广西壮族自治区南宁市青秀区人民法院
民 事 判 决 书
（2015）青民二初字第867号
原告：南宁市万融小额贷款有限责任公司，住所地：南宁市青秀区东葛路107号林产品销售中心综合楼5层东区。
法定代表人：涂方祥，该公司董事长。
委托代理人：邓欣，该公司职员。
委托代理人：凌龙秀，该公司职员。
被告：南宁佐林贸易有限公司，住所地：南宁市星光大道223号荣宝华商城A-2栋1-303号。
法定代表人：谭干军。
被告：黄竹青，男，壮族。
被告：农春梅，女，壮族。
被告：黄嘉琳，女，壮族。
被告：黄嘉瑀，男，壮族。
被告：谭干军。
原告南宁市万融小额贷款有限责任公司与被告南宁佐林贸易有限公司（以下简称佐林公司）、黄竹青、农春梅、黄嘉琳、黄嘉瑀、谭干军借款合同纠纷一案，本院于2015年4月28日立案受理后，依法组成合议庭，于2015年9月8日公开开庭进行了审理。原告的委托代理人凌龙秀、被告谭干军兼被告佐林公司的法定代表人、被告黄竹青到庭参加了诉讼。被告农春梅、黄嘉琳、黄嘉瑀经本院传票传唤，无正当理由未到庭参加诉讼，本院依法缺席审理。本案现已审理终结。
原告诉称，2014年9月9日，原告与被告佐林公司签订一份编号为万融字2014年09013号的《企业借款合同》，约定被告佐林公司向原告借款人民币5000000元；借款期限6个月，自2014年9月9日起至2015年3月8日止；借款月利率为1.8%，于每月9日前支付本月利息；于2015年3月8日前一次性还清全部借款本息和其他费用；被告佐林公司未按合同约定日期偿还贷款的，按罚息利率按日计收利息，对不能按时支付的利息，按罚息利率计收复利，罚息利率在合同约定的利率基础上加收50%；担保方式为抵押担保和保证人保证；合同履行过程中发生纠纷向原告所在地人民法院提起诉讼；合同自原告放款日起生效。任何一方不履行或不完全履行本合同义务的，应向对方支付贷款总额30%的违约金。被告佐林公司到期不偿还合同项下借款本金、利息及其他费用的，同时对逾期款项按合同利率加收50%的利率计收罚息，作为原告预期利益补偿。同日，原告与被告签订编号为万融押字2014年09007号的《抵押合同》，约定被告谭干军以其所有的黄练镇新何村新何、新谭、莫村村委林地使用权8606.7亩及林地上林木所有权及使用权，被告黄竹青、黄嘉琳、黄嘉瑀所拥有的江南区星光大道213号金康居住小区凤江苑11号楼134号房屋所有权，被告农春梅所拥有的江南路223号荣宝华商城A-2号楼4单元513号房屋所有权，被告黄嘉瑀所拥有的桂A×××××车辆，为上述《企业借款合同》项下债务提供抵押担保，抵押担保范围包括本金、利息、罚息、复利、违约金。《抵押合同》签订后，抵押物已于2014年9月24日、2014年10月11日办理了抵押登记，抵押权依法设立。同时，原告还与被告佐林公司、黄竹青、黄嘉琳、黄嘉瑀、谭干军签订编号为万融保字2014年09005号的《保证合同》，约定由被告黄竹青、黄嘉琳、黄嘉瑀、谭干军为上述债务承担连带责任担保，保证范围为《企业借款合同》项下的借款本金、利息、罚息、违约金、赔偿金、实现债权的费用和所有其他应付费用，保证期限为借款到期之次日起两年。
上述合同签订后，原告于2014年9月26日向被告佐林公司支付本金3000000元，又于2014年10月14日支付本金2000000元。但被告佐林公司未依约还款，截止至2015年4月2日，被告佐林公司尚欠原告借款本金5000000元，逾期利息和复利合计371489.04元。上述欠款，原告催收未果，遂起诉至法院，请求判令：1、被告佐林公司偿还原告借款本金5000000元；2、被告佐林公司支付原告借款利息275021.98元、逾期利息93001.25元、复利3465.81元（利息、逾期利息、复利暂计算至2015年3月25日，以后按借款合同约定计算至清偿之日止）；3、被告黄竹青、农春梅、黄嘉琳、黄嘉瑀、谭干军对上述债务承担连带清偿责任；4、原告有权以谭干军名下林权证号为：覃林证字（2010）第07070297号的位于黄练镇新何村新何、新谭、莫村村委的8606.7亩林地上的林地使用权、林地上林木所有权及使用权的拍卖、变卖所得价款优先受偿；5、原告有权以黄竹青、黄嘉琳、黄嘉瑀名下房产证号为邕房权证字第××号的位于江南区星光大道213号金康居住小区凤江苑11号楼134号317.71平方的房子和农春梅名下房产证为邕房权证字第××号位于江南路223号荣宝华商场A-2号楼4单元513号房44.73平方的房产的拍卖、变卖所得价款按顺序受偿；6、原告有权以黄嘉瑀名下宝马牌BMW7301ML，（发动机号码：01398240，车辆识别码：LBVCU7100DSE85968，车牌号码：桂A×××××）的车辆的拍卖、变卖所得价款按顺序受偿；7、本案诉讼费用由六被告承担。
