宁夏回族自治区银川市兴庆区人民法院
民 事 判 决 书
（2016）宁0104民初4217号
原告：刘广东，男，1973年2月15日出生，汉族，个体从业人员，住北京市西城区。
委托诉讼代理人：陶文甲，甘肃理上律师事务所律师。
被告：裴学礼，男，1963年11月27日出生，个体，住宁夏回族自治区石嘴山市大武口区。
被告：吴秀琴，女，1964年1月16日出生，汉族，个体，住宁夏回族自治区石嘴山市大武口区。
被告：海生祥，男，1959年10月15日出生，住宁夏回族自治区石嘴山市大武口区。
原告刘广东与被告裴学礼、吴秀琴、海生祥民间借贷纠纷一案，本院于2016年5月18日立案后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告刘广东的委托诉讼代理人陶行甲，被告裴学礼、海生祥到庭参加诉讼。被告吴秀琴经传票传唤无正当理由拒不到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
刘广东向本院提出诉讼请求：1.判令各被告向原告偿还借款本息300000元，并按照年利率24%支付2015年5月28日起的利息、违约金至实际还款之日；2.本案诉讼费由被告承担。事实和理由：2014年10月29日，原、被告签订一份《借款合同》，约定被告向原告借款600000元。借款期限届满后，被告仅给原告偿还了部分借款本息.
裴学礼辩称，我与吴秀琴系夫妻。原告出借的实际数额并非600000元，而是504000元。现在我已偿还了336000元。
吴秀琴未作答辩。
海生祥辩称，我并非借款人，仅是担保人；实际借款数额仅为504000元。
当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，本院组织当事人进行了证据质证。根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：被告裴学礼、吴秀琴系夫妻。2014年10月29日，由冠群驰骋投资管理（北京）有限公司（以下简称冠群投资公司）提供信息，原告与被告裴学礼、吴秀琴、海生祥签订一份《借款合同》，双方约定：各被告因资金周转向原告借款600000元，借款期限12个月，自2014年10月29日起至2015年10月28日；原告通过银行转账方式将借款付至被告裴学礼指定的银行账户（合同中明确了开户银行及账号）；被告分12期于每月28日偿还借款本息56000元，共计672000元；如被告未按约还款，则承担未还款金额10%的违约金，每期单独计算。同时，每日还要按照当期应还未还款金额的0.05%计收罚息，每期单独计算，直至当期欠款还清之日止。同日，原告与三被告又签订了关于保证金退还或罚没的补充协议》一份，双方约定：三位被告向原告借款时，需向原告交纳借款本金4%的保证金即24000元，该保证金在借款清偿后由原告无息退还给被告，如被告在履行合同时违约，由此产生的罚息、违约金等优先从保证金中扣除。当日，三被告又与冠群投资公司签订一份《信用咨询及管理服务协议》，协议约定：被告经冠群投资公司的推荐，向原告借款600000元，被告应向冠群投资公司支付服务费72000元，该款由被告在收到借款时一次性支付给冠群投资公司。同日，原告通过银行转账方式给被告裴学礼提供借款504000元，三被告给原告出具一份《收款确认书》，确认以现金方式收取借款96000元，以银行转账方式收取借款504000元。原告自认《收款确认书》中记载的以现金方式提供的借款96000元，并未给被告现金，而是直接折抵了被告应给冠群投资公司支付的服务费72000元和被告应向原告交纳的保证金24000元。后被告裴学礼如约如期偿还了前6期借款本息共计336000元。原、被告一致确认每期还款数额56000元中，50000元系本金，6000元系利息。
本院认为，原告与三被告签订的《借款合同》属有效合同。被告海生祥辩称其仅为担保人，本院不予采纳。三被告未向原告履行清偿借款的义务，应承担相应的民事责任。因借贷双方未明确约定利率，但认可每月等额偿还借款本息56000元，其中本金50000元、利息6000元。在本金逐月减少、利息数额恒定不变的情形下，利率是呈上升趋势变动的。具体为：第1期的年利率为12%（6000元÷600000元×12个月），据此推算，第2期至12期的年利率分别为13.09%、14.4%、16%、18%、20.57%、24%、28.8%、36%、48%、72%、144%（具体计算方式见附表1）；对于年利率高于24%的部分，应以24%计算。原告自认《收款确认书》中记载的以现金方式提供的借款96000元，并未实际给付被告，而是直接折抵了服务费72000元和保证金24000元，该96000元不能计算在借款本金之中，本案借款本金应以原告实际给被告提供的504000元为准。本院结合被告已履行2014年11月29日至2015年4月28日期间6期借款本息的事实，按照本院确定的借款年利率，确定借款本金余额为196226.06元（具体计算方式见附表2）。原告诉请的利息起算日为2015年5月28日，年利率为24%，均符合法律规定，本院均予支持。被告吴秀琴经传票传唤无正当理由拒不到庭参加诉讼，亦未提交书面答辩材料，应视为其放弃了答辩和质证的诉讼权利。
依照《中华人民共和国合同法》第二百零六条、第二百零七条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条第一款、第三十条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条规定，判决如下：
被告裴学礼、吴秀琴、海生祥于本判决生效之日起十日内向原告刘广东偿还借款本金196226.06元并按照年利率24%承担196226.06元自2015年5月28日至本判决确定的还款之日止的利息。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费6836元，由原告刘广东负担1893元，被告裴学礼、吴秀琴、海生祥负担4943元。
