订的，内容是约定我和天津优品公司合作经销他们公司的二手车，他们公司优先给我二手车，还向公司交5万元作为车务押金，这5万元押金我没有另交钱，是从他们公司欠我的9万元里出的资。2014年4月24日，房某又让我给公司打款20万元作为收车的款项，他给我一个户名是刘某乙的银行卡号，我从我的银行卡上给刘某乙转了20万元。转完这笔款后过了半个多月也没给我车，我找刘英川问怎么回事，他说现在没车，我让他把我交的钱还给我，他说过几天再给。在2014年7月29日，我在天津优品见到刘英川让他还钱，他就给我打了一张29万元的欠条，说好在8月15日前还钱，到了8月15日也没还钱。我就有一张2014年4月24日，他们公司的刘某乙给我开具的收款收据，金额为20万元，收据编号为0029105。给刘英川转339200元时没给我手续我也没要过。
证人毕某乙证言：2014年5月花23万元从天津优品公司买过一辆白色大众CC，车牌号为津K×××××，2014年5月4日先交了10万元定金，钱交给谁记不清了，当时房某、刘某乙、还有一个姓赵的都在房间，不知道谁收的钱，房某让姓赵的这伙子给开的收据；2014年6月3日在天津优品公司交了5万元车款，是在刘英川的办公室刷的POS机，收据是房某开的；2014年6月13日又到天津优品公司交了8万元车款，也是刷的POS机，收据是刘某乙开的。交完全部车款后，当天刘英川就把车的手续都给我了。已经办理了过户手续。
证言霍东颖证言：2014年4-9月份在天津优品公司工作着。我负责行政，给公司买的东西都是从会计郑梦娟手支钱，没有自己垫过钱。没有接触过刘英川买东西的票据。G2014nian5月份开始我做过了4、5个月的工资表，这几个月的工资都是庞大集团股份有限公司批准给发的，因为我没有入职集团，刘英川给发的都是基本工资，没有提成。当时的工资表是谁做的不清楚，钱是从方向军手领的，领工资时有支领人签字。
给房某制过2014年2月、3月、4月份的工资表。还发给刘英川一份电子版的。每个员工的工资金额是刘英川定的，让房某给我们发的工资。
（17）证人郑某证言：2014年1月份被庞大汽贸集团股份有限公司安排到天津庞大豪庭任会计，并从2014年5月份受集团公司指派兼任庞大优品会计到2014年9月底。
2014年5月19日下午，刘英川说有急事让我给他代收了一笔为108000的车款存到他在集团公司的备案卡上。他给我的卡号是62×××29，但这个卡号不是他的备案卡号。我兼任天津优品会计期间他们只把公司的营业执照、税务登记证及财务章给我了，没有账目。我兼任之前的支出我不清楚，他说北京不给走支出账，只是借给天津优品公司资金，天津优品还借款。我就告诉他开支应先找庞大集团负责管理二手车公司的孟某经理审批后才能走账。后来刘英川、房某等人让刘某乙整理开支的票据，刘某乙、赵某、房某把个人垫款的票据自己拿走找孟某审批报销去了。刘英川的没有给拿着，自己也没有拿，后经孟某审核没有批准报销，单子还在我手里放着呢。这些票据什么都有，有购置办公用品的、加油的、办理二手车过户的，饭费等，共计89451.95，元。天津优品有10多名员工。其中有北京调过来的几个正式入职集团股份公司的员工，就由北京优品公司给开支，没有入职庞大集团公司的由天津优品给发的工资，工资表都是霍东颖造的。这些支出都已经走天津优品公司的账了。我兼任会计之后是我从我的公司备案卡中支取的钱，经过孟某经理的签字审批后发的，走的是公司的账，之前的我不清楚。
2014年6、7月份庞大集团审计部查账时发现刘某乙的账户上还有周某的700元余额，刘某乙就把钱交给了我，我就把这700元入了天津优品的财务账。房某和刘某乙交给过我一笔58万元的现金说是卖车的钱，分别是大众CC津K×××××，21.5万元，大众迈腾津GXCO15**.5万元，大众途观津K×××××，19万元。我收到58万后分两笔打到孟某的账户，用于还我公司从北京优品公司的借款。天津优品收售二手车的资金都是从北京庞大优品和唐山庞大优品公司借款，每次收车需要花多少钱，先报孟某批准，所有借款通过孟某打给我们，因此还款也是通过孟某还。我们从唐山优品结果两笔款，64.8万元，一笔47.3万元，一笔17.5万元。从北京优品公司借了190多万，上述款都已经还清了。天津优品公司收受客户王某乙、周某、毕胜凯所交的车款或者经销商会员质押金的情况我之前不知道，后来才知道是刘英川收的，被他自己花了。
