河北省邢台县人民法院
刑 事 判 决 书
（2013）邢刑初字第174号
公诉机关邢台县人民检察院。
被告人侯某甲，中共党员，2012年10月至今在邢台县城市管理行政执法局工作，2013年5月至今主任。2013年9月13日因涉嫌挪用公款罪被邢台县人民检察院反贪局取保候审，同年12月20日被本院取保候审。
邢台县人民检察院以邢县检刑诉字（2013）157号起诉书指控被告人侯某甲犯挪用公款罪，于2013年12月12日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。邢台县人民检察院指派检察员张玉广、宋建军出庭支持公诉，被告人侯某甲到庭参加诉讼。本案经合议庭评议，并提请审判委员会讨论决定，现已审理终结。
邢台县人民检察院指控：2012年10月至2013年3月份，被告人侯某甲对六个手续不全的工程项目进行处罚，共计135万元。2012年12月底，侯某甲将30万现金上缴财政。后将剩余的105万元分别存入个人工行和农行的卡上（其中工行卡存60万元，农行卡存45万元）。2013年3月12日，3月16日，侯某甲从工行卡分别支取35万元、62万元，加上自己个人现金3万元，共计100万元，于2013年3月16日存入交通银行邢台分行。5月18日将该款全部购买了该行的天添利C款理财产品。6月22日赎回5万元，6月26日将剩余的95万元赎回，本金95万元转给王某甲上缴财政。工行卡上的60万元，系邢台县皇寺祥和养老院罚款20万元和河北圣凡房地产南小郭项目罚款40万元的罚款。2013年3月12日，由于不能开具正规发票，侯某甲退还给南小郭村35万元，6月17日，南小郭村将35万元交侯某甲上缴财政。同年5月2日侯某甲从工行卡转给王某甲20万元，用于归还王某甲替他先上交的20万元罚款。至5月18日，侯某甲购买天添利C款理财产品之前，工行卡上有公款5万元。针对上述指控，公诉机关提交了相关证据，认为被告人侯某甲利用职务之便，挪用公款5万元购买银行理财产品，其行为已构成挪用公款罪。犯罪事实清楚，证据确实充分，同时被告人侯某甲有自首情节，提请本院依法判处。
被告人侯某甲对公诉机关指控的犯罪事实和罪名均无异议。
经审理查明：2012年10月份至2013年3月份，在邢台县城市管理行政执法局工作的被告人侯某甲，对六个手续不全的工程项目进行处罚，共收取罚款135万元。其中，2012年年底收取的罚款30万元，已于当年内上缴财政；2013年3月1日收取罚款20万元和3月7日收取罚款40万元均存入侯某甲工商银行账户；2013年1月11日罚款10万元、4月15日罚款30万元、4月17日罚款5万元均存入侯某甲农业银行账户。被告人侯某甲于2013年3月12日和16日从其存有罚款的工商银行账户分别支取35万元和62万元，加上个人的3万元，共计100万元，于3月16日存入交通银行邢台分行，5月18日将该100万元全部购买了交通银行的天添利C款理财产品，于6月22日赎回5万元，6月26日赎回剩余95万元。被告人侯某甲于6月26日将95万元转给王某甲，次日通过其妻子尹继霞账户又转给王某甲15万元。在侯某甲存入工商银行的罚款60万元中，因2013年3月7日收取的40万元罚款无法开具正规发票，3月12日侯某甲从其他私人账户支取35万元退还给南小郭村（6月17日，南小郭村重新将35万元现金作为罚款交给侯某甲）。5月2日侯某甲从存有罚款的工商银行卡中转给王某甲20万元，用于归还王某甲先前已替他上缴财政的20万元罚款。综上，至2013年5月18日侯某甲购买天添利C款理财产品时所用的100万元中，有公款5万元。