如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数或者代表人的人数提出副本，上诉于宁夏回族自治区银川市中级人民法院。
审 判 长 任海权
人民陪审员 李翠凤
人民陪审员 张玉明
二〇一六年十一月十四日
书 记 员 张 如
附表1：本期利率计算方式
本期年利率=本期应还利息÷本期剩余本金×12个月
计息期间（付款时间）
借款期间
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本期剩余本金
|
本期应还本金
|
本期应还利息
|
本期年利率%
2014.10.29-2014.11.28
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1月
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600000
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50000
|
6000
|
12
2014.11.29－2014.12.28
|
1月
|
550000
|
50000
|
6000
|
13.09
2014.12.29－2015.1.28
|
1月
|
500000
|
50000
|
6000
|
14.4
2015.1.29-2015.2.28
|
1月
|
450000
|
50000
|
6000
|
16
2015.2.29-2015.3.28
|
1月
|
400000
|
50000
|
6000
|
18
2015.3.29-2015.4.28
|
1月
|
350000
|
50000
|
6000
|
20.57
2015.4.29-2015.5.28
|
1月
|
300000
|
50000
|
6000
|
24
2015.5.29-2015.6.28
|
1月
|
250000
|
50000
|
6000
|
28.8
2015.6.29-2015.7.28
|
1月
|
200000
|
50000
|
6000
|
36
2015.7.29-2015.8.28
|
1月
|
150000
|
50000
|
6000
|
48
2015.8.29-2015.9.28
|
1月
|
100000
|
50000
|
6000
|
72
2015.9.29-2015.10.28
|
1月
|
50000
|
50000
|
6000
|
144
附表2：借款本金余额计算方式
计算公式：1、下期剩余本金=当期本金-扣减本金
2、扣减本金=当期实还本金+（实还利息-应还利息）
3、应还利息=当期本金×当期利率×借款期间
计息期间（付款时间）
当期本金
|
年利率%
|
借款期间
|
应还利息
|
实还利息
|
实还本金
|
扣减本金
2014.10.29-2014.11.28
|
504000
|
12
|
1月
|
5040
|
6000
|
50000
|
50960
2014.11.29－2014.12.28
|
453040
|
13.09
|
1月
|
4941.91
|
6000
|
50000
|
51058.09
2014.12.29－2015.1.28
|
401981.91
|
14.4
|
1月
|
4823.78
|
6000
|
50000
|
51176.22
2015.1.29-2015.2.28
|
350805.69
|
16
|
1月
|
4677.41
|
6000
|
50000
|
51322.59
2015.2.29-2015.3.28
|
299483.1
|
18
|
1月
|
4492.25
|
6000
|
50000
|
51507.75
2015.3.29-2015.4.28
|
247975.35
|
20.57
|
1月
|
4250.71
|
6000
|
50000
|
51749.29
2015.4.29-2015.5.28
|
196226.06
|
24
|
附3：本案适用的相关法律条文
《中华人民共和国合同法》
第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。
第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。
《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》
第二十六条借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。
……
第三十条出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但总计超过年利率24%的部分，人民法院不予支持。
《中华人民共和国民事诉讼法》
第十四条人民检察院有权对民事诉讼实行法律监督。
第一百四十四条被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。
第二百三十九条申请执行的期间为二年。申请执行时效的中止、中断，适用法律有关诉讼时效中止、中断的规定。
前款规定的期间，从法律文书规定履行期间的最后一日起计算；法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期间的最后一日起计算；法律文书未规定履行期间的，从法律文书生效之日起计算。
第二百五十三条被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行给付金钱义务的，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行其他义务的，应当支付迟延履行金。