审理中，原告放弃第六项诉讼请求。
被告佐林公司、谭干军共同辩称，1、本案借款不是打给公司账户，对此不认可；2、对谭干军承担保证责任有异议。
被告黄竹青辩称，1、利息已经支付600000元，应该扣除；2、原告主张的逾期利息利率过高；3、林权抵押的只是林木，不涉及使用权。
被告农春梅、黄嘉琳、黄嘉瑀未作答辩。
经审理查明，2014年9月9日，原告（贷款人、乙方）与被告佐林公司（借款人、甲方）签订一份合同编号为万融字2014年09013号的《南宁市万融小额贷款有限责任公司企业借款合同》，约定被告佐林公司向原告借款5000000元，用于流动资金；借款期限为6个月，自2014年9月9日起至2015年3月8日止，实际贷款金额、实际放款日和还款日以甲、乙双方办理的借据或转账凭证为准，合同生效日与实际放款日不是同一天的，实际放款日和还款日以转账凭证为准；借款月利率为1.8%，合同期内不调整，自实际提款日起依据实际借款天数按月计息（日利率=月利率／30），按月结息，利息采取预收方式，每月9日前支付本月利息，借款到期，利随本清；借款人授权贷款人将贷款一次划入下列账户（户名：黄竹青，账号：62×××32，开户行：工行南宁市民主第二支行），贷款利息自实际放款日起计算；借款人按时足额支付利息至贷款人指定账户（户名：南宁市万融小额贷款有限责任公司，开户行：南宁市区农村信用合作联社建政分社，账号：17×××08）；借款人应于2015年3月8日前一次性还清全部借款本息和其他费用，如果借款人所还款项不足以支付本合同项下的到期应支付款项，贷款人按费用、利息、本金的顺序计收，并追究违约责任；借款人未按合同约定日期偿还的贷款，贷款人有权按罚息利率按日计收利息，对不能按时支付的利息，按罚息利率计收复利，罚息利率在合同约定的利率基础上加收50%；本合同项下借款的担保方式为抵押担保、保证人保证，甲方有义务积极协助乙方与担保人就本合同之履行签订担保合同（合同编号：万融押字2014年09007号、万融保字2014年09005号）。该借款合同的骑缝处和落款处均有原告及被告佐林公司加盖公章确认。
同日，原告（抵押权人、乙方）与被告黄竹青、农春梅、黄嘉琳、黄嘉瑀、谭干军（均为抵押人、甲方）共同签订一份合同编号为万融押字2014年09007号的《南宁市万融小额贷款有限责任公司抵押合同》，约定：为确保上述借款合同项下债务的履行，甲方向乙方提供抵押担保，抵押担保范围包括本金、利息、罚息、复利等。抵押物包括：被告谭干军提供的坐落于黄练镇新何村新何、新谭、莫村村委的占地8606.7亩的林地使用权、林地上林木所有权及使用权；被告黄竹青、黄嘉琳、黄嘉瑀提供的位于江南区星光大道213号金康居住小区凤江苑11号楼134号房；被告农春梅提供的位于江南路223号荣宝华商城A-2号楼4单元513号房。抵押合同还约定：如为担保主债权设有多个抵押，且抵押人既有借款人，又有第三人时，抵押权人可以自由选择借款人或第三人提供的抵押物优先足额实现债权。该抵押合同的落款处有原告加盖公章和被告黄竹青、农春梅、黄嘉琳、黄嘉瑀、谭干军的签名及摁手印确认。随后，原告与被告佐林公司于2014年9月24日共同向贵港市覃塘区林业局申请对被告谭干军所有的坐落于贵港市黄练镇新何村新何、新谭、莫村村委（林权证号为覃林证字2010第07070297号）的林权设立抵押登记。该林业局经审核同意后向原告颁发了编号为覃塘2014第001号《林权抵押登记证》。原告于2014年10月11日对被告黄竹青、黄嘉琳、黄嘉瑀共同共有的位于南宁市江南区星光大道213号金康居住小区凤江苑11号楼134号房办理了编号为邕房他证字第4090**号的《房屋他项权证》，其中载明抵押债权数额为200000元。并于同日对被告农春梅所有的位于南宁市江南区江南路223号A-2号楼4单元513号房办理了编号为邕房他证字第4090**号《房屋他项权证》，其中载明抵押债权数额为50000元。上述两处房屋原告均为第二顺位抵押权人。
此外，原告（债权人、乙方）还与被告黄竹青、黄嘉琳、黄嘉瑀、谭干军（均为保证人、甲方）共同签订一份合同编号为万融保字2014年09005号的《南宁市万融小额贷款有限责任公司保证合同》，约定：为确保上述借款合同项下债务的履行，甲方向乙方提供连带责任保证担保，保证范围包括本金、利息、复利、罚息等，保证期间为自借款到期之次日起两年。保证合同并约定：如主合同下设有多个担保，贷款人可以自由选择对象优先足额实现债权。该保证合同的落款处有原告加盖公章和被告黄竹青、黄嘉琳、黄嘉瑀、谭干军的签名及摁手印确认。
