山东省烟台市中级人民法院
刑 事 判 决 书
（2014）烟刑二初字第12号
公诉机关山东省烟台市人民检察院。
被告单位青岛海富捷国际物流有限公司，法定代表人矫立峰。
诉讼代表人王佐华，系被告单位青岛海富捷国际物流有限公司员工。
辩护人汪蕴、焦春艳，山东诚功律师事务所律师。
被告人矫某，2013年8月14日因涉嫌犯走私废物罪被龙口海关缉私分局取保候审。2014年8月18日，经本院决定被取保候审。
辩护人原丰香，山东乾元律师事务所律师。
被告人王某，2013年11月8日因涉嫌犯走私废物罪被烟台海关缉私分局刑事拘留，同年12月5日被取保候审。2014年12月4日，经本院决定被取保候审。
辩护人宋旭，山东谷源律师事务所律师。
山东省烟台市人民检察院以烟检公二刑诉（2014）8号起诉书指控被告单位青岛海富捷国际物流有限公司，被告人矫某、王某犯走私废物罪，向本院提起公诉。审理期间，检察机关先后两次申请延期审理，本院均决定同意延期审理。本院依法组成合议庭，于2015年5月19日公开开庭进行了审理。山东省烟台市人民检察院指派检察员丁昕出庭支持公诉，被告单位青岛海富捷国际物流有限公司的诉讼代表人王佐华及其辩护人汪蕴、焦春艳，被告人矫某及其辩护人原丰香，被告人王某及其辩护人宋旭到庭参加诉讼。现已审理终结。
山东省烟台市人民检察院指控：被告单位青岛海富捷国际物流有限公司，在被告人矫某担任负责人期间，为获取单位利益，明知《固体废物进口许可证》上的加工利用人与收货人不符，仍于2012年12月至2013年5月，接受被告人王某，以及侯某某、宋某某、林某某、徐某、青岛某公司（以上5人及单位均另案处理）的委托，使用莱州某塑料有限公司的《固体废物进口许可证》，为上述个人及单位代理报关，负责货物的通关及运输，并收取包干代理费，为他人从国外走私进口废塑料共计783.012吨。其中为王某代理进口废塑料4次，共计207.566吨。具体事实如下：
1、被告人王某于2012年11月5日，利用莱州某塑料有限公司的《固体废物进口许可证》，通过被告单位青岛海富捷国际物流有限公司、被告人矫某，代理报关进口废塑料45.191吨。
2、被告人王某于2012年11月29日，利用莱州某塑料有限公司的《固体废物进口许可证》，通过被告单位青岛海富捷国际物流有限公司、被告人矫某，代理报关进口废塑料44.471吨。
3、被告人王某于2012年12月25日，利用莱州某塑料有限公司的《固体废物进口许可证》，通过被告单位青岛海富捷国际物流有限公司、被告人矫某，代理报关进口废塑料47.518吨。
4、被告人王某于2013年2月7日，利用莱州某塑料有限公司的《固体废物进口许可证》，通过被告单位青岛海富捷国际物流有限公司、被告人矫某，代理报关进口废塑料70.386吨。
5、被告单位青岛海富捷国际物流有限公司、被告人矫某，于2012年12月至2013年5月间，多次为侯某某代理进口废塑料144.88吨。
6、被告单位青岛海富捷国际物流有限公司、被告人矫某，于2013年4月至2013年8月间，多次为宋某某代理进口废塑料163.22吨。
7、被告单位青岛海富捷国际物流有限公司、被告人矫某，于2013年1月为林某某代理进口废塑料70.55吨。
8、被告单位青岛海富捷国际物流有限公司、被告人矫某，于2013年1月至2013年4月间，多次为徐某代理进口废塑料60.058吨。
9、被告单位青岛海富捷国际物流有限公司、被告人矫某，于2013年4月至2013年8月间，多次为青岛某公司代理进口废塑料136.738吨。
针对上述指控，公诉机关向法庭提交了相关的书证；证人证言；被告人供述等证据。公诉机关认为，被告单位青岛海富捷国际物流有限公司、被告人矫某多次为他人从国外走私进口废塑料，情节特别严重，其行为均已触犯了《中华人民共和国刑法》第一百五十二条第二、三款之规定，应当以走私废物罪追究其刑事责任。被告人王某违反海关监管法规，多次从国外走私进口废塑料，情节特别严重，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百五十二条第二款之规定，应当以走私废物罪追究其刑事责任。提请本院依法判处。