（18）张子佩证言：2014年5月-7月底，我在天津优品公司上班着，但我没有办理入职庞大汽贸集团的手续，当时刘英川是公司的经理，他让我到公司当总经理，答应每年给我40万元的工资，我来之后当的是副总经理。2014年7月份刘英川被查出挪用资金的问题后，我辞职了。我是通过朋友认识刘英川的，当时我在电台工作，我帮刘英川在电台做过几期节目，我去公司后主要负责外联，曾借给过刘英川10万元。一周后他让我找的孙某，把钱分两次还的。
（19）证人王某丙证言：我没在天津工作过，我任北京优品公司的法定代表人和经理。2013年3、4月份的时候，孟某受总公司的安排，从集团抽调了多名负责二手车销售的人员，开会研究扩充二手车市场问题，其中包括刘英川。后来刘英川受孟某经理的安排，负责筹建天津优品公司，大概2013年秋后，刘英川找我说要用我的身份证办理天津优品公司注册，我就把身份证给他了。
孟某经理让刘英川注册成立天津优品公司时，说资金由北京优品公司和天津优品公司共同出资，但天津优品没有资金，需要北京优品出资，所以注册成立天津公司时用我的身份证，但天津注册公司不需要验资，我们北京优品就没有实际出资。我根本不知道我个人是天津优品的股东，我个人一分钱也没有出，也没有在文件上签过字。天津优品公司收二手车的资金是从唐山优品和北京优品借款，我们都是归孟某经理管理，需要借款时我都是看到孟某签字批准后才同意我们财务借款给天津优品。
（20）证人魏某证言：2014年5月28日我受公司领导安排对天津庞大优品进行检查，发现刘英川存在部分车款没有上交公司财务的问题，经审计后发现73万元未交财务入账。其中2014年4月24日收取周某车款20万元；2014年5月4日收毕胜凯定金10万，6月3日收5万，6月13日收8万；2014年6月4日收肖鹏经销商会员质押金30万，所收款项都有天津优品开具的收据。另外刘英川还将天津庞大一众汽车服务有限公司的三辆试乘试驾车和三辆置换车销售。车款共计63.7万元未入公司账。我们将审查出来的情况向庞大汽贸公司领导作了汇报。不清楚这些钱刘英川干什么用了，其中农行有一笔25771元，据房某说是刘英川给他们未入职庞大汽贸的员工开工资的。
3.被害人陈述
（1）证人车某（庞大汽贸集团股份有限公司监察部监察科长）证言：2014年7月14日，天津一汽大众公司的总经理李某甲在审查账目时，发现该公司的三台试乘试驾车和三台置换车被刘英川销售给他人，得款637000元，其中三台试乘试驾车分别为新宝来（车牌号津D×××××），全新捷达（车牌号津N×××××）、高尔夫6（车牌号津N×××××），销售价格分别为108000元、105000元、143000元；三台置换车为高尔夫（车牌号津G×××××）、标志（车牌号津F×××××）、卡罗拉（车牌号津H×××××），销售价格分别为136000元、75000元、70000元。另外，2014年5月至6月份，刘英川在借调担任庞大汽贸集团股份有限公司下属的天津庞大优品旧机动车经纪有限公司经理期间，收取客户周健车款200000元、毕某乙定金及车款230000元、肖鹏经销商会员质押金300000元。上述共计人民币1367000元，刘英川均没有交给公司财务，全部被刘英川自己花了。据我们了解，刘英川把钱借给朋友开办小额贷款公司，他朋友承诺每10万元每月给他8000元利息。
4.被告人的供述与辩解
被告人刘英川20**年10月14日永顺派出所供述：自2014年5月以来，我分三次从我们公司（天津庞大优口旧机动车经济有限公司）利用我总经理的身份挪用公司资金637000元，后来7月份还了公司30万元了，其他的钱都被我挥霍了；还的30万元给了公司监察部主任杨凤斋。
2014年10月16日在滦县看守所供述：2012年4月28日，我到庞大汽贸集团股份有限公司下属的天津庞大一众汽车销售服务有限公司工作，2012年7月份，任天津一汽大众公司二手车经理，主要负责天津一汽大众公司的二手车收购和销售工作，2013年9月份成立了天津优品旧机动车经纪有限公司（以下简称天津优品公司），我兼任经理，也是收购和销售二手车。大概是2013年年底的时候，把天津一汽大众公司的三台置换车的商品车卖了，这三台车分别是卡罗拉、标致307和高尔夫6汽车，具体每辆车卖了多少钱我记不清了。