河南省博爱县人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）豫0822刑初379号
公诉机关博爱县人民检察院。
被告人关太强，男，1972年11月6日出生，汉族，高中文化程度，户籍所在地河南省博爱县，捕前住焦作市，系焦作市融德投资有限公司法定代表人。因涉嫌非法吸收公众存款犯罪，于2016年3月3日被博爱县公安局刑事拘留，2016年4月8日经博爱县人民检察院批准逮捕，当日由博爱县公安局执行逮捕。
辩护人郜珍珍，北京市京师（郑州）律师事务所律师，执业证号14101201711208788。
辩护人朱艳江，北京市京师（郑州）律师事务所实习律师。
被告人高礼金，男，1963年5月20日出生，汉族，初中文化程度，户籍所在地河南省博爱县，捕前住博爱县，系焦作市圣鸿食品有限公司法定代表人。因涉嫌非法吸收公众存款犯罪，于2016年3月3日被博爱县公安局刑事拘留，2016年4月8日经博爱县人民检察院批准逮捕，当日由博爱县公安局执行逮捕。
辩护人刘利害，河南公为律师事务所律师，执业证号14101200510477728。
被告人杜俐，女，1981年1月3日出生，汉族，大专文化程度，户籍所在地河南省博爱县，住博爱县，系焦作市融德投资有限公司财务负责人。因涉嫌非法吸收公众存款犯罪，于2016年7月15日被博爱县公安局决定取保候审。2017年5月9日经本院决定逮捕，当日由博爱县公安局执行逮捕。
辩护人王振中，河南金谷律师事务所律师，执业证号14108199410367568。
被告人高波，男，1980年11月17日出生，汉族，初中文化程度，户籍所在地河南省博爱县，住博爱县，系河南中澳广汇食品有限公司法定代表人。因涉嫌非法吸收公众存款犯罪，于2016年7月15日被博爱县公安局决定取保候审。2017年5月9日经本院决定逮捕，当日由博爱县公安局执行逮捕。
辩护人李菊香，河南金谷律师事务所律师，执业证号14108199811402687。
博爱县人民检察院以博检公诉刑诉[2017]19号起诉书指控被告单位焦作市融德投资有限公司、焦作市圣鸿食品有限公司、被告人关太强、高礼金、杜俐、高波犯非法吸收公众存款罪，于2017年1月20日向本院提起公诉。本院于同年1月23日立案后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。并于2017年4月14日本院作出（2017）豫0822刑初33号刑事判决书，宣判后，被告人关太强、高礼金、杜俐、高波向焦作市中级人民法院提出上诉。2017年7月28日焦作市中级人民法院作出（2017）豫08刑终208号刑事裁定书，裁定撤销河南省博爱县人民法院（2017）豫0822刑初33号刑事判决；发回河南省博爱县人民法院重新审判。2017年10月10日博爱县人民检察院作出博检公诉刑变诉（2017）1号变更起诉决定书。本院依法另行组成合议庭，公开开庭审理了本案。博爱县人民检察院指派检察院曹金虎、毋乃彪出庭支持公诉，被告人关太强及其辩护人郜珍珍、被告人高礼金及其辩护人刘利害、被告人杜俐及其辩护人王振中、被告人高波及其辩护人李菊香均到庭参加诉讼。现已审理终结。
博爱县人民检察院指控，2012年5月至2014年11月，焦作市融德投资有限公司法人代表关太强伙同该公司股东杜俐、工作人员高波、焦作市圣鸿食品有限公司法人代表高礼金以焦作市圣鸿食品有限公司经营为由，并承诺以支付高额利息每万元月息为1.5分至3分为诱饵，借款期限为1个月、3个月、6个月不等，先后向社会不特定人员非法吸收存款。焦作市融德投资有限公司将吸收的存款又以高波个人名义对外借款，致使借款无法追回。经焦作市德广会计师事务所审核：截止2016年8月15日，报案人员为234人，实际交款金额为4833万元，报案人员实际损失金额4230.009万元。