上述合同签订后，原告分别于2014年9月26日、2014年10月14日向借款合同约定的被告黄竹青账户转账支付了3000000元和2000000元，合计汇款5000000元。之后原告诉至法院，提出诉请如前。
另查明，2014年9月25日，被告黄竹青向原告转账支付90000元。2014年10月29日，案外人朱翔宇向原告转账支付90000元。2014年12月4日，案外人朱翔宇向原告转账支付90000元。庭审中，原告确认收到上述款项合计270000元，并主张该款项系被告支付本案借款的利息。被告黄竹青辩称支付的利息不止270000元。另，被告黄竹青于庭后提交一份工商银行账户历史明细清单复印件，拟证明其支付了90000元和120000元给原告。该明细清单未记载收款人账号。原告对该份证据的真实性不予认可。经本院询问，原告称被告未偿还过借款本金。
本院认为，根据《中华人民共和国民事诉讼法》的相关规定，当事人有对对方提出的诉讼请求及提供的证据进行答辩及质证的权利，本案被告农春梅、黄嘉琳、黄嘉瑀经本院合法传唤，未提交答辩意见，亦未到庭参加诉讼，视为其已放弃答辩及质证的权利。本案所涉《南宁市万融小额贷款有限责任公司企业借款合同》、《南宁市万融小额贷款有限责任公司抵押合同》、《南宁市万融小额贷款有限责任公司保证合同》，签订主体适格，系各方当事人真实意思表示，内容未悖法律、行政法规的强制性规定，应为有效合同，各方当事人均应恪守约定。
合同签订后，原告分别于2014年9月26日、2014年10月14日发放了贷款本金3000000元和2000000元。但被告于2014年9月25日支付了利息90000元。本院认为，利息是借款人对本金使用一定时间后产生的，预先支付利息缺乏理论基础且违背交易习惯，如果让借款人未实际使用借款而让其支付利息，有悖民法的公平原则。本案预先支付利息的作法实际属于变相预扣利息的行为，使借款方实际取得的借款低于约定数额，损害了借款方的利益。因此，根据《中华人民共和国合同法》第二百条的规定：“借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息”。本案被告实际收到借款本金为4910000元，被告应据此向原告偿还借款、支付利息。被告佐林公司辩称借款不是打给公司账户，对借款事实不予认可。但依据企业借款合同约定，收款账户为被告黄竹青的银行账户，故原告将借款交付给被告黄竹青，符合合同约定，也证实原告履行了出借义务。故被告佐林公司的辩称不成立，本院不予采信。
经查，被告还于2014年10月29日还款90000元、于2014年12月4日还款90000元。合计还款180000元。依据企业借款合同约定，借期6个月，按月结息，利随本清。因此上述180000元应首先支付利息。鉴于本案借款本金分两次发放，且放款时间不同，故借款利息应分开计算，并相应顺延借款期限。即，本金2910000元（扣除预付的90000元）的借款期限为从放款日即2014年9月26日起至2015年3月25日、本金2000000元的借款期限为从放款日即2014年10月14日起至2015年4月13日。因被告还款时未明确归还那一笔本金，且还款数额不足清偿全部借款，应按照借款到期的时间顺序来认定偿还先到期的借款。并且，依据企业借款合同约定，借款月利率为1.8%。因此本金2910000元的借款期间利息为314280元，扣除已付借期内利息180000元，尚欠利息134280元。而本金2000000元的借款期间利息为216000元。故被告尚欠两笔本金的借期利息合计为350280元，该款应由被告佐林公司支付给原告。被告黄竹青辩称已付利息600000元，并提交一份工商银行账户历史明细清单复印件欲证明其偿还了90000元和120000元给原告。本院认为，被告黄竹青的辩称与其提交的证据记载金额不符，且银行历史明细清单为复印件，且未体现收款人信息，无法证明其真实性及关联性。故被告黄竹青的辩称不成立，本院不予采信。
关于逾期利息、复利的问题。借款人应当按照约定的期限返还借款并支付利息，借款人逾期还款的，应承担逾期还款的违约责任。本案中，虽然借贷双方对逾期利息及复利进行了约定，但该两项费用相加折算后的实际利率不应超出借贷行为发生时中国人民银行公布的同期同类贷款基准利率的四倍，超出部分不予保护。现原告的主张已经超出前项规定，本院对此予以调整。结合本案的具体情况，本案逾期利息的计算方式为：以本金2910000元为基数，从借款逾期之日即2015年3月26日起至本案债务清偿之日止；以本金2000000元为基数，从借款逾期之日即2015年4月14日起至本案债务清偿之日止，上述两段利息均按中国人民银行同期同类贷款基准利率的四倍分段计付。
