淮安市淮阴区人民法院
民 事 判 决 书
（2014）淮渔民初字第0508号
原告程桂平，女，汉族，1968年10月12日生，居民身份证号码3208021968********，教师，住所地淮安市开发区淮海西路***号。
委托代理人程兆龙，系原告哥哥，汉族，1966年4月16日生，居民身份证号码3208021966********，个体户，住所地淮安市清河区西安路街道办事处革命村*组*号。
被告张先宝，男，汉族，1970年6月20日生，居民身份证号码3208211970********，农民，住所地淮安市淮阴区渔沟镇交通村前张庄**号。
被告周华林，女，汉族，1970年7月11日生，居民身份证号码3208211970********，农民，住所地淮安市淮阴区渔沟镇交通村前张庄**号。
原告程桂平与被告张先宝、周华林民间借贷纠纷一案，本院于2014年7月1日立案受理，依法由审判员陈海孝适用简易程序公开开庭进行了审理。原告程桂平委托代理人程兆龙，被告张先宝、周华林均到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告程桂平诉称：被告于2014年1月15日向原告借款人民币90000元，承诺于2014年6月30日前归还45000元，余款至2014年12月30日前还清，但至今并未还款。现原告诉至法院，请求判令被告立即归还借款45000元、利息6750元，并承担本案诉讼费用。
被告张先宝辩称：原、被告之间不属于民间借贷关系。原告帮被告以王正安的名义办理一张额度为50000元的工商银行信用卡，原告从卡里刷了10000元手续费，后来原告用这张卡去买车时刷了40000元，后这张信用卡因申请资料虚假被银行查封，后来原告把这张信用卡的钱还上，被告打了50000元的欠条给原告。被告因做运输生意亏钱，需要资金周转，被告又请原告和王正高帮忙以被告家人、亲戚的名义办了7张信用卡，每张卡额度50000元，原告从每张卡中都刷了10000元手续费。后来因为这些卡都是以假证明申请的，银行可能会冻结卡，原告跟被告说把每张卡申请分期还款，这样银行就不会冻结了。后来被告把每张卡绑定的手机都拿给原告，原告和王正高打电话申请分期付款，分期付款的手续费都是原告帮被告垫付的，合计有20000余元，被告又打了一张20000多元的条子给原告。2014年1月15日，原告让被告打了一张90000元的借条，并把被告之前所打的两张条子还给了被告。现在后办的7张信用卡被告仍在使用，每个月都有几千元的利息。被告认可欠原告钱，第一笔50000元欠款被告只认可40000元，因为原告刷掉了10000元的手续费；第二笔20000多元被告不认可，因为原告也从每张卡里刷了10000元手续费。另外原告还买了2台P**机用于养卡，共花费8000元，其中被告出了7000元，原告垫款1000元，这1000元也包括在借条中，现在2台P**机一直在原告处，故应扣除8000元。原告还帮被告及被告家人办了3张交通银行的信用卡，原告共收取了4000元手续费，3张信用卡现已被银行冻结，故应再扣除4000元。
被告周华林辩称：周华林不知原告和被告张先宝之间的事情，只知道办理了信用卡，其余欠款不知情。
经审理查明：被告张先宝与被告周华林系夫妻关系。2014年1月15日，被告张先宝向原告程桂平出具一份借条，载明：“今借到程桂平现金人民币玖万元整（￥90000元），定于2014年6月30日前还45000元，余款到2014年12月31日前还清，逾期不还还需付每天100元滞纳金。此据，张先宝，2014.1.15，担保人：王正高。”关于借款的由来，原告陈述被告张先宝有一张以王正安名义办的信用卡，额度为50000元，被告张先宝在使用这张卡后，银行冻结了这张信用卡，原告帮被告还了这张信用卡所欠的50000元；被告张先宝处还有其他六张信用卡，是以被告妻子、孩子及亲戚的名义办的，被告担心这些卡也被银行冻结，就向银行申请分期还款，原告帮被告张先宝垫付了这些信用卡分期还款的手续费，手续费连同之前垫还的50000元，共计是75641元，被告向原告出具了欠条；原告帮被告张先宝垫还了几张信用卡的欠款，还帮被告张先宝垫付1000元用于购买两台P**机（共计8000元），合计7660元，被告向原告出具了欠条。