另查明：被告人侯某甲主动供述侦查机关尚未掌握的犯罪事实，系自首。
上述事实，有公诉机关提供并经当庭质证、认证的下列证据予以证实：
1、被告人侯某甲的供述证实：他任邢台县城市管执法局执法队队长。他们对项目单位进行检查后，没有手续的要进行处罚。被罚单位缴纳的罚款，基本是他和王某甲、侯某乙收。按规定收到罚款后，应马上给被处罚对象开具收据，但因为他们局新成立，工资和经费都需要依靠罚没款保障，所以罚款收上来以后没有及时开具收据，也没有及时上缴财政，而是根据局里经费支出的需要，按返还比例将罚没款分批次上缴财政。由他经手收取罚款的有6个项目，共计135万元，分别是2012年底收取河北东联房地产开发有限公司建设晏家屯社区工程罚款30万元；武某乙建设祥和养老院东楼工程2013年3月1日转到他工行卡上罚款20万元；河北圣凡房地产开发有限公司建设南小郭社区住宅楼工程2013年3月7日转到他工行卡上罚款40万元；邢台蓝天建筑有限公司建设石坡头村幸福乡村1号楼工程2013年4月17日转到他农行卡上罚款5万元；邢台市建国房地产开发有限公司建设杨柳青香河园1、2号住宅工程楼工程2013年4月15日转到他农行卡上罚款30万元；大石头庄村民委员会建设大石头庄村1、2、3号住宅楼工程2013年1月11日转到他农行卡上罚款10万元。其中，2012年收缴的晏家屯30万元罚款于同年11月份就上缴财政了，剩余105万元中有45万元存在农行卡上，60万元存在工行卡上。他于2013年3月12日和16日分别从工行卡中支取35万元和62万元，总共97万元，加上他手里有的3万元，共计100万元，3月16日存入了他为存储罚款专门开设的交通银行的账户。2013年5月18日，银行工作人员说把钱这样放着利息太低，让他变成理财产品，他就将这100万元存款变成了理财产品，获利分红共2466.57元。在工行卡收取的60万元罚款中，2013年3月1日武某乙建设祥和养老院东楼工程转给他工行卡的20万元，当时要往财政局交，他让王某甲先替他交上了，5月2日他从工行卡上将20万元还给了王某甲。2013年3月7日他收取南小郭村40万元罚款后，该村村主任贾某甲说没有发票不交钱，让把罚款退还，能开票了再交。他说不能全退，得扣着5万元，于是2013年3月12日他通过建设银行给贾某甲的卡上打了35万元钱，是用他儿媳妇冯叶苹的身份证汇的款，自己留有汇款凭条。2013年6月份他单位能开票了，该笔40万元的罚款才交齐并完善了手续。除了2013年5月2日他转给王某甲的20万元之外，6月26日他从他的交通银行卡上转给王某甲95万元，6月27日通过他爱人尹继霞的工行卡转给王某甲15万元，三笔共转给王某甲130万元，是经他的手收取的罚款。除了105万元罚款，他多转给王某甲的25万元钱，是王某甲之前替他上缴过25万元罚款，他又还给王某甲的。所以，他在2013年3月16日往交通银行存款100万元中，有25万元公款，其他钱是他个人的。2013年5月2日他从工行卡上打给王某甲20万元后，到5月18日购买理财产品时，只剩下5万元公款。这5万元公款购买的理财产品得了129.82元红利。2013年8月24日他把交通银行的卡注销了，把分红取出来用于自己日常生活开支了。他购买理财产品单位不知道。
