广西壮族自治区钦州市钦南区人民法院
民 事 判 决 书
（2015）钦南民初字第1281号
原告薜凤兰。
委托代理人黄辉，广西金湾律师事务所律师。
委托代理人刘建湧，广西金湾律师事务所实习律师。
被告杨新球。
被告刘彩霞。
以上两被告的共同委托代理人冯永富，广西海岸律师事务所律师。
被告李永燕。
原告薜凤兰与被告杨新球、刘彩霞、李永燕民间借贷纠纷一案，本院于2015年5月18日受理后，依法由审判员陈勋适用简易程序，于2015年7月1日公开开庭进行了审理。原告薜凤兰的委托代理人黄辉、刘建湧到庭参加诉讼，被告杨新球、刘彩霞的共同委托代理人冯永富到庭参加诉讼，被告李永燕经本院传票传唤，无正当理由拒不到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告薜凤兰诉称，原告与被告杨新誉、刘彩霞是朋友关系。被告杨新誉、刘彩霞因生意资金周转困难，于2014年5月12日向原告一次性借款100万元，约定两被告每月支付给原告利息5万元，被告杨新球、李永燕作为担保人将桂A×××××号小车作为担保，被告李永燕还将本人所有的桂A×××××号小车作为担保。经原告要求被告杨新球、刘彩霞归还借款的情况下，被告杨新球、刘彩霞只归还了40万元本金和2014年5月至2014年12月的利息，截止2015年5月4日，两被告尚欠借款本金60万元和利息12万元。
2014年10月25日，被告杨新球、刘彩霞再次向原告一次性借款15万元，并约定借款期限为五个月，借期从2014年10月25日至2015年3月25日止，约定被告杨新球、刘彩霞每月支付给原告利息7500元。被告杨新球、刘彩霞用位于钦州市新兴街与白沙街交汇处金湾步行街2栋2-0601号房（建筑面积94.10平方米）作为该笔借款的抵押担保物。借款期满后，经原告追讨，被告杨新球、刘彩霞不愿归还借款本金和利息，截止2015年5月4日，尚欠原告借款本金15万元和利息3万元。
综上，被告杨新球、刘彩霞欠原告借款本金75万元和利息15万元，为维护原告的合法权益，特向人民法院提起诉讼，请求人民法院依法判决：1、判令被告杨新球、刘彩霞共同归还原告借款本金75万元，利息合计15万元（利息暂计至2015年5月4日，延后另算）；2、确认原告对被告杨新球和被告李永燕为本案债务设定的车牌号为桂A×××××的车辆在该车作为担保物的价值限额内（价值以实际评估为准）享有优先受偿权；3、确认原告对被告李永燕为本案债务设定担保的车牌号为桂A×××××的车辆在该车作为担保物的价值限额范围内价值以实际评估为准）享有优先受偿权；4、确认原告对被告杨新球、刘彩霞为本案债务设定抵押担保的金湾步行街2栋2-0601房在该房作为抵押担保物的价值限额范围内（价值以实际评估为准）享有优先受偿权；5、本案全部诉讼费由被告共同承担。
被告杨新球、刘彩霞辩称，1、原告起诉的第一笔借款100万元是事实，第二笔借款15万元因为先扣减利息，实际到手的是142500元，借款时已扣减7500元利息。借款时约定的分红即利息过高，过高部分应无效，应按银行同期贷款利息的4倍计算；2、原告主张对桂A×××××号小车的优先受偿权无效，该车不是被告杨新球的，也没有办理抵押登记；3、原告主张对金湾步行街2栋2-0601房享有优先受偿权无效，该房产已经办理了抵押贷款，双方并没有办理抵押登记；4、偿还本金和利息有出入，被告2014年8月已经还了40万元，又在2014年5月至12月先后还了40万元，共还了80万元，不应作为偿还利息。后面还的40万元包含有本金和利息，超出银行4倍的部分应计入本金。
被告李永燕不作答辩。
经审理查明，被告杨新誉、刘彩霞于2014年5月12日向原告出具借据一张，向原告一次性借款100万元，每月利息为5万元，被告杨新球、刘彩霞用位于钦州市新兴街与白沙街交汇处金湾步行街2栋2-0601号房（建筑面积94.10平方米）作为该笔借款的抵押担保物，双方没有约定借款期限。同日，被告杨新球、李永燕出具一份担保书，但内容却是写明刘裕全用其一辆小车为上述借款作担保。另外，被告李永燕也于同日出具一份担保书，内容是用其本人所有的桂A×××××号小车作为担保，并注明如果被告杨新球和刘彩霞不能及时还款，被告李永燕自愿将该车给原告转卖还款。借款后，被告杨新球、刘彩霞于2014年8月14日已经归还了40万元本金，并另外陆续支付了40万元。
2014年10月25日，被告杨新球、刘彩霞再次向原告一次性借款15万元，原告实际借给两被告的是142500元，已预先扣除一个月的利息7500元。约定付款方式为先付分红款，借款期限为五个月，借期从2014年10月25日至2015年3月25日止，被告杨新球、刘彩霞每月支付给原告利息7500元。被告杨新球、刘彩霞用位于钦州市新兴街与白沙街交汇处金湾步行街2栋2-0601号房（建筑面积94.10平方米）作为该笔借款的抵押担保物。被告杨新球、刘彩霞于2014年11月13日支付30000元、2014年11月26日支付7500元给原告。
另查明，被告刘彩霞用作担保的位于钦州市金湾步行街第2栋2-0601号房是被告刘彩霞向银行按揭贷款购买，本案中双方没有办理房屋抵押登记。
本院认为，被告李永燕经本院传票传唤，无正当理由拒不到庭参加诉讼，视为放弃答辩和质证的权利。被告杨新球、刘彩霞向原告出具两张借条，并签名和加盖手印，确认其分别于2014年5月12日和2014年10月25日向原告两次借款。两张借条是双方当事人的真实意思表示，对双方的借贷事实本院予以确认。
