安徽省芜湖经济技术开发区人民法院
刑 事 判 决 书
（2013）芜经开刑初字第00109号
公诉机关芜湖经济技术开发区人民检察院。
被告人王某某，男，汉族，硕士文化，芜湖美智空调设备有限公司人事营运部原负责人，住江苏省淮安市，户籍地广东省佛山市顺德区。2013年4月16日因涉嫌非国家工作人员受贿罪被芜湖市公安局开发区分局刑事拘留，同年4月24日经芜湖经济技术开发区人民检察院批准，同日由芜湖市公安局开发区分局执行逮捕。现羁押于芜湖市第一看守所。
辩护人邱铭，安徽仝人律师事务所律师。
被告人黄某某，男，壮族，大专文化，广东美的集团家用空调事业部顺德工厂电子分厂原综合主管，住广东省顺德市，户籍地广西壮族自治区南宁市邕宁区。2013年4月25日因涉嫌非国家工作人员受贿罪被芜湖市公安局开发区分局刑事拘留，同年5月3日经芜湖经济技术开发区人民检察院批准，次日由芜湖市公安局开发区分局执行逮捕。现羁押于芜湖市第一看守所。
辩护人夏立冬，安徽安援律师事务所律师。
辩护人鹿冬生，安徽安援律师事务所律师。
被告人叶某，男，汉族，大学文化，广东美的集团芜湖制冷设备有限公司原后勤主管，后任广东美的集团芜湖制冷设备有限公司安全主管，芜湖瑞信企业后勤服务有限公司股东，住安徽省芜湖经济技术开发区，户籍地安徽省黄山市屯溪区。2013年2月25日因涉嫌职务侵占罪被芜湖市公安局开发区分局刑事拘留，同年3月29日，芜湖经济技术开发区人民检察院以涉嫌持有伪造的发票罪对其批准逮捕，同日由芜湖市公安局开发区分局执行逮捕。现羁押于芜湖市第一看守所。
辩护人李华，安徽银佳律师事务所律师。
被告人徐某，男，汉族，初中文化，芜湖瑞信企业后勤服务有限公司股东，后在芜湖瑞凌物业管理有限公司工作，住安徽省芜湖市鸠江区，户籍地安徽省繁昌县。2013年2月23日因涉嫌虚开普通发票罪被芜湖市公安局开发区分局刑事拘留，同年3月29日，芜湖经济技术开发区人民检察院以涉嫌持有伪造的发票罪对其批准逮捕，同日由芜湖市公安局开发区分局执行逮捕。现羁押于芜湖市第一看守所。
辩护人王飞，安徽银佳律师事务所律师。
辩护人黄太卫，安徽宇润律师事务所律师。
被告人谭某某，男，汉族，大专文化，芜湖美智空调设备有限公司原后勤主管，户籍地重庆市梁平县。2013年4月17日，因涉嫌非国家工作人员受贿罪被重庆市公安局大渡口区分局收押，2013年4月24日因涉嫌非国家工作人员受贿罪被芜湖市公安局开发区分局刑事拘留，同年5月6日芜湖市公安局开发区分局决定对其取保候审，同年8月26日本院决定对其取保候审。
辩护人周涌，安徽浩诚律师事务所律师。
芜湖经济技术开发区人民检察院以芜经开检刑诉（2013）80号起诉书指控被告人叶某、徐某犯持有伪造的发票罪、对非国家工作人员行贿罪，被告人王某某、黄某某、谭某某犯非国家工作人员受贿罪一案，于2013年8月22日向本院提起公诉。本院依法适用简易程序，组成合议庭，于2013年9月11日公开开庭进行了审理，芜湖经济技术开发区人民检察院指派检察员孙兆荣出庭支持公诉。被告人王某某及其辩护人邱铭，被告人黄某某及其辩护人夏立冬，被告人叶某及其辩护人李华，被告人徐某及其辩护人王飞、黄太卫，被告人谭某某及其辩护人周涌出庭参与诉讼。现已审理终结。
公诉机关指控：
持有伪造的发票事实
2010年4月28日，被告人叶某、徐某两人成立芜湖瑞信企业后勤服务有限公司，公司法人挂名为徐某岳父高某甲，徐某负责公司的日常管理。公司成立后，2010年5月24日至2011年3月1日间，先后将芜湖市九华山北路195号、蓝领公寓、长江北路88号、大桥镇33中老校区、康复路28号等房屋转租给广东美的芜湖制冷设备有限公司、芜湖美智空调设备有限公司、广东美的芜湖制冷设备有限公司电子分厂。因芜湖瑞信企业后勤服务有限公司会计财务制度不全，在芜湖市地税局拿发票比较困难，且要上交6.9%的税，徐某找到叶某提出可以从市场上购买虚假普通发票，且只要交2%的费用，叶某表示同意，徐某遂安排芜湖瑞信企业后勤服务有限公司出纳张某某（另案处理）多次购买计40张伪造普通发票，并将这些伪造普通发票开具给广东美的芜湖制冷设备有限公司、芜湖美智空调设备有限公司、广东美的芜湖制冷设备有限公司电子分厂三家公司，40张伪造普通发票总计数额为人民币3517234.9元。其中：2011年5月1日之后向广东美的芜湖制冷设备有限公司、芜湖美智空调设备有限公司、广东美的芜湖制冷设备有限公司电子分厂三家公司开具伪造普通发票20张，总计金额为人民币1714097.4元。