后原告向被告张先宝索要借款，被告以没钱为由向原告出具了上述的90000元借条，多出的6700元为利息，之前两份欠条由被告张先宝收回。原告否认了曾为被告张先宝办信用卡、每张卡收取手续费的事实。原告还提供了两份欠条复印件及两份明细账，其中75641元的欠条为被告张先宝、周华林于2013年6月17日所出具，7650元的欠条为被告张先宝于2013年9月6日所出具；两份明细账则记载了75641元及7650元两笔欠款的详细来源。被告张先宝对两份欠条及明细账的真实性均予以认可，现其只认可欠原告46250元，其中40000元为原告帮其垫还以王正安名义办理的信用卡，6000元为原告帮被告周华林垫还信用卡，250元为原告借给被告的借款，因两台P**机现在原告处，被告张先宝要求扣除其购买POS机的花费7000元及原告为被告办理交通银行信用卡收取的4000元手续费，被告现只愿分期归还原告35250元。对于原告为其垫还的信用卡分期付款手续费，被告以信用卡被冻结系因原告提供虚假手续为由拒绝归还。原告称两台P**机待被告还款后就还给被告，但两被告应按照借条约定共同归还45000元借款，并按照银行同期贷款利率支付自借款之日起至2014年6月31日止的利息6750元，
以上事实，有当事人的当庭陈述及原告提供的一份借条、两份欠条复印件、两份明细账为证，本院对此予以确认。
本院认为：原告为被告张先宝垫还信用卡、垫付信用卡分期还款手续费，被告张先宝也向原告出具了借条，双方之间已形成债权债务关系。对于原告为被告虚开证明申办信用卡及收取手续费的事实，因原告不予认可，且被告也未能提供相关证据予以证明，本院对此难以认定；即使属实，原告也是应被告要求办理信用卡，被告作为信用卡的实际使用人和受益人，被告对此也负有重大过错，也不能当然免除其债务，被告张先宝仍负有偿还债务的义务。现借条中约定的第一期还款期限已届满，被告张先宝应履行偿还义务，归还原告借款45000元。因借款本金实为83301元，多出的6699元为利息，应视为双方已约定了借款期间的利息，被告张先宝未能按照约定的第一期还款期限履行还款义务，但借条中约定的每天100元滞纳金超出银行同期贷款利率的四倍，故被告张先宝应按银行同期银行贷款利率的四倍支付第一期还款本金41650.5元（83301元／2）自第一期还款期限届满次日（2014年7月1日）起至实际还款之日的逾期利息。因被告周华林并未在2014年1月15日的90000元借条上签字，其并非借款合同的相对方，原告也未能举证证明借款为夫妻共同债务，故被告周华林不承担还款责任。依照《中华人民共和国合同法》第二百零六条、第二百零七条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十二条之规定，判决如下：
一、被告张先宝于本判决生效后十日内归还原告程桂平借款本息合计45000元，并按本金41650.5元、按银行同期银行贷款利率的四倍支付自2014年7月1日起至实际还款之日的逾期利息。
二、驳回原告程桂平的其他诉讼请求。
如未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费1094元，减半收取547元，财产保全费620元，合计1167元，由被告张先宝负担，于判决生效后十日内支付原告。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人人数提出副本，上诉于江苏省淮安市中级人民法院，同时根据《诉讼费用交纳办法》的有关规定，向该院（缴纳至淮安市财政局，开户行：淮安市农业银行城中支行，账号：341201040002554）预交上诉案件受理费。
审判员 陈海孝
二〇一四年九月十日
书记员 左嫣茹
附录法律条文：
《中华人民共和国合同法》《中华人民共和国合同法》第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。
第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。