关于第一笔借款，借款双方均确认被告杨新球、刘彩霞借款100万元和已经归还40万元本金的事实，本院予以认定。借款双方约定被告杨新球、刘彩霞每月支付给原告50000元分红，实质为支付利息（月利率为5%），该利息约定已经超过中国人民银行规定的同期贷款利率的四倍，超过部分本院不予支持。由于借款双方均确认被告杨新球、刘彩霞已另外陆续支付给原告40万元。对该40万元是归还本金还是利息的问题，双方存在争议，在借据中也没有约定归还借款本金和利息的顺序，因此应按先归还利息后抵扣本金的顺序进行计算。故被告杨新球、刘彩霞支付利息为144667元（利息以100万元为本金，从2014年5月至2014年12月按中国人民银行同期贷款利率的四倍分段计算），剩余255333元应抵扣借款本金，所以被告杨新誉、刘彩霞尚欠原告的借款本金为344667元。由于双方没有约定还款期限，原告现在要求被告杨新球、刘彩霞归还借款本金及利息符合法律规定，本院予以支持。对于该笔借款的两份担保书，第一份担保书中的担保人杨新球和李永燕签名与担保内容不符，对该担保书的真实性本院不予确认。第二份担保书，是被告李永燕向原告出具的，按照其内容实质为抵押合同，根据《中华人民共和国担保法》第四十一条，抵押的车辆应当办理抵押物登记，抵押合同自登记之日起生效。而双方没有到相关部门办理车辆抵押登记手续，抵押合同未生效，不能对抗第三人，因此不能确认原告对该车有优先受偿权。
关于第二笔借款，对于借款本金问题，虽然原告提供的借据中写明被告杨新球、刘彩霞借到原告的是15万元，但根据被告杨新球、刘彩霞提供的原、被告双方的银行流水账，足以证实原告实际转账给两被告的金额为142500元，因此该笔借款的本金应为142500元。双方约定的利息为每月7500元，该利息约定已经超过中国人民银行规定的同期贷款利率的四倍，超出部分本院不予支持。由于双方已经约定付款方式为先付利息，因此被告杨新球、刘彩霞所支付的37500元，应先按支付五个月利息13371元（利息以142500元为本金，从2014年10月至2015年3月按中国人民银行同期贷款利率的四倍分段计算），剩余的24129元应为归还本金，因此，被告杨新球、刘彩霞尚欠原告的借款本金为118371元。
关于原告要求确认在上述两笔借款中被告杨新球和刘彩霞用位于钦州市金湾步行街第2栋-0601号房在该房作为抵押担保物的价值限额范围内享有优先受偿权的问题。本案中原告与被告杨新球和刘彩霞虽然在借条上约定了抵押担保的内容，但根据《中华人民共和国担保法》第四十一条，本案抵押的房产应当办理抵押物登记，抵押合同自登记之日起生效。而本案中抵押的房产并未到房产部门办理抵押登记，因此本案的抵押合同并未生效。另外，因该套房产是被告刘彩霞采取向银行按揭贷款的方式购买的，已经抵押给银行，银行对该套房产已经享有优先受偿权。原告该项请求不符合法律规定，本院不予支持。
综合上述两笔借款，被告杨新球、刘彩霞尚欠原告的借款本金为463038元，原告要求被告杨新球、刘彩霞归还借款本金符合法律规定，本院予以支持。但原告请求的利息计算不符合法律规定，本院仅支持中国人民银行规定的同期贷款利率的四倍分段计息。
综上所述，依照《中华人民共和国民法通则》第九十条，《中华人民共和国合同法》第二百条、二百零六条，《中华人民共和国担保法》第四十一条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条，《最高人民法院关于适用﹤中华人民共和国合同法﹥若干问题的解释（二）》第二十一条，《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件若干意见》第六条的规定，判决如下：
一、被告杨新球、刘彩霞归还借款本金463038元给原告薜凤兰；
二、被告杨新球、刘彩霞支付借款本金463038元的利息（利息计算：第一笔以借款本金344667元为基数，从2015年1月1日起计至2015年5月4日；第二笔以借款本金118371元为基数，从2015年3月26日起计至2015年5月4日，按中国人民银行规定的同期一年期流动资金贷款利率的四倍分段计算）给原告薜凤兰；
三、驳回原告薜凤兰的其他诉讼请求。
案件受理费12800元（原告薜凤兰已预交），减半收取6400元，保全费1270元（原告薜凤兰已预交），共7670元。由原告薜凤兰负担3724元，被告杨新球、刘彩霞负担3946元。被告杨新球、刘彩霞负担的诉讼费应连同上述债务在履行义务时一起支付给原告薜凤兰。
上述判决规定的债务，义务人应于本案判决生效之日起十日内履行完毕，如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，权利人可在本案生效判决规定的履行期限最后一日起二年内向本院申请执行，或向本院同级的被执行的财产所在地人民法院申请执行。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人人数提出副本，上诉于广西壮族自治区钦州市中级人民法院，并在上诉期届满之日起七日内预交上诉案件受理费12800元（直接汇入银行帐户。开户行：农行钦州分行榕树分理处；开户名称：钦州市中级人民法院诉讼费汇缴专户；开户帐号：73×××20），逾期不交也不提出缓、减、免交申请的，按自动撤回上诉处理。
审判员 陈 勋
二〇一五年七月二十八日
书记员 周彦辰