其中焦作市圣鸿食品有限公司非法吸收公众存款总人数225人，实际交款金额为4473.5万元，报案人员实际损失金额4021.323万元；焦作市鑫融德商贸有限公司非法吸收公众存款总人数18人，实际交款金额为359.5万元，报案人员实际损失金额208.686万元。并提交了户籍证明、无违法犯罪记录证明、抓获证明、到案证明、查封、扣押被告人及被告单位物品等清单，潘某等人的借款材料、单位工商资料等；证人刘某1、梅某、梁某、买某1、毋某、崔某、庞某等人的证言；被害人毕某1、黄某、孙某、王某、杨某1、刘某2、康某等人的报案材料和陈述；被告人关太强、高礼金、杜俐、高波的供述与辩解；焦作市德广会计师事务所审核报告书；现场勘验笔录及现场照片等证据。认为被告人关太强、高礼金、杜俐、高波的行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百七十六条的规定，应当以非法吸收公众存款罪追究刑事责任。请求依法判处。
被告人关太强认为自己构成犯罪，起诉书中指控的犯罪事实应该是单位犯罪，而不是个人犯罪，自己系投案自首，请求从轻判处。
被告人关太强的辩护人郜珍珍辩称，对起诉书指控被告人关太强非法吸收公众存款罪不持异议，本案应认定为单位犯罪，被告人关太强只是名义上的法定代表人，根据关太强在单位犯罪中的地位、作用和犯罪情节，应当将其认定为从犯。起诉书认定非法吸收公众存款的数额不准确，认定的事实不清、证据不足。焦作市融德投资有限公司的资产可以抵偿债务，兑付方案正在进行。被告人关太强被公安机关传唤后直接到案，如实供述自己的罪行，应当认定为自首，且是初犯、偶犯，认罪态度好，且已经得到部分投资人的谅解。公诉机关只提供有罪证据，未提供无罪、罪轻证据。请求对被告人关太强依法判处。
被告人高礼金对博爱县人民检察院指控的犯罪事实和罪名无异议，请求从轻判处。
被告人高礼金的辩护人刘利害辩称，被告人高礼金在本案中没有直接参与犯罪，没有吸收任何人的存款，也没有违法所得，被告人高礼金既不是焦作市融德投资有限公司的员工，也不是焦作市圣鸿食品有限公司的决策者、组织者；被告人高礼金在本案中属于从犯，没有事实能够认定其吸收了个人存款，只是例行公事的在借款合同上签字、盖章；被告人高礼金认罪态度好，确有悔罪表现，系初犯。请求对被告人高礼金依法判处。
被告人杜俐对博爱县人民检察院指控自己的犯罪事实和罪名无异议，请求从轻判处。
被告人杜俐的辩护人王振中辩称，被告人杜俐的行为构成非法吸收公众存款罪；但被告人杜俐不具有管理经营公司的实际权力，其参与了非法集资的前期过程，没有参与非法吸收公众存款的后期行为；对于非法集资的款项，并非用于被告人的消费和挥霍，而是将该款项用于企业投资；被告人所享有的债权及资产足够清偿非法吸收的存款；被告人杜俐能够如实坦白犯罪行为，在案发前后，被告人杜俐能够积极想办法退还集资款项，先后退还了部分集资，并通过资产置换的方式清偿债务，被告人杜俐的悔罪态度是积极的。请求对被告人杜俐从轻处理。
被告人高波认为起诉书指控的犯罪应是单位犯罪，不是自己个人犯罪。
被告人高波的辩护人李菊香辩称，被告人高波不构成非法吸收公众存款罪，其是协助和听从公司总经理聂某的安排催要欠款，聂某让公司以高波名义出借现金，这些都是公司的股东和聂某安排的，高波对此未提出异议，并不能认定高波参与非法吸收公众存款；根据被告人高波在焦作市融德投资有限公司的作用和位置，其不构成本案中的共犯，不能认定高波构成非法吸收公众存款罪。并提交了博爱县清化镇街道办事处葛庄村村民委员会出具的证明、被害人刘某3、买某2、毕某2出具的谅解书等证据。
经审理查明，2011年9月30日，被告人关太强、杜俐作为股东从他人处收购焦作市融德投资有限公司（以下简称融德公司），关太强系该公司法定代表人，杜俐系该公司的财务负责人。2013年，焦作市圣鸿食品有限公司（以下简称圣鸿公司）因无法偿还融德公司的欠款后将圣鸿公司抵账给融德公司，2013年1月14日，圣鸿公司的法定代表人变更为被告人高礼金。2012年9月，庞某、王某作为股东成立了焦作市鑫融德商贸有限公司（以下简称鑫融德公司）。被告人关太强系融德公司、圣鸿公司、鑫融德公司的实际控制人。被告人高波系融德公司的主要业务员。