经安徽省地税局和安徽省国税局鉴定，芜湖瑞信企业后勤服务有限公司提供给广东美的芜湖制冷设备有限公司、芜湖美智空调设备有限公司、广东美的芜湖制冷设备有限公司电子分厂三家公司40张普通发票均为伪造普通发票。
上述事实，各被告人及其辩护人均无异议。并有下列证据证实：
1、书证：安徽省货物销售统一发票、关于芜湖瑞信企业后勤服务有限公司租赁蓝领公寓综合楼合同、关于芜湖瑞信企业后勤服务有限公司租赁大桥员工宿舍合同、补充协议、关于芜湖瑞信企业后勤服务有限公司租赁宝源综合楼合同、租房协议、银行对公帐户对帐单、个人凭证项下指定活期帐户历史明细清单、报案材料、企业法人营业执照、税务登记证、美的向瑞信付款情况表、银行进帐单、付款回、员工住宿委托管理协议、付款申请单、宿舍楼租赁合同、关于蓝领公寓退租申请、关于蓝领公寓房屋租赁协议解除证明、芜湖整体机项目组员工宿舍租赁押金交纳的申请、付款申请单、宿舍楼租赁合同、关于芜湖瑞信企业后勤服务有限公司租赁蓝领公寓综合楼合同、冲款申请单、租赁合同、小区场地使用证明、企业名称预先核准申请书、企业名称预先核准通知书、公司设立登记申请书、公司章程、验资报告、商品房专卖合同、浦东发展银行电汇凭证、中国农业银行借记卡帐户历史明细查询、中国建设银行帐户交易明细、扣押清单、人员简历、员工薪资发放明细、私营企业基本注册信息查询单、租赁合同、小区场地使用证明、企业名称预先核准申请书、企业名称预先核准通知书、公司设立登记申请书、公司章程、验资报告、商品房专卖合同；
2、证人高某甲、王某、柏某某、高某乙、卢某、张某某证言；
3、被告人徐某、叶某供述与辩解；
4、勘验、检查、辨认、侦查实验等笔录：辨认笔录；
5、鉴定意见：关于发票真伪鉴定的情况说明、关于对缴获货物销售发票的鉴定报告、情况说明。
对非国家工作人员行贿、非国家工作人员受贿事实
被告人徐某、叶某在经营芜湖瑞信企业后勤服务有限公司期间，在与芜湖美智空调设备有限公司、广东美的集团芜湖制冷设备有限公司电子分厂签订、履行租赁业务过程中，为谋取单位不正当利益，先后送给：芜湖美智空调设备有限公司人事营运部负责人王某某人民币230872元；电子公司人事营运部综合主管黄某某人民币97974元；芜湖美智空调设备有限公司后勤主管谭某某人民币2万元。分别是：
1、2010年7月-11月间，被告人王某某利用担任芜湖美智空调设备有限公司人事营运部负责人职务之便，在芜湖美智空调设备有限公司租赁芜湖瑞信企业后勤服务有限公司蓝领公寓过程中，非法收受瑞信公司工作人员徐某、叶某人民币230872元。具体是：①2010年7月14日，徐某、叶某向王某某帐户内转帐人民币10万元；②蓝领公寓租赁合同签定后，叶某、徐某与王某某约定，以蓝领公寓实际租赁面积给予王某某每月每平方一元钱的好处费。2010年8月9日、2010年11月2日，向王某某帐号内分两次转帐各65436元，计人民币130872元；
2、2011年初，被告人黄某某利用担任广东美的空调海外事业部电子公司人事营运部综合主管职务之便，在广东美的芜湖制冷设备有限公司电子分厂租赁芜湖瑞信企业后勤服务有限公司蓝领公寓过程中，非法收受叶某、徐某按蓝领公寓实际租赁面积给予的每月每平方一元的好处费，计97974元。具体是：2011年4月15日、6月21日、9月22日，徐某、叶某向黄某某提供的李嘉妮帐户转帐各32658元。
3、2010年7月份，被告人谭某某利用担任芜湖美智空调设备有限公司后勤主管职务之便，在芜湖美智空调设备有限公司租赁芜湖瑞信企业后勤服务有限公司蓝领公寓过程中，徐某、叶某许诺给予被告人谭某某蓝领公寓实际租赁面积每月每平方0.5元的好处费，谭表示同意。2010年7月份的一天，徐某、叶某送给谭某某人民币2万元，谭收下。