被告单位的诉讼代表人和二被告人对公诉机关指控的犯罪事实均没有异议。
被告人单位的辩护人提出如下辩护意见：1、对起诉书指控被告单位参与走私固体废物的数量存有异议。王某进口的47.518吨和70.386吨货物，根据该2票报关单显示，负责代理通关的公司是青岛某国际物流有限公司，而非海富捷公司。海富捷公司与青岛某国际物流有限公司系两个独立法人，彼此无任何的关联。以上证据可以证明该2票共计117.904吨货物并非是海富捷公司协助通关，应从走私总数量中予以扣除。2、海富捷公司有法定、酌定从轻、减轻处罚的情节。海富捷公司作为报关公司，在走私废物犯罪中，与他人无事先的通谋，所起到的也仅是协助作用，应属从犯；海富捷公司实际负责人矫某在公安机关第一次传唤未出示任何证据、未采取强制措施前如实供述，依法构成自首；海富捷公司没有获得非法利益，社会危害性小；海富捷公司系偶犯、初犯，应予从轻处罚。综上，海富捷公司与他人无走私废物罪的事先通谋，所实施的也是辅助性的通关行为。被传唤后能如实供述，且系初犯、偶犯，社会危害性小，应予减轻处罚。
被告人矫某的辩护人提出如下辩护意见：矫某主观恶性小，系从犯，具有自首情节，没有犯罪前科，认罪态度好，社会危害性较小，请求对其宣告缓刑。
被告人王某的辩护人提出如下辩护意见：王某系自首，起诉书指控的第3、4起犯罪事实证据不足，系初犯、偶犯、能认罪悔罪等，请求对其判处缓刑。
经审理查明：2012年12月至2013年5月间，被告人矫某在担任被告单位青岛海富捷国际物流有限公司负责人期间，为谋取单位利益，明知该公司代理莱州某塑料有限公司通关使用的《固体废物进口许可证》加工利用人与收货人不符，仍在取得莱州某塑料有限公司的法定代表人同意后，接受被告人王某，以及侯某某、宋某某、林某某、徐某、青岛某公司（4人及单位，均另案处理）的委托，使用莱州某塑料有限公司的《固体废物进口许可证》，为上述个人及单位代理进口报关，负责货物的通关及运输，收取相关的包干代理费，代理从国外走私进口废塑料共计665.108吨。其中为王某代理进口废塑料2次，共计89.662吨。王某还用青岛某国际物流有限公司代理进口废塑料2次，共计117.904吨。具体事实如下：
1、2012年11月5日，被告人王某利用莱州某塑料有限公司的《固体废物进口许可证》，通过被告单位青岛海富捷国际物流有限公司、被告人矫某，代理报关进口废塑料45.191吨。
2、2012年11月29日，被告人王某利用莱州某塑料有限公司的《固体废物进口许可证》，通过被告单位青岛海富捷国际物流有限公司、被告人矫某，代理报关进口废塑料44.471吨。
3、2012年12月25日，被告人王某利用莱州某塑料有限公司的《固体废物进口许可证》，通过青岛某国际物流有限公司代理报关进口废塑料47.518吨。
4、2013年2月7日，被告人王某利用莱州某塑料有限公司的《固体废物进口许可证》，通过青岛某国际物流有限公司代理报关进口废塑料70.386吨。
5、2012年12月至2013年5月间，被告单位青岛海富捷国际物流有限公司、被告人矫某多次为侯某某代理进口废塑料144.88吨。
6、2013年4月至2013年8月间，被告单位青岛海富捷国际物流有限公司、被告人矫某多次为宋某某代理进口废塑料163.22吨。
7、2013年1月，被告单位青岛海富捷国际物流有限公司、被告人矫某为林某某代理进口废塑料70.55吨。
8、2013年1月至2013年4月间，被告单位青岛海富捷国际物流有限公司、被告人矫某多次为徐某代理进口废塑料60.058吨。
9、2013年4月至2013年8月间，被告单位青岛海富捷国际物流有限公司、被告人矫某多次为青岛某公司代理进口废塑料136.738吨。
上述事实，有下列证据予以证实：
1、书证