2、证人王某甲的证言证实，他从2012年10月至今在邢台县城管行政执法局工作，任执法大队副队长，协助队长侯某甲查处违法建筑并进行处罚。罚款一般都交到侯某甲、李某甲、侯某乙和他手里，并开具收据。因为他们单位刚成立，都是先收钱，过一段时间准备上缴财政时集中开具收据。局里刚成立没有财务，也没有对公账户，他收的钱都存在他的银行卡上了，别人收的钱他不清楚。邢台县城市管理执法局成立以来，侯某甲收的罚款有135万元，都是先后通过他上交邢台县收费管理局的，其中晏家屯项目30万罚款是2012年底上交的，还有105万元是侯某甲通过银行卡转到他工商银行的卡上再由他集中上交的。2013年5月2日汇款20万元，6月26日汇款950，000元，6月27日汇款15万元。侯某甲多汇给他的25万元是因为当时局里有一笔20万元和一笔5万元的罚款要交，他和侯某甲手里都有罚款，他就先交上了，但是是以侯某甲处罚单位的名义上交的，所以侯某甲就多给他转了这25万元。因为局里财务制度不健全，局里领导说谁收的钱谁负责保管，不得私自挪用，随时准备上缴财政。收上来的罚款他都是按局里要求分批次和侯某乙一起到工商银行交款，有时用现金有时从他卡里取现交罚款。5月2日汇的20万元是因为他曾以侯某甲处罚项目单位的名义用他手里的罚款替侯某甲上交了，这是后来侯某甲还给他的。
3、证人李某甲的证言证实，2012年1月5日他开始担任邢台县城管行政执法局局长，执法大队队长是侯某甲，副队长是王某甲。执法大队收的罚没款因为局里没有专用账户，暂时由侯某甲或者王某甲保管，需要上交时随时上交。侯某乙也收过两笔约30多万元，他也收过四五万元，后来人员配备到齐后就都把钱交给王某甲了。局里要求对罚没款妥善保管，不得私自挪用，随时准备上缴财政。侯某甲和王某甲都是把罚款存到卡上，但怎么存以及所产生的利息情况他不清楚。南小郭社区项目罚款是侯某甲经手的，罚了40万元，罚款交上去后又把35万元退回去一段时间，再还回来这个事没人给他汇报过，他不知道。
4、证人袁某的证言证实，他2011年至今在邢台县城管行政执法局工作，任副局长，单位是新成立的，财务机制不健全，收上来的罚款都是执法队人员暂时保管，按要求上缴财政。
5、证人侯某乙的证言证实，他2012年10月至今在邢台县城市管理行政执法局工作，任财务报账员。他经手收取的罚款都在他的银行卡上，单位财务就他一个人，领导说以他个人名义办一张卡，罚款都存到卡上，要妥善保管，不得私自使用，按规定上缴财政。单位2012年、2013年收缴的罚没款由他和王某甲负责上缴，王某甲负责交钱，他负责开票。一般都是用王某甲的卡交钱，交到他手里的罚款也是先转到王某甲的卡上再上缴。侯某甲收取罚款及购买理财产品的情况他不清楚。
6、证人范某的证言证实，他是邢台县城市管理执法局执法队副队长，局里对项目进行处罚的情况、罚款保管和上缴情况他都不知道。罚款收据上他的名字不是他签的。
7、证人武某甲的证言证实，他是河北东联房地产开发有限公司项目经理，他们公司的晏家屯社区项目由他负责。该项目在2012年11月份被邢台县城管局执法队的人进行处罚，罚款60万元，分两次交的，每次30万元，交给谁记不清了，都是交款十几天后给的正式收据。
8、证人王某乙的证言证实，她是邢台市建国房地产开发有限公司副总经理。2013年4月份左右，邢台县城管局执法队的队长侯某甲带队，对他们公司南石门镇城中村改造项目杨柳青香河苑小区进行罚款30万元。侯某甲给了他一个农行卡号，他用自己卡号为62×××10的农行卡给侯某甲的卡打了30万元，时间是2013年4月15日。
9、证人李某乙的证言证实，她是邢台蓝天建筑有限责任公司副总经理。2013年3月份，邢台县城管局执法队的人到他们石坡头幸福乡村项目工地，说项目手续不全，罚款5万元。4月17日她将5万元钱转账到侯某甲尾号为742012的农行卡上了，她还有当时转账手续和银行记账凭证。