在2014年5月至7月份左右，我又把天津一汽大众公司的三台试乘试驾车卖了，这三台车分别是高尔夫、新宝来和捷达汽车，高尔夫是2014年5月份卖的，大概卖了141000元，后来又卖了捷达，卖了105000元，大概在2014年7月份卖了新宝来，卖了103800元，这是大概数，具体卖了多少钱记不清了。反正这6台车一共卖了637000元，这些车款我都没交给公司被我个人挪用了。我把这些钱借给一个叫赵志的人了，他是做小额贷款的，他每月按月息2.5%给我利息。我借给赵志90万元，是一次借给他的，给的是现金，他一分利息也没有给呢，借出去的时间是2014年7月份。赵志是天津市河西区人，具体住址不清楚。三台试乘试驾车中的新宝来车牌尾号为366，捷达和高尔夫的车牌尾号记不清了，三台置换车我只记得高尔夫的车牌号是津G×××××，其他都不记得了。
2014年10月16日滦县看守所供述：我是在2014年6、7月份借给赵志的，具体时间我记不清了，两年前我就借给赵志钱，有几千的，有一、二十万元的，他也没有说干什么用，他每次都按时给我利息，但这次我借给他的90万元一直没有给我利息。借给赵志90万元钱什么手续也没有，以前他还给我打借条，这次我没让他打，因为他每次还款都挺及时，我跟他就没戒心。借给赵志的钱是我攒的，其中我自己的20多万元现金和所收取的没交给公司财务的车款637000元，一共90万元。我公司卖车的钱存到我的银行账户后我就都倒出来放在我银行卡上，不把卖车款交给公司就是为了用钱方便。
在兼职天津优品公司经理期间，公司收王某乙30万元的经销商会员质押金（王某乙的30万元钱车到我的招商银行卡上了），收周某30万元的经销商会员质押金（周某的30万元，有的转到我公司业务员刘某乙银行卡上了，其他的钱转到谁的银行卡上我记不清了最后都到我手里了），毕某乙买公司二手大众CC车款23万元，是分两、三次交的钱，我让别的员工代收的，他有时在我们公司刷pos机，反正钱最后到了我手里。公司的POS机是从我前妻手借来的，应该是她二姨周爱玲的，POS机的商户名称大概叫北京壹贰叁服装销售有限公司。刷POS机时收取的车款都到周爱玲的农业银行卡账户了，POS机的公司扣0.38%的手续费后，周爱玲都转到我的银行卡上了，有的转到我的农业银行卡上，有的转到工商银行卡上，有的转到中国银行上，卡号我都记不清了。
2014年10月17日在滦县看守所供述：庞大汽贸集团股份有限公司审计部是从2014年7月上旬审计天津庞大一众汽车销售服务有限公司的账目的，我在审计部门审计之前给李某甲写了我销售公司6台车的情况说明，向李某甲说了我把售车款637000元挪用了。
2014年11月10日在滦县看守所供述：三台置换车中的卡罗拉和标致307一起卖给一个叫刘某甲的人了，他是二手车销售经销商，这两辆车一共卖了145000元，一辆车卖了75000元，一辆车卖了70000元，具体哪辆车卖了多少钱我记不清了；那三台试乘试驾车中，高尔夫卖给一个在银行工作的人了，卖了不是141000元就是143000元，新宝来卖给李某乙了，卖了108000元，捷达卖给一个我不认识的人，是别人介绍的，卖了105000元，这6辆车一共卖了637000元，这637000元都让我借给赵志了。我只记得宝来车款108000元交给我们公司的会计郑某了，后来她存到我的中国银行卡了，其他有交现金的，也有刷POS机的，最后钱都到我手里了。我们卖车时，熟人就不给什么手续，不熟的就给开收据，签订购车合同等。天津一汽大众6台车的卖车款637000元都借给赵志了；天津优品公司一共83万元（其中有王某乙30万元的会员押金，我后来还给王某乙7万元；周某也是30万元，我先还给周某10000元现金，还欠他29万元；另外就是毕某乙的23万元），这83万元中，我给天津优品公司的员工开工资、购办公用品、加油、购工作服、聚餐等花了27万元左右（有发票、给员工租赁房屋的合同、工资表等，工资表在刘某乙手里，买东西的票据在房向东和霍东颖手里。），剩下的55万元左右都让我挥霍了。55万元有个人花的，也有还公司借款的，公司借款都打到孟某的银行卡上，公司借款都有借据，大概借了200多万元，钱是从北京优品和唐山优品借的，都是用个人银行卡打给我，我还款时都打到孟某的银行卡上。
庞大汽贸集团股份有限公司监察部的找过我，让我把挪用的钱还上，当时我就还了31万元，剩余钱出去打工挣钱再还。
5.补查的主要内容：
（1）滦县公安局办案说明主要载明：庞大优品2014年3月13日注册登记，注册无须提交验资报告；庞大优品系庞大二手车管理总经理孟某要求刘英川负责在2013年秋天组建，经营场地为庞大天津汽贸园，员工及工资均由集团负责，刘英川弄虚作假与王某丙投资注册。