（1）立案决定书、传换证、取保候审决定书、到案经过、到案情况的说明等书证，证实案件的来源、立案过程、二被告人的归案经过和被采取、变更强制措施的种类等情况，并证实：2013年8月1日，龙口海关缉私分局民警传唤矫某到青岛海关缉私局接受讯问，该如实供述了犯罪事实。在案发前，王某已知道自己被列入龙口海关缉私分局侦办的莱州某塑料有限公司涉嫌走私废物案的调查范围，行业内许多人都采取外出躲避等措施，王某选择在家中等候调查。2013年11月8日14时许，烟台海关缉私分局侦查二科三名民警前往莱州市开展调查，直接到王某家中，当时王某外出，其家人打电话让其回家接受海关调查。王某让办案民警在其家中等候，自己开车回家。十分钟左右，返回家门口与烟台海关缉私分局三名民警相遇，其主动下车介绍自己是王某，说知道为什么找他，表示积极配合海关缉私部门调查。当日15时许，王某根据烟台海关缉私分局三名民警口头传唤，随办案民警到烟台接受调查。当日18时30分，烟台海关缉私分局宣布对其刑事拘留。
（2）烟台海关缉私局关于证据来源、认定情况的说明证实：根据王某主动提供的4票提单，认定其走私废物的数量为207566千克。
（3）青岛海富捷公司向烟台海关所作的情况说明证实：该公司按戴某某的指示，为涉案人员和单位提供了许可证代理进口报关等事宜。
（4）青岛海富捷公司营业执照、王某、矫某户籍证明证实：被告单位及二被告人的身份情况。
（5）高某某出具的情况说明及随附单证证实：2012年8月至2013年1月，其加工厂利用莱州某塑料有限公司进口废塑料4票，共计207吨。
（6）杨某某提供的银行交易明细证实：其与涉案人员与单位之间进口货物的资金来往等情况。
（7）报关单证及随附单据证实：青岛海富捷公司为涉案人员与单位代理进口报关的有关情况。其中，为王某代理进口废塑料2次，共计89.662吨。青岛某国际物流有限公司代理进口废塑料2次，共计117.904吨。
2、证人证言
（1）杨某某证实：其负责莱州某塑料有限公司的进出口业务和办公室工作。公司一般在每年1月底把当年的《固体废物进口许可证》办理好后，根据公司当年进口报关的情况将一定数量的许可证提供给青岛海富捷公司等报关公司。报关公司的许可证用完了，公司再提供给他们一定数量的许可证。其他公司或个人要使用公司的许可证会先找戴某某商谈，之后戴某某将这些公司或个人进口废塑料的事交给其办理，这些公司或个人在国外联系好货源后会通过电子邮箱将国外供货商的报价和废塑料照片发来，其把这些信息交给戴某某，戴某某觉得这批废塑料在海关准许进口的范围内，会让其告诉他们自行在国外订货并签订采购合同，其把这批废塑料的图片再转发给有关的报关公司。
（2）戴某某证实：其是莱州某塑料有限公司的法定代表人，其公司有进口和加工废塑料的资质。从2010年到2013年间，其同意王某、侯某某、宋某某、林某某、徐某及青岛某公司利用其公司的许可证从国外进口废塑料的情况，并同意青岛海富捷国际物流有限公司用其公司的许可证，帮助他们到海关进行通关等业务。
（3）宋某某证实：其利用戴某某公司的许可证进口废塑料，并委托矫某的公司代理报关的情况。
（4）徐某证实：其从美国进口废塑料的情况，并委托青岛海富捷公司使用莱州某公司的许可证代理进行通关等。
（5）林某某证实：其从国外进口废塑料卖给宋某某，并用青岛海富捷公司代理通关的过程。
（6）王某某（青岛某公司董事长）证实：其委托矫某的公司使用其他公司的许可证代理报关，进口废塑料的经过。
（7）刘某（青岛某钢铁有限公司总经理）证实：自2012年底开始，其帮侯某某从国外介绍购买进口的废塑料约140吨，由矫某的公司代理报关。
3、被告人供述
（1）矫某供述：其是青岛海富捷公司的主要负责人，该公司主要经营进口废物代理报关业务。莱州某塑料有限公司将固体废物许可证长期存放该公司，方便为其公司代理报关进口的废塑料时使用。自2012年至2013年间，王某、侯某某、宋某某、林某某、徐某及青岛某公司利用莱州某公司的固废证进口废塑料，其公司负责代理报关业务。每次用莱州某公司的固废证，其都事先打电话向莱州某公司的老板戴某某确认。