关于原告是否对抵押物享有优先受偿权的问题。依据抵押合同约定，被告谭干军提供其所有的林权、被告黄竹青、黄嘉琳、黄嘉瑀提供其共有的位于江南区星光大道213号金康居住小区凤江苑11号楼134号房、被告农春梅提供其所有的位于江南路223号荣宝华商城A-2号楼4单元513号房作为本案贷款的抵押担保，并办理了抵押登记。因此，为实现上述债权，原告有权对以该些抵押财产折价或者以拍卖、变卖该些财产的价款，在各自担保的债权范围内优先受偿。被告谭干军、黄竹青、黄嘉琳、黄嘉瑀、农春梅承担抵押担保责任后，有权向被告佐林公司追偿。
关于保证人的责任问题。依据保证合同约定，被告黄竹青、黄嘉琳、黄嘉瑀、谭干军共同对被告佐林公司的贷款提供连带责任保证，保证范围包括本金、利息、复利、罚息等。因此，被告黄竹青、黄嘉琳、黄嘉瑀、谭干军应共同对被告佐林公司拖欠原告的上述债务承担连带清偿责任。被告黄竹青、黄嘉琳、黄嘉瑀、谭干军承担保证责任后，有权向被告佐林公司追偿。对原告要求被告农春梅承担保证责任的诉讼请求，于法无据，本院不予支持。
综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第六十条第一款、第一百零七条、第二百条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《中华人民共和国担保法》第十八条、第二十一条、第三十一条、第三十三条、第五十七条，《中华人民共和国物权法》第一百七十六条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条、第一百四十四条和《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第6条之规定，判决如下：
一、被告南宁佐林贸易有限公司偿还原告南宁市万融小额贷款有限责任公司借款本金4910000元；
二、被告南宁佐林贸易有限公司支付原告南宁市万融小额贷款有限责任公司借款利息350280元；
三、被告南宁佐林贸易有限公司支付原告南宁市万融小额贷款有限责任公司逾期利息、复利（该两项费用的计算方式为：以本金2910000元为基数，从2015年3月26日起至本案债务清偿之日止；以本金2000000元为基数，从2015年4月14日起至本案债务清偿之日止，上述两段利息均按中国人民银行同期同类贷款基准利率的四倍分段计付）；
四、被告黄竹青、黄嘉琳、黄嘉瑀、谭干军对被告南宁佐林贸易有限公司上述第一、二、三项债务承担连带清偿责任。被告黄竹青、黄嘉琳、黄嘉瑀、谭干军承担保证责任后，有权向被告南宁佐林贸易有限公司追偿；
五、为实现上述第一、二、三项债权，原告南宁市万融小额贷款有限责任公司对被告谭干军所有的林权证号为覃林证字（2010）第07070297号、林权抵押登记证号为覃塘（2014）第001号的林权，有权以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。被告谭干军承担抵押担保责任后，有权向被告南宁佐林贸易有限公司追偿；
六、为实现上述第一、二、三项债权，原告南宁市万融小额贷款有限责任公司对被告黄竹青、黄嘉琳、黄嘉瑀共同共有的位于南宁市江南区星光大道213号金康居住小区凤江苑11号楼134号房，有权以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款在200000元范围内优先受偿。被告黄竹青、黄嘉琳、黄嘉瑀承担抵押担保责任后，有权向被告南宁佐林贸易有限公司追偿；
七、为实现上述第一、二、三项债权，原告南宁市万融小额贷款有限责任公司对被告农春梅所有的位于南宁市江南区江南路223号A-2号楼4单元513号房，有权以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款在50000元范围内优先受偿。被告农春梅承担抵押担保责任后，有权向被告南宁佐林贸易有限公司追偿；
八、驳回原告南宁市万融小额贷款有限责任公司的其他诉讼请求。
本案受理费49400元、公告费350元，由原告南宁市万融小额贷款有限责任公司负担1000元，被告南宁佐林贸易有限公司负担48400元，被告黄竹青、黄嘉琳、黄嘉瑀、谭干军对被告南宁佐林贸易有限公司应负担的上述费用承担连带偿付责任。
