广东省开平市人民法院
民 事 判 决 书
（2017）粤0783民初3722号
原告：梁植良，男，1980年10月19日出生，汉族，住广东省开平市。
被告：黄毅恒，男，1976年10月26日出生，汉族，住广东省开平市。
被告：吴仲爱，女，1952年6月18日出生，汉族，住广东省开平市。
原告梁植良与被告黄毅恒、吴仲爱民间借贷纠纷一案，本院于2017年11月10日立案后，依法适用简易程序进行审理，后因案情复杂，依法裁定转为普通程序，由合议庭进行审理，并于2017年12月26日公开开庭进行了审理。原告梁植良，被告黄毅恒、吴仲爱到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告梁植良向本院提出诉讼请求：1.判令两被告偿还借款200000元及利息；2.本案诉讼费及保全费由两被告承担。庭审中，原告梁植良明确其利息请求为：请求两被告从2014年3月23日起至2014年4月21日以借款200000元按月利率0.5%计付利息及从2014年4月21日起至还清款项之日止以欠款总额按日利率1%计付逾期利息、违约金。
事实和理由：两被告以个体经营生意资金不足为由于2014年3月23日向原告借款200000元，随后被告一直拖欠原告借款。经原告多次向两被告催讨，两被告至今未付。为维护原告的合法权益，故原告向法院提起诉讼，要求两被告偿还借款人民币200000元及罚息（按借款本金每天1%计算，从2014年4月21日计算至还清款项之日止）给原告及本案诉讼费由两被告承担。
被告黄毅恒辩称，借款合同约定的200000元是包含利息的，原告交付的借款本金约为190000元，均是通过银行转账交付给我。借款期间我一直按照合同约定月利率0.5%支付利息及偿还款项给原告，我支付给原告的款项合计265000元，其中，现金交付60000元（支付利息）、银行转账200000元（银行转账明细可以证明）、微信转账5000元，我已经向原告还清了本金及利息。
被告吴仲爱辩称，我不清楚借款的事情。
原告梁植良、被告黄毅恒围绕诉讼请求依法提交了证据，被告吴仲爱在诉讼中没有提交任何证据。诉讼中，本院依法向银行金融机构调查陈x妃的银行账户信息及马x媚与黄毅恒于2014年3月12日银行交易记录。本院组织当事人进行了证据交换和质证。被告吴仲爱没按本院指定时间到庭就原告梁植良、被告黄毅恒补充提交的证据及本院依法调查收集的证据进行质证，应视为放弃质证的权利。对双方当事人无异议的证据，本院予以确认并在卷佐证；对双方当事人有异议的证据，本院经核证认定如下：原告梁植良提交的黄毅恒、吴仲爱欠款明细表，其内容是原告单方制作的，属原告自述事实，本院结合其他证据另作认定；原告梁植良提交的马x媚名下卡号为62×××17的中国农业银行银行卡交易明细清单、转账电话（EPOS）交易流水查询、马x媚的身份证、梁植良与马x媚的结婚证，上述证据真实合法，与本案有关联性，所证明的借款事实能与本案其他证据相互印证，本院予以确认。
根据当事人的陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：原告梁植良与被告黄毅恒是朋友关系，被告吴仲爱与黄毅恒是母子关系。2014年3月，被告黄毅恒、吴仲爱以偿还房屋按揭贷款需要资金周转为由向原告梁植良借款。2014年3月12日，梁植良委托案外人马x媚通过转账电话（EPOS）方式支付50000元至黄毅恒的银行账户。2014年3月23日，黄毅恒、吴仲爱与梁植良签订一份《借款及保证合同书》，约定黄毅恒、吴仲爱（乙方）向梁植良（甲方）借款200000元用于个体经营的流动资金，借款期限为2014年3月23日至2014年4月21日。该合同约定：一、乙方愿意按上述合同借款额，按一次性向甲方缴交借款利息0.5%，在乙方申请借款时，由乙方一次性划入甲方的银行账户。二、乙方如逾期不还借款，甲方有权追回借款，否则按借款总金额1%每天追加罚息。三、当乙方到期未偿还甲方借款时，甲方有权依法向乙方追偿相应的经济责任。五、提示：甲方已提请乙方对本合同各条款作全面、准确的理解，确认本合同的全部内容都经过各方充分协商，并应乙方的要求作了相应的条款说明，……梁植良在上述借款合同甲方一栏签名，黄毅恒、吴仲爱在乙方（借款人）一栏签名并捺指印。合同签订当日，梁植良通过银行转账方式又支付138500元至黄毅恒的银行账户。梁植良另自认涉案借款均以转账方式交付。双方确认对涉案借款约定每月计付利息，按月利率0.5%标准支付，没有约定具体付款时间。