融德公司、圣鸿公司向社会公众承诺以支付高额利息每万元月息为1.5分至3分为诱饵，借款期限为1个月、3个月、6个月不等，先后向社会不特定人员非法吸收存款。融德公司将吸收的存款又以被告人高波个人名义对外借款。根据被害人的报案材料等证据，经焦作市德广会计师事务所审核：截止2016年8月15日，报案人员为234人。2013年10月12日至2015年5月10日，实际交款金额为4833万元，返还客户利息为437.991万元，返还本金为165万元，未还本金4668万元，报案人员实际损失金额4230.009万元。其中焦作市圣鸿食品有限公司非法吸收公众存款报案总人数225人，实际交款金额为4473.5万元，返还客户利息为411.177万元，返还本金为41万元，报案人员实际损失金额为4021.323万元；焦作市鑫融德商贸有限公司非法吸收公众存款报案总人数18人，实际交款金额为359.5万元，返还客户利息为26.814万元，返还本金为124万元，报案人员实际损失金额为208.686万元。
在此期间，被告人杜俐非法所得2470元，被告人高波非法所得2280元，被告人杜俐、高波共同非法所得220元。
上述事实，公诉机关提交并经法庭质证、认证的下列证据予以证实：
1、融德公司的工商资料，证明融德公司的法定代表人系关太强，经营场所在博爱县清化镇葵城路与玉祥路东北角。
2、圣鸿公司的工商资料，证明圣鸿公司的法定代表人系高礼金，住所在焦作市博爱高新农业示范园区。
3、河南中澳广汇食品有限公司的工商资料，证明河南中澳广汇食品有限公司的法定代表人系高波，住所在博爱县清化镇北朱营村博温路东侧。
4、鑫融德公司的工商资料，证明焦作市鑫融德商贸有限公司的法定代表人系庞某，住所地在博爱县葵城路与玉祥路东北角。
5、户籍证明，证明被告人关太强、高礼金、杜俐、高波的个人基本信息。
6、无违法犯罪记录证明，证明关太强、高礼金、杜俐、高波无其他违法犯罪记录。
7、到案证明，证明博爱县公安局将关太强于2016年3月3日16时许传唤到案；将高礼金于2016年3月3日16时许传唤到案；将杜俐于2016年7月14日22时许电话通知到案；将高波于2016年7月14日18时许抓获到案。
8、博爱县公安局向焦作市房地产监理所下达的协助查询财产通知书，证经查证杜俐房产位于解放中路109号西城美苑28号楼2单元32号，所有权证书号为焦房权证解放字第××号。
9、博爱县公安局的协助查封通知书，证博爱县公安局已查封被告人杜俐房产证号为20××25号的房产。
10、博爱县公安局向博爱县房产管理中心下达的协助查询财产通知书，证查询关太强、高礼金的房产情况。
11、博爱县公安局协助查封通知书，证博爱县公安局已查封高礼金两套房产证号分别为14××13、08××80的房产。
12、博爱县公安局协助查封通知书，证博爱县公安局已查封河南中澳广汇食品有限公司的土地及股权、焦作市圣鸿食品有限公司的土地及股权、河南博洋车饰股份有限公司的股权及土地使用权、河南爱芙帝食品有限公司的股权及土地使用权。
14、博爱县公安局向工商银行、中国银行、邮储银行、农业银行下达的协助查询财产通知书，证经查询关太强、杜俐、高礼金、庞玉平、聂某、梅某、刘某1等人在以上银行无大笔存款。
15、博爱县公安局扣押决定书及扣押清单，证博爱县公安局已扣押高礼金的电脑等物品、扣押关太强持有的五枚印章。
16、调取证据通知书及调取证据清单，证被告人高波与借款企业（河南华智新型建材科技有限公司、河南博洋车饰股份有限公司、河南中澳食品有限公司、河南省康福源重要生物科技有限公司、焦作市圣鸿食品有限公司、河南爱芙蒂食品有限公司）及个人魏某、杨某、赵某、段某、程某签订的借款合同复印件。
17、被害人毕某1、黄某、孙某等人的陈述及借款合同、收据，证明被害人向融德公司、圣鸿公司存款的情况。