案发后，被告人王某某、黄某某、谭某某退出所得全部赃款。
上述事实，各被告人及其辩护人均无异议。并有下列证据证实：
1、书证：常住人口基本信息、抓获经过、关于芜湖瑞信企业后勤服务有限公司租赁蓝领公寓综合楼合同、关于芜湖瑞信企业后勤服务有限公司租赁大桥员工宿舍合同、补充协议、关于芜湖瑞信企业后勤服务有限公司租赁宝源综合楼合同、租房协议、银行对公帐户对帐单、个人凭证项下指定活期帐户历史明细清单、美的向瑞信付款情况表、银行进帐单、付款回、员工住宿委托管理协议、付款申请单、宿舍楼租赁合同、关于蓝领公寓退租申请、关于蓝领公寓房屋租赁协议解除证明、芜湖整体机项目组员工宿舍租赁押金交纳的申请、付款申请单、宿舍楼租赁合同、关于芜湖瑞信企业后勤服务有限公司租赁蓝领公寓综合楼合同、冲款申请单、租赁合同、小区场地使用证明、浦东发展银行电汇凭证、中国农业银行借记卡帐户历史明细查询、中国建设银行帐户交易明细、扣押清单、人员简历、员工薪资发放明细、私营企业基本注册信息查询单、租赁合同；
2、证人付某、莫某某、郑某某、张某某、安某某、李某、裘某、高某甲、卢某、马某某、晋某某、王某某、曹某某、汪某某证言；
3、被告人徐某、叶某、王某某、黄某某、谭某某供述与辩解；
4、勘验、检查、辨认、侦查实验等笔录：辨认笔录。
本院认为：被告人王某某、黄某某、谭某某身为公司工作人员，利用职务上的便利，非法收受他人财物，为他人谋取利益，其行为均已触犯《中华人民共和国刑法》第一百六十三条之规定，其中王某某犯罪数额巨大，黄某某、谭某某犯罪数额较大，均已构成非国家工作人员受贿罪。被告人叶某、徐某身为公司直接负责的主管人员，为谋取不正当利益，给予公司工作人员以财物，两人行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百六十四条之规定，构成对非国家工作人员行贿罪。被告人叶某、徐某身为公司直接负责的主管人员，为了本单位利益，持有伪造的发票，二人行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百一十条之一之规定，构成持有伪造发票罪。公诉机关指控的事实清楚，证据确实充分，罪名成立，本院予以支持。在持有伪造的发票犯罪、对非国家工作人员行贿犯罪中，叶某、徐某系共同犯罪，应依据《中华人民共和国刑法》第二十五条规定处罚。被告人叶某、徐某一人犯数罪，根据《中华人民共和国刑法》第六十九条规定，应数罪并罚。被告人谭某某自动投案，如实供述自己犯罪事实，系自首，可以从轻或者减轻处罚。被告人王某某、黄某某、谭某某案发后，退出全部赃款，酌情从轻处罚。被告人叶某、徐某能如实供述持有伪造的发票罪犯罪事实，依法可从轻处罚。关于被告人王某某辩护人提出王某某系自首的辩护意见，经查，被告人王某某从芜湖美智空调设备有限公司调入美的江苏清江电机公司后，曾向原芜湖美智空调设备有限公司保安队长熊知柏（现任广东美的集团芜湖制冷设备有限公司保安队长）提及其在与徐某签订蓝领公寓租赁协议过程中存在问题，并向熊表示等自己将手头工作安排好后，就去投案。美的江苏清江电机公司也证实在此期间，王某某一直忙于整理资料。根据《最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》之规定，被告人王某某向其原单位保安队长反映情况并准备去投案，在此过程中被抓获的，可以视为自动投案，到案后，如实供述犯罪事实，应认定为自首，可以从轻或减轻处罚。因此，其辩护人关于被告人王某某成立自首的辩护意见，本院予以采纳。关于被告人徐某辩护人提出徐某具有自首情节的辩护意见，经查，徐某因涉嫌持有伪造发票罪于2013年2月23日被公安机关第一次讯问时，交代了其向王某某、黄某某、谭某某行贿之事，该事实之前未被公安机关掌握，其行为符合《中华人民共和国刑法》第六十七条第二款关于“余罪自首”的规定，其所犯对非国家工作人员行贿罪构成自首，可以从轻或减轻处罚。关于被告人叶某的辩护人提出叶某构成自首的辩护意见，经查，公安机关在2013年2月25日在对叶某进行第一次讯问时，已经通过被告人徐某交代，掌握了本案涉嫌的非国家工作人员行受贿之事实，因此不构成自首，但其案发后能如实供述犯罪事实，依法可从轻处罚。被告人黄某某能如实供述自己罪行，依法可从轻处罚。鉴于各被告人均系初犯，根据本案的犯罪事实、情节及危害结果，结合各被告人认罪悔罪态度，家庭实际状况及案发前工作表现，本院决定对被告人王某某减轻处罚，对被告人黄某某、叶某、徐某、谭某某从轻处罚，并对各被告人均适用缓刑。