借款后，黄毅恒通过银行转账形式分别于2014年5月20日还款20000元（10000元+10000元）、2015年10月13日还款30000元、2015年10月29日还款30000元、2015年12月31日还款10000元、2016年10月3日还款10000元，通过现金交付形式于2015年10月11日还款10000元，通过微信转账形式于2016年12月8日还款5000元，及委托案外人陈x妃通过银行转账形式先后于2014年11月29日还款50000元、2014年11月30日还款50000元，合共还款215000元给梁植良。黄毅恒陈述另通过现金交付形式向梁植良还款50000元，但至今未能提供任何证据证实，梁植良对此亦不予认可。梁植良对黄毅恒偿还款项215000元予以确认，并主张黄毅恒的上述还款是用于清偿借款利息、逾期利息及违约金，此后至今，黄毅恒、吴仲爱没向其清偿过任何款项。梁植良对上述借款多次向黄毅恒、吴仲爱催收未果，遂向本院提起诉讼。双方没有对违约金作出书面约定，两被告对原告主张的违约金不予确认，且认为双方已结清债务。另查明，梁植良与马x媚系夫妻关系，黄毅恒与陈x妃系夫妻关系。
在审理过程中，原告梁植良向本院申请财产保全并提供担保，本院经审查依法作出（2017）粤0783民初3722号民事裁定，裁定冻结被申请人黄毅恒、吴仲爱的银行存款204300元或者查封、扣押其相应价值的财产。并依法冻结吴仲爱的银行存款（账号：80×××56，其时冻结金额为5027.99元）。
本院认为，本案是民间借贷纠纷，合法的借贷关系受法律保护。原告梁植良主张被告黄毅恒、吴仲爱以偿还房屋按揭贷款需要资金周转为由向其借款，梁植良、黄毅恒对该借款事实无异议，本院予以认可；虽吴仲爱辩解认为其系应梁植良的要求签名，对《借款及保证合同书》的内容不清楚，但吴仲爱作为一个具有完全民事行为能力的成年人，以其智力及生活经验，足以知悉日常民事法律行为中签名后所要承担的义务，在未理解借款合同内容的情况下签名，与其智力及生活经验不相称，故本院对其该辩解意见不予采纳。原、被告之间成立借贷关系，是双方当事人的真实意思表示，合法有效，应受法律保护，双方应按约定全面诚实地履行合同义务。关于原告梁植良和被告黄毅恒、吴仲爱之间的借款金额和还款金额是多少的问题。根据梁植良提供的转账记录，其于2014年3月12日借款50000元（由马x媚转账支付）、2014年3月23日借款138500元，合共借款188500元给黄毅恒、吴仲爱，所涉借款金额、交付方式亦与黄毅恒在庭审中自认的借款情况基本吻合。虽原、被告双方没有约定出借部分款项由马x媚代为支付，但结合梁植良与马x媚之间属于夫妻关系，涉案借款合同的形成过程来看，在两被告未能举证证明马x媚向其支付的款项属于其他性质、用途的情况下，本院对原告提供的证据的证明力予以认定，确认原告以转账形式向两被告交付借款188500元。原告梁植良自认涉案借款均以转账方式交付，故本院确认原告的借款本金为188500元。原告对两被告偿还款项215000元予以确认，本院予以认可。两被告陈述另通过现金交付形式向原告还款50000元，因至今未能提供任何转账记录或收据、收款凭证等证据证实，原告亦不予认可，本院对此不予确认。故本院确认两被告的还款金额为215000元。
关于借款利息和两被告欠款数额的问题。根据《中华人民共和国合同法》第二百零七条“借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。”、《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》第二十一条“债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务。”及《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条“借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。”、第二十九条第二款“未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理：（二）约定了借期内的利率但未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。”的规定，本案中，原、被告双方对涉案借款约定了借期内利息和逾期利率，没有约定逾期还款违约金，故原告主张两被告支付违约金理据不足，本院不予支持。结合本案实际情况，本院分别认定如下：1、原告主张的利息计算期间，即从2014年3月23日起至还清借款日止，于法有据，本院予以采纳。2、原告主张从2014年3月23日起至2014年4月21日，按月利率0.5%（折合年利率6%）计算利息，符合法律规定，本院予以确认，所涉利息为942.5元。