18、被害人常某1的陈述，大约2014年5月，其朋友高波在融德公司上班，给自己说帮他做点投资任务，要是有钱的话可以放到融德公司，还给自己说投资款都用于圣鸿公司经营使用，给投资人的利息也很高，后自己在融德公司投资了100万元，7月份又投资50万元，共计投资150万元。2014年8月，融德公司停付了自己的利息，自己找高波问情况，高波说公司资金周转不开让自己再等等。经自己多次催要，高波给自己说先给10万元，自己就同意了，一直到现在，融德公司也没有给自己140万元。
19、被害人常某2的陈述，大约2014年6月份左右，自己儿子的朋友高波在融德公司上班，高波给自己的儿子说让帮助他完成点投资任务，高波承诺自己月息可以给到3分，投资期限是3个月，到期后可以取出来续签。后自己就在融德公司投资了3万元，2014年10月，融德公司停付了自己的利息，找到高波问情况，高波说公司资金周转不开让自己再等等，一直到现在融德公司也没有还自己3万元。
20、证人刘某1证言，自己是2011年9月份应聘到融德公司工作的，负责出纳。法人代表是关太强，总经理是聂某，杜俐是负责管理公司内的内勤，会计是梅某，办公室人员有刘某4和赵某3主要负责打印合同，业务员有崔某等人。客户到融德公司存款最低金额为1万元，存款期限有1个月、3个月、6个月，存款月息根据金额不等定为1.5分至2.5分不等，后期企业运转不开无法支付利息以及归还本金，就换成投资人签订的合同都是以圣鸿公司的名义签订的借款合同。圣鸿公司因借融德公司的钱无法归还，就将圣鸿公司抵给了融德公司，法人代表换成了高礼金，主要负责人是聂某，实际上圣鸿公司是关太强的。在企业无法支付利息时，由圣鸿公司给投资人出具借款合同。
21、证人梅某证言，自己是2011年9月份应聘到融德公司干会计。融德公司的法人代表是关太强，总经理是聂某，杜俐是负责管理内勤的副总经理，出纳是刘某1，会计是自己，办公室人员有刘某4、赵某3主要负责打印合同，业务员有崔某等人。我在融德公司的时候投资人都是和圣鸿公司签订合同。业务员将合同交给财务室，由我保管合同，只要电子账目和客户手中的合同相符，每个月将失效的合同销毁一次，每个月业务员负责打印利息单，每月15号在客户到融德公司领取现金利息的时候业务员会将利息单填好让客户确认，还有一部分客户的利息是刘某1通过网银转账给客户的，这部分客户不用签利息单，网银有记录可以查询，每个月利息发放完以后我们也将利息单销毁了。
22、证人梁某证言，自己是2009年8月份应聘到融德公司做业务员。融德公司的法人是关太强，总经理是聂某，负责公司的全面工作，副总经理是杜俐，财务室是梅某和刘某1，业务员有赵某4等人。办理的业务是介绍投资人投资到企业赚取利息，公司在企业和投资人之间赚取利息差。
23、证人买某1证言，自己是2012年初应聘到融德公司做业务员工作。总经理是聂某，业务员有赵某4等人，提成是客户投资1万元，业务员能够得到10元的提成，融德公司印制有传单介绍公司业务、投资期限、投资利息、与银行、股票等比对表等。自己的基本工资每月1200元。
24、证人毋某证言，自己是2012年5月份经崔某介绍去融德公司做业务员，负责接待投资客户。业务员有提成，提成是客户投资1万元，得到10元的提成。融德公司印制有扇子介绍公司业务、投资期限、投资利息等内容。自己在担任业务员期间，自己名下大概有40个左右的客户，投资也就是300万元左右。前期圣鸿公司李某在融德公司借有钱后无法归还，李某就将圣鸿公司抵给融德公司了，圣鸿公司算作融德公司的下属实体企业，圣鸿公司的法人是高礼金。
25、证人崔某证言，自己是2011年11月份应聘到融德公司工作，主要做业务员，融德公司将圣鸿公司收走算作下属实体企业，法人代表是高礼金，让业务员给客户说投资的钱款都投资到圣鸿公司。最低投资金额为1万元，投资期限有1个月、3个月、6个月，投资月息为1.5分至2.5分不等。我们就给客户扇子使用和发放传单，介绍公司业务、投资期限、投资利息等内容，公司给业务员也定有任务，每个月业务员必须完成30万元的投资任务。后期客户的投资款都是在圣鸿公司，具体都是由聂某在操作。