10、证人张某的证言证实，2012年他以邢台鼎祥建筑公司名义在邢台县大石头庄搞工程建筑。2012年12月份，邢台县城管局执法队的王某甲和范某等人到他工地，以项目手续不全对他们进行罚款20万元。钱分两笔交的，第一笔是2012年农历年前后，通过他农行卡转账到侯某甲卡上10万元，第二笔是2013年上半年转给王某甲10万元。
11、证人武某乙的证言证实，他2012年11月承揽了邢台县皇寺祥和养老院东楼的建筑工程。2013年2月份邢台县城管局执法队对他们罚款20万元，他在2013年3月1日通过他的卡号为62×××12的农行卡给侯某甲尾号为8982的工商银行卡上打了20万元，他有银行的手续。
12、证人董某的证言证实，邢台县南石门镇南小郭村社区住宅楼是河北圣凡房地产开发有限公司开发的，具体由他负责承建工程。2013年2月邢台县城管局执法队对他们的项目罚款40万元。侯某甲给他一个工商银行卡号，让他把罚款打到这个卡上，他就让他侄女贾紫娟去银行给这个卡打了40万元。他给村主任贾某甲汇报了交罚款的事，并说没有给发票。过了一段时间，他听贾某甲说，往回退了35万元。2013年6月的一天，贾某甲从他车上拿出35万元钱，说是退回来的罚款，他给侯某甲送过去了。后来城管局给开了收据。
13、证人贾某甲的证言证实，他是邢台县南石门镇南小郭村村主任。2013年3月份董某向他汇报说城管局罚了40万元，没有开正式票据，他就找侯某甲交涉，侯某甲答应退35万元。他提供了一个4340610120140055的建行卡号，侯某甲将35万元打到了他的卡上，时间是在2013年3月中旬，交40万元罚款之后没几天。2013年6月份侯某甲说能开票了，催他交罚款，他就将35万元钱让董某交过去了。
14、中国工商银行邢台豫新支行理财金账户历史明细清单及个人业务凭证证实：卡号为62×××82、户名为侯某甲的账户明细，其中显示2013年3月1日收到跨行汇款20万元；2013年3月7日收到汇款40万元。2013年3月12日取款35万元，16日取款62万元。
15、中国工商银行邢台豫新支行活期历史明细详单证实：账号为04×××80、户名为王某甲的账户明细，其中显示2013年5月2日收到汇款20万元；2013年6月26日收到他行汇款96万元；6月27日收到汇款15万元。
16、交通银行零售客户交易明细清单证实：账号62×××16、户名为侯某甲的账户于2013年3月16日存现100万元，2013年5月18日联机扣款100万元，6月22日赎回5万元，26日赎回95万元，共得分红款2，466.57元。
17、转出明细及汇款凭条证实：2013年6月26日侯某甲交通银行账户向王某甲的卡62×××55汇款95万元。
18、交通银行太平洋卡业务申请书证实：2013年6月13日侯某甲将其卡号为62×××80的交通银行卡换卡，新卡号为62×××16，该卡于2013年8月24日销卡。
19、交通银行邢台分行营业部情况说明及个人借记卡综合申请书证实：侯某甲在该行申请的卡号为62×××80的太平洋借记卡换卡处理后，新卡号为62×××16，新卡号与原卡号在该行系统中对应同一结算账号，侯某甲于2013年5月18日在该行网上银行购买天添利C款理财产品人民币100万元。
20、中国农业银行邢台邢东支行账户明细查询结果证实：卡号为62×××12的账户明细，其中显示2013年1月11日转入10万元，4月15日转入30万元，4月17日转入5万元。
21、中国工商银行业务凭证证实：王某甲卡号为62×××55（账号为04×××80）的账户所办理的各项存取款业务凭证。
22、中国工商银行业务凭证证实：侯某甲卡号为62×××82（账号为04×××89）的账户所办理存取款业务凭证。