（2）天津庞大一众汽车销售服务有限公司的资质、股东验资报告等书证载明公司的性质。
（3）2015年3月6日刘英川第七次讯问笔录及收据主要内容：收了天津段德平机动车鉴定评估公司段颖5万元的二手车过户的保证金，是现金，因为对方没有按时办理过户，所以作为补贴款给客户用了，但是不知道给谁用了。收保证金的是没有向公司领导汇报，他们不知情。
（4）二手车合作协议、段颖、王斌的陈述及庞大一众查账证明证实刘英川代表天津一众与段德平公司签订合同情况。以及段颖、王斌一同交给刘英川500**元保证金，天津一众未收到该款的情况。
（5）刘英川20**年4月20日第八次笔录：王某丙不知道自己是天津优品的股东，没有实际签过字。在注册时要过他的身份证。
（6）王某丙的证言证实自己没有在天津优品公司的章程上签字。
（7）庞大汽贸集团关于庞大优品二手车大卖场归集团的管理规定，证实天津庞大优品为庞大集团管理。
（8）唐山优品的情况说明及借款单载明在孟某协调下无利息借给天津优品两笔钱，都已归还。现金借款单经刘英川签字。
（9）劳动合同、工资发放表、员工异动审批表及北京优品情况说明载明给天津优品公司部分员工从北京优品调入，并代发工资以及刘英川本人从集团公司工资发放等情况。
（10）庞大汽贸二手车管理公司重要工作计划及调度表载明天津优品公司筹备、经营的进度等情况，其中项目负责人刘英川。
（11）主讲人为刘英川的2013工作回顾和工作计划载明天津优品需要集团公司领导以及优品各领导的帮助，成为庞大集团一只有力的拳头，成为利润点的利剑。
（12）庞大优品关于刘英川退款10万元的情况说明及所付材料明：优品公司收购内蒙公司试乘试驾内蒙牌照汽车三辆，80000宝来一辆侵占未入账；虚报6辆车收购价格，侵占19900元。2014年6月26日退款10万元，公司未予追究。
（13）郑某（原优品公司会计）证言：公司收到刘英川退款10万元。
（14）田永（庞大一众业务员）证言：2014年7月16日和范俊会一同找刘英川催要津N×××××车款。后从刘英川银行卡中取了8万元。
（15）范俊会（庞大一众业务员）证言：和田永从刘英川银行卡中取过钱，具体情况记不清。同时证明段颖到公司要5万元保证金，公司财务没有收过这笔钱。8万元收款书证载明该款系津N×××××车款，已上交公司财务。
上述证据均经举证、质证，证据之间具有内在联系，不存在无法排除的矛盾和无法解释的疑问，足以认定。
本院认为：被告人刘英川利用职务之便，挪用本单位资金归个人使用，或者借贷给他人进行营利性活动，数额巨大，其行为已构成挪用资金罪，依法应予惩处。被告人刘英川到案后能够供述犯罪事实，当庭自愿认罪，可从轻处罚；积极退还部分赃款，可酌情从轻处罚。对其辩解，退款10万元系退还未予指控的其他车辆款项，与本案无关；保证金5万元补贴其他客户因账目没有记载且不能准确说明具体人员；天津优品自己开办系其虚报股东，虚假注册、骗取工商登记，场地的使用，人员、资金的调配，工资的发放以及公司的运营均在庞大集团的安排、指导、管理下进行，故综上原因，其辩解和辩护人相关辩护意见因无证据证实且与事实不符，不予采纳。河北省滦县人民检察院指控被告人刘英川犯挪用资金罪事实清楚，证据确实、充分，罪名成立。为维护市场经济秩序，保护公私财产不受非法侵害，打击刑事犯罪，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条、第六十四条之规定，判决如下：
一、被告人刘英川犯挪用资金罪，判处有期徒刑五年。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2014年10月14日起至2019年10月13日止。）
二、责令被告人刘英川退赔庞大汽贸集团股份有限公司经济损失人民币948076.45元。
上述退赔款项限在本判决生效后一个月内交纳。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向河北省唐山市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本六份。
审 判 长 刘文峰
审 判 员 李久海
人民陪审员 吕淑香
二〇一五年十二月七日
书 记 员 杜 鹃