26、证人庞某证言，大约是2013年4、5月份，自己的外甥女杜俐给自己说想借用自己的名字挂个公司的法人代表，让自己到融德公司，杜俐和聂某给自己说他们想再成立个鑫融德公司，想用自己的名字注册。之后聂某、杜俐和自己一起到博爱县工商局办理了注册手续。自己没有用鑫融德公司的名义对外出具借据和保证书。平时鑫融德公司的事情也就是杜俐等人在管理。
27、被告人关太强的供述，从2011年9月份，融德公司转给自己和杜俐后，才开业进行经营的。杜俐是股东也负责财务工作；聂某是总经理，负责融德公司的全面经营管理，副总经理是高波协助聂某工作，具体负责向企业投资或者个人借款的事情；财务会计是梅某，出纳刘某1；另外还十多个人负责介绍客户进行投资。一般情况下是通过人传人的方式找有意向的投资客户，融德公司没有通过新闻媒体或印制广告宣传单等材料向社会群众进行宣传。自己只记得几个企业，具体数目以账面为准。融德公司向社会吸收资金月利息1.5分至3分不等。融德公司借给私人和企业的利息一般是月利息3分至5分不等。这两者的利息差，就是融德公司的利润。
28、被告人高礼金的供述，融德公司的法人代表是关太强，关太强的爱人是杜俐，我是杜俐的姨夫，他们成立了融德公司。大约是在2012年年底，杜莉给自己说，圣鸿公司向他们成立的融德公司借有款，想把圣鸿公司抵押给他们，让自己去负责，自己就同意了，当时圣鸿公司的法人是李某，自己就先到圣鸿公司接手了。大概到了2013年1月份，融德公司的法人关太强和杜俐就给自己说让自己去博爱县工商局和李某办理变更手续，自己就和李某一起去博爱县工商局办理了变更手续，就成了法人，股东就是自己和爱人，注册资金是100万。在2014年4月份左右，融德公司的关太强和杜莉、聂某给自己说，现在的融德公司吸收不来资金了，正好圣鸿公司是个实体，可以对外吸收资金，自己就同意了，自己都是每次给他们签了一些空白的借款合同，在最后边签上自己的名字，按上自己的手印，具体对方都是谁，借了多少钱，自己都不知道。关太强、杜莉的实际公司有三个，一个是融德公司，法人是关太强，一个是圣鸿公司，法人是自己，实际也是关太强的，另一个就是鑫融德公司，法人是庞某，庞某是自己小舅。这三个公司实际都是关太强开办的。
29、被告人杜俐的供述，自己是2012年9月份到融德公司工作的，主要负责财务工作。融德公司的法人是关太强，总经理是聂某，股东是我，会计是梅某，出纳是刘玲，业务员有梁艳丽等人。2012年9月份融德公司开业以后，当时自己爱人关太强是法人代表，自己是股东，但是负责全面工作的是聂某，如有客户到融德公司投资，由融德公司找需要资金的企业，最低投资额1万元，投资期限3个月、6个月，投资月息1.5分至2.5分不等。客户到融德公司办理投资，由融德公司将投资款转给企业，每个月15日企业给融德公司支付利息，融德公司每个月20日给投资人支付利息、利息是发放现金或者通过网银、银行柜台转账给客户，一般投资期限都是3个月。
30、被告人高波的供述，自己是2012年10月份左右到融德公司工作，是一般员工，月工资2000元左右。自己在公司是帮助公司催要借款和一些后勤管理事务。自己名下有社会上的亲戚朋友在融德公司投资，主要有三、四个人，涉及100万左右资金。中澳广汇公司、圣鸿公司向融德公司借过钱，这钱是融德公司吸收群众的投资款。圣鸿公司原法人代表李某后期无法归还欠款，李某将圣鸿公司抵给了融德公司，法人代表变更成了高礼金，实际控制人还是关太强。河南爱芙帝食品有限公司、河南康福源生物科技有限公司、河南华智新型建材有限公司、河南博洋车饰股份有限公司也向融德借过款，这钱也是融德公司吸收群众的投资款，在出具借款手续的时候，融德公司总经理聂某给我说让以上4家借款单位出具借款手续时，向我个人出具借款手续，并安排我负责借款的讨要、起诉等事项，所以借款手续是给我个人出具的，但是借出去的钱都是融德公司的钱。开始是以融德公司的名义向上述单位借款的，后来在我受公司的指派向这些借钱到期不还的单位要钱时，融德公司让将借款人改成自己个人的名义了。