3、原告主张从2014年4月21日起至还清借款日止按日利率1%计算逾期利息，显然，双方约定的借款利率已超过法律法规规定，应予以调整，该还款期间（2014年4月22日至2016年12月8日）的利息可按年利率36%计算；原告已收取的超出部分的利息，应抵充主债务。经本院核算：①2014年4月22日至2014年5月20日以本金188500元按年利率36%计算利息为5466.5元，两被告于2014年5月20日还款20000元后结余借款本金174909元（188500元+942.5元+5466.5元-20000元）；②2014年5月21日至2014年11月30日以本金174909元按年利率36%计算利息为33932.35元，两被告于2014年11月29日还款50000元、2014年11月30日还款50000元后结余借款本金108841.35元（174909元+33932.35元-100000元）；③2014年12月1日至2015年10月13日以本金108841.35元按年利率36%计算利息为34502.71元，两被告于2015年10月11日还款10000元、2015年10月13日还款30000元后结余借款本金103344.06元（108841.35元+34502.71元-40000元）；④2015年10月14日至2015年10月29日以本金103344.06元按年利率36%计算利息为1653.5元，两被告于2015年10月29日还款30000元后结余借款本金74997.56元（103344.06元+1653.5元-30000元）；⑤2015年10月30日至2015年12月31日以本金74997.56元按年利率36%计算利息为4649.85元，两被告于2015年12月31日还款10000元后结余借款本金69647.41元（74997.56元+4649.85元-10000元）；⑥2016年1月1日至2016年10月3日以本金69647.41元按年利率36%计算利息为19222.69元，两被告于2016年10月3日还款10000元后结余借款本金69647.41元、利息9222.69元（19222.69元-10000元）；⑦2016年10月4日至2016年12月8日以本金69647.41元按年利率36%计算利息为4596.73元，两被告于2016年12月8日还款5000元，此后至今，未再清偿过任何款项，故两被告截至2016年12月8日尚欠原告借款本金69647.41元、利息8819.42元（9222.69元+4596.73元-5000元）。《中华人民共和国合同法》第一百零七条规定:“当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。”两被告未按约定返还借款给原告的行为已构成违约，依法应承担相应的民事责任，故两被告应向原告清偿借款本金69647.41元、利息8819.42元及从2016年12月9日起至还清借款日止按年利率24%计算逾期利息给原告。经本院主持调解，原、被告双方无法达成一致调解协议，本院依法作出判决。
综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第六十条、第一百零七条、第二百零六条、第二百零七条、第二百一十条，《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》第二十一条、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十九条第二款和《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十二条的规定，判决如下：
一、被告黄毅恒、吴仲爱应于本判决发生法律效力之日起十日内清还借款本金69647.41元、利息8819.42及从2016年12月9日起至清偿之日止以69647.41元为基数按年利率24%计付逾期利息给原告梁植良；
二、驳回原告梁植良的其他诉讼请求。
如果被告黄毅恒、吴仲爱未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费4300元、保全费1541.5元，合计5841.5元（此款原告梁植良已预交），由原告梁植良负担3092.5元、被告黄毅恒、吴仲爱负担2749元。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于广东省江门市中级人民法院。
审 判 长 梁治平
代理审判员 谭玉媚
人民陪审员 张荫星
二〇一八年六月二十六日
书 记 员 谭丽娜
邝小娴
黄剑雄