综上所述，对被告人王某某依照《中华人民共和国》第一百六十三条第一款，第六十七条第一款，第七十二条第一款、第七十三条第二、三款，第六十四条；对被告人黄某某依照《中华人民共和国》第一百六十三条第一款，第六十七条第三款，第七十二条第一款、第七十三条第二、三款，第六十四条；对被告人叶某依照《中华人民共和国》第二百一十条之一，一百六十四条第一、二款，第二十五条第一款，第六十七条第三款，第六十九条第一、二款，第五十二条、第五十三条，第七十二条第一款、第七十三条第二、三款，《最高人民法院、最高人民检察院关于印发〈关于办理商业贿赂刑事案件适用法律若干问题的意见〉的通知》第九条；对被告人徐某依照《中华人民共和国》第二百一十条之一，一百六十四条第一、二款，第二十五条第一款，第六十七条第二款，第六十九条第一、二款，第五十二条、第五十三条，第七十二条第一款、第七十三条第二、三款，《最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》第二条，《最高人民法院、最高人民检察院关于印发〈关于办理商业贿赂刑事案件适用法律若干问题的意见〉的通知》第九条；对被告人谭某某依照《中华人民共和国》第一百六十三条第一款，第六十七条第一款，第七十二条第一款、第七十三条第二、三款，第六十四条之规定，判决如下：
一、被告人王某某犯非国家工作人员受贿罪，判处有期徒刑三年，宣告缓刑五年，并处没收财产三万元；
（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。没收财产于本判决生效之日一次性缴纳。）
二、被告人黄某某犯非国家工作人员受贿罪，判处有期徒刑一年八个月，宣告缓刑二年；
（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。）
三、被告人叶某犯持有伪造的发票罪，判处有期徒刑一年，并处罚金五万元；犯对非国家工作人员行贿罪，判处有期徒刑一年三个月。决定执行有期徒刑二年，宣告缓刑三年，并处罚金五万元；
（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金于本判决生效之日一次性缴纳。）
四、被告人徐某犯持有伪造的发票罪，判处有期徒刑一年，并处罚金五万元；犯对非国家工作人员行贿罪，判处有期徒刑九月。决定执行有期徒刑一年六个月，宣告缓刑二年，并处罚金五万元；
（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金于本判决生效之日一次性缴纳。）
五、被告人谭某某犯非国家工作人员受贿罪，判处有期徒刑六个月，宣告缓刑一年；
（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。）
六、退交在案的非法所得予以追缴，上缴国库。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向芜湖市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 郑文武
人民陪审员 丁家芳
人民陪审员 姜建业
二〇一三年九月二十七日
书 记 员 朱 麟
附：判决所依据的法律条文：
《中华人民共和国刑法》
第一百六十三条公司、企业或者其他单位的工作人员利用职务上的便利，索取他人财物或者非法收受他人财物，为他人谋取利益，数额较大的，处五年以下或者；数额巨大的，处五年以上，可以并处没收财产。