上述各项债务，义务人应于本案判决生效之日起十日内履行完毕，如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。权利人可在本案生效判决规定的履行期限最后一日起二年内向本院或与本院同级的被执行的财产所在地人民法院申请执行。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数或代表人数提交副本，上诉于南宁市中级人民法院，同时在上诉期届满之日起七日内预交上诉案件受理费，逾期未预交又不提出缓交申请的，则按自动撤回上诉处理。
审 判 长 罗春海
人民陪审员 姜彩霞
人民陪审员 王 莉
二〇一五年十月十三日
书 记 员 陆棉芳
附相关法律条文：
《中华人民共和国合同法》
第六十条第一款当事人应当按照约定全面履行自己的义务。
第一百零七条当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。
第二百条借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。
第二百零五条借款人应当按照约定的期限支付利息。对支
付利息的期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定，借款期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付；借款期间一年以上的，应当在每届满一年时支付，剩余期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付。
第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借
款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。
第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当
按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。
《中华人民共和国担保法》
第十八条当事人在保证合同中约定保证人与债务人对债务承担连带责任的，为连带责任保证。
连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。
第二十一条保证担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。保证合同另有约定的，按照约定。当事人对保证担保的范围没有约定或者约定不明确的，保证
人应当对全部债务承担责任。
第三十一条保证人承担保证责任后，有权向债务人追偿。
第三十三条本法所称抵押，是指债务人或者第三人不转移对本法第三十四条所列财产的占有，将该财产作为债权的担保。债务人不履行债务时，债权人有权依照本法规定以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。
前款规定的债务人或者第三人为抵押人，债权人为抵押权人，提供担保的财产为抵押物。
第五十七条为债务人抵押担保的第三人，在抵押权人实现抵押权后，有权向债务人追偿。
《中华人民共和国物权法》
第一百七十六条被担保的债权既有物的担保又有人的担保的，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现担保物权的情形，债权人应当按照约定实现债权；没有约定或者约定不明确，债务人自己提供物的担保的，债权人应当先就该物的担保实现债权；第三人提供物的担保的，债权人可以就物的担保实现债权，也可以要求保证人承担保证责任。提供担保的第三人承担担保责任后，有权向债务人追偿。
《中华人民共和国民事诉讼法》
第六十四条当事人对自己提出的主张，有责任提供证据。
当事人及其诉讼代理人因客观原因不能自行收集的证据，或者人民法院认为审理案件需要的证据，人民法院应当调查收集。
人民法院应当按照法定程序，全面地、客观地审查核实证据。
第一百四十四条被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。
《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见》
6.民间借贷的利率可以适当高于银行的利率，各地人民法院根据本区的实际情况具体掌握，但最高不得超过银行同类贷款利率的四倍（包含利率本数），超出此限度的，超出部分的利息不予保护。