23、中国工商银行邢台团结支行理财金账户历史明细及业务凭证证实：被告人侯某甲妻子尹继霞卡号为62×××43的账户2013年6月27日向王某甲卡号为62×××55的账户汇款15万元。
24、中国农业银行王某乙银行卡取款凭条及账户明细查询证实的情况与王某乙的证言一致。
25、邢台蓝天建筑有限责任公司账目、邢台县城市管理行政执法局罚款收据及银行交易回单证实：该公司被罚款5万元，于2013年4月17日汇款给侯某甲的农业银行账户。
26、中国农业银行账户历史明细证实：卡号为62×××15的张某的账户于2013年1月11日转支10万元。
27、中国农业银行个人结算业务申请书及记账凭证证实：武某乙于2013年3月1日向侯某甲工行账号62×××82转账20万元。
28、中国工商银行牡丹灵通卡账户历史明细清单及邢台县城市管理行政执法局罚款收据证实：河北圣凡房地产开发有限公司被罚款40万元，贾紫娟的卡号为62×××28的账户2013年3月7日向侯某甲卡号为62×××82的账户转账汇款40万元。
29、中国建设银行存款凭条证实：侯某甲于2013年3月12日用冯叶苹身份证向贾某甲4340610120140055的账户存入35万元。
30、河北东联房地产开发有限公司账目、记账凭证及邢台县城市管理行政执法局罚款收据证实内容与证人武某甲的证言一致。
31、证人王某甲出具的2012年以来县城管局罚款情况证实：2012年以来，被告人侯某甲经手的罚款共六项，金额共计135万元，内容与被告人侯某甲的供述一致。
32、邢台县城市行政管理局出具的2012年1月以来违法占地、违章建筑案件清理登记表、罚款收据和上缴收据证实：该局2012年以来进行的各项罚款明细情况，包括为各项罚款所开具的收据，以及将罚款上缴财政的收据。
33、干部任免表及任职备案表证实：被告人侯某甲任邢台县城市管理行政执法局执法大队队长、数字化城市管理服务中心主任。
34、证人贾某乙出具的证明证实：他是邢台交通银行客服部经理，得知侯某甲存入一笔款项后，建议其办理财，其说存款中有公款，存不了多久，说不办。后侯某甲同意帮他完成任务才办理了随时支取的理财产品。
35、扣押物品、文件清单及收据证实：侦查机关扣押侯某甲现金2466.57元。
36、邢台县人民检察院反贪污贿赂局办案说明证实：被告人侯某甲在侦查机关尚未掌握其犯罪事实的前提下，主动供述了自己挪用罚没款购买交通银行理财产品的事实，系自首。
另有被告人户籍证明信等证据对本案事实予以证实。
本院认为：被告人侯某甲作为国家工作人员，利用其保管罚没款的职务便利，挪用公款五万元用来购买银行理财产品，获取利息，属于挪用公款进行营利活动，数额较大，其行为已构成挪用公款罪。公诉机关指控的犯罪事实清楚，证据确实、充分，本院予以支持。被告人侯某甲具有自首情节，且案发前已将挪用的公款全部归还单位上缴财政，未对国家财产造成重大损失，其犯罪情节轻微，可以免除处罚。对被告人挪用公款购买理财产品所获取的利息、收益等违法所得，已由侦查机关收缴，由侦查机关上缴国库。依照《中华人民共和国刑法》第三百八十四条、第三十七条、第六十四条、第六十七条、第九十三条，《最高人民法院关于审理挪用公款案件具体应用法律若干问题的解释》第三条、第四条之规定，判决如下：
被告人侯某甲犯挪用公款罪，免予刑事处罚。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向河北省邢台市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本五份。
审 判 长 刘桂明
审 判 员 郝春祥
代理审判员 钱 琳
二〇一四年一月七日
书 记 员 陈美锦