公司、企业或者其他单位的工作人员在经济往来中，利用职务上的便利，违反国家规定，收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有的，依照前款的规定处罚。
国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前两款行为的，依照本法第三百八十五条、第三百八十六条的规定定罪处罚。
第二百一十条之一明知是伪造的发票而持有，数量较大的，处二年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处罚金；数量巨大的，处二年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。
第一百六十四条为谋取不正当利益，给予公司、企业或者其他单位的工作人员以财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
行贿人在被追诉前主动交待行贿行为的，可以减轻处罚或者免除处罚。
第二十五条共同是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同，不以论处；应当负的，按照他们所犯的罪分别处罚。
第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。
第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。如果由于遭遇不能抗拒的灾祸缴纳确实有困难的，可以酌情减少或者免除。
第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和一律上缴国库，不得挪用和自行处理。
第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。
第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：
（一）犯罪情节较轻；
（二）有悔罪表现；
（三）没有再犯罪的危险；
（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。
宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。
被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。
第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。
有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。
缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。
《最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》
第二条根据刑法第六十七条第二款的规定，被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和已宣判的罪犯，如实供述司法机关尚未掌握的罪行，与司法机关已掌握的或者判决确定的罪行属不同种罪行的，以自首论。
《最高人民法院、最高人民检察院关于印发〈关于办理商业贿赂刑事案件适用法律若干问题的意见〉的通知》
九、在行贿犯罪中，“谋取不正当利益”，是指行贿人谋取违反法律、法规、规章或者政策规定的利益，或者要求对方违反法律、法规、规章、政策、行业规范的规定提供帮助或者方便条件。
在招标投标、政府采购等商业活动中一违背公平原则，给予相关人员财物以谋取竞争优势的，属于“谋取不正当利益”。
附：被宣告缓刑的犯罪分子，应遵守的法律规定：
《中华人民共和国刑法》第七十五条规定被宣告缓刑的犯罪分子，应当遵守下列规定：
（一）遵守法律、行政法规，服从监督；
（二）按照考察机关的规定报告自己的活动情况；
（三）遵守考察机关关于会客的规定；
（四）离开所居住的市、县或者迁居，应当报经考察机关批准。