（2）王某供述：2012年，其通过朋友介绍从新加坡进口废塑料，但进口废塑料需要办理许可证，并且要有通过环评资质的配套加工厂，其无法办理这些手续，就联系某公司的老板戴某某，向他借用手续进口废塑料，戴某某同意并为其介绍青岛海富捷公司的矫经理帮其办理通关业务。其每次联系好国外供货商后就和新加坡的供货商签订真实的购买合同，按通关要求协调供货商代他制作报关用的合同、发票、箱单等手续，其再将上述手续传给某公司指定的代理公司青岛海富捷公司，由该公司完成通关手续后安排车辆将进口的废塑料拉到莱州其加工厂。其用某公司的许可证进口废塑料的货款是通过杨某某以某公司名义支付的，杨某某根据汇率算好需要支付的人民币，其通过农业银行卡将资金转到杨某某的农业银行卡上，由杨某某通过某公司的对外账户向国外付汇。青岛海富捷公司收取包干费。其妻子高某某提供的4票提单，总共207566千克。
上述证据，经庭审质证、认证，本院均予以确认。
本院认为，被告单位青岛海富捷国际物流有限公司、被告人矫某明知《固体废物进口许可证》上的加工利用单位与实际收货人不符，仍代理报关，协助他人进口废塑料，情节特别严重；被告人王某违反海关监管法规，未经许可，利用他人的《固体废物进口许可证》从国外走私进口废塑料加工利用，情节特别严重。被告单位和被告人的行为均构成走私废物罪。公诉机关指控的罪名成立。被告单位青岛海富捷国际物流有限公司及作为被告单位负责人的被告人矫某均实施了协助他人走私进口废塑料的通关行为，在共同犯罪中起辅助作用，均可认定为从犯，且被告人矫某归案后能如实供述，认罪悔罪，依法应当对被告单位及被告人矫某予以减轻处罚。被告人王某在侦查机关未对其采取强制措施前，经侦查人员电话通知后，主动投案并如实供述了犯罪事实，其行为应认定为自首，且归案后能够认罪悔罪，依法可对其予以减轻处罚。
被告单位的辩护人所提“王某进口的2票共计117.904吨货物并非是海富捷公司协助通关，应从走私总数量中予以扣除，系从犯，应予减轻处罚”的辩护意见，经查属实，理由成立，本院予以采纳；所提“被告单位负责人矫某有自首情节”的辩护意见，经查，被告单位负责人矫某虽有积极协助侦查机关调查其他走私案件的情节，但其作为被告单位的负责人在被侦查机关传唤到案后，才如实供述了其单位所犯全部走私废物的犯罪事实，故不能认定为被告单位有自首情节，该辩护意见理由不成立，本院不予采纳。
被告人矫某的辩护人所提“矫某系从犯，没有前科，认罪态度好，请求对其宣告缓刑”的辩护意见，经查属实，理由成立，本院予以采纳。其他辩护意见，与庭审查明的事实不符，理由不成立，本院不予采纳。
被告人王某的辩护人所提“王某系自首，能认罪悔罪等，请求对其判处缓刑”的辩护意见，理由成立，本院予以采纳；所提“起诉书指控的第3、4起犯罪事实，证据不足”的辩护意见，经查，该2起犯罪事实虽不是被告单位代理的通关业务，系其他单位为王某代理通关，但并不能据此否认王某走私的事实，故该辩护意见理由不成立，本院不予采纳。
综上，根据本案的事实、情节，依照《中华人民共和国刑法》第一百五十二条第二、三款，第二十五条第一款，第二十七条，第三十条，第三十一条，第五十二条、第五十三条，第六十七条第一、三款和第七十二条之规定，判决如下：
一、被告单位青岛海富捷国际物流有限公司犯走私废物罪，判处罚金人民币五万元。
（罚金限判决生效后三十日内履行。）
二、被告人矫某犯走私废物罪，判处有期徒刑三年，缓刑三年，并处罚金人民币二万元。
（缓刑考验期限自判决确定之日起计算，罚金已缴纳。）
三、被告人王某犯走私废物罪，判处有期徒刑二年，缓刑二年，并处罚金人民币二万元。
（缓刑考验期限自判决确定之日起计算，罚金已缴纳。）
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向山东省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 梁科兴
人民陪审员 陈兰波
人民陪审员 刘德强
二〇一五年六月十日
书 记 员 祝 苹