31、焦作市德广会计事务所审核报告及该所出具的证明，证截止2016年8月15日，报案人员为234人，实际交款金额为4833万元，返还客户利息为437.991万元，返还本金为165万元，未还本金4668万元，报案人员实际损失金额4230.009万元。其中焦作市圣鸿食品有限公司非法吸收公众存款报案总人数225人，实际交款金额为4473.5万元，返还客户利息为411.177万元，返还本金为41万元，报案人员实际损失金额为4021.323万元；焦作市鑫融德商贸有限公司非法吸收公众存款报案总人数18人，实际交款金额为359.5万元，返还客户利息为26.814万元，返还本金为124万元，报案人员实际损失金额为208.686万元。该报告中最早的借款合同签订日期为2013年10月12日，最晚的借款合同签订日期为2015年5月10日。
32、在杜俐、高波名下的集资明细，证被害人毕某3报案损失为20.2万元，业务员杜俐、高波提成220元。
33、在杜俐、刘某1名下的集资明细，证被害人路某报案损失为20万元，业务员杜俐、刘某1提成200元。
34、在杜俐名下的集资明细，证被害人杨某2报案损失为20万元，业务员杜俐提成200元；被害人谢某报案损失为60万元，业务员杜俐提成2040元；被害人刘某4报案损失为2.775万元，业务员杜俐提成30元。
35、在高波名下的集资明细，证被害人常某1报案损失为132.5万元，业务员高波提成1500元；被害人常某2报案损失为2.73万元，业务员高波提成30元；被害人刘某5报案损失为3.76万元，业务员高波提成40元；被害人买某1报案损失为0.975万元，业务员高波提成10元；被害人管某报案损失为5万元，业务员高波提成60元；被害人李某报案损失为3.76万元，业务员高波提成40元。
36、在高波、刘某1名下的集资明细，证被害人牛某报案损失为50万元，业务员高波、刘某1提成600元。
被告人高波的辩护人李菊香提交并经法庭质证、认证的下列证据证明：
1、博爱县清化镇街道办事处葛庄村村民委员会出具的证明，证高波在该村，无任何不良行为，表现良好，家庭生活困难。
2、被害人刘某3、买某2、毕某2出具的谅解书，证对高波的行为表示谅解，请求对高波从轻判处。
本院认为，被告人关太强、高礼金、杜俐、高波违反国家金融管理法律规定，以融德公司、圣鸿公司、鑫融德公司名义向社会公众吸收资金，数额巨大，已构成非法吸收公众存款罪。博爱县人民检察院指控被告人关太强、高礼金、杜俐、高波犯非法吸收公众存款罪成立。本案系共同犯罪，被告人关太强起主要作用，是主犯；被告人高礼金、杜俐、高波起次要和辅助作用，是从犯，应当从轻处罚。因被告人关太强系融德公司、圣鸿公司、鑫融德公司的实际控制人和股东，被告人杜俐系融德公司股东，因此被告人关太强、杜俐应对非法吸收的公众存款数额追缴、退赔负责。焦作市融德投资有限公司成立后以及焦作市圣鸿食品有限公司抵账给焦作市融德投资有限公司后，均以非法吸收公众存款为主要业务，应当以自然人犯罪处理，故被告人关太强及其辩护人郜珍珍辩称本案应认定为单位犯罪的理由，本院不予采信；被告人关太强及其辩护人郜珍珍辩解关太强系自首的理由，经查关太强经公安机关电话传唤，到案后关太强能够如实供述自己的罪行，因此对该辩解意见，本院予以采信；被告人关太强的辩护人郜珍珍辩称博爱县人民检察院认定的数额错误，因有焦作市德广会计事务所的审核报告证明，对该辩解理由本院不予采信。被告人高礼金的辩护人刘利害辩称被告人高礼金在本案中没有直接参与犯罪，只是例行在合同上签字、盖章的理由和证据不足，本院不予采信。因杜俐系融德公司的股东之一，且系该公司的财务负责人，被告人杜俐的辩护人王振中辩称杜俐不具有管理经营公司的实际权力，没有参与非法吸收公众存款的后期行为的理由，本院不予采信；又辩称被告人杜俐能够积极想办法退还集资款，并通过资产置换的方式清偿债务的理由，因无证据证实，本院不予采信。被告人高波辩解起诉书指控的犯罪应是单位犯罪而不是个人犯罪的理由不能成立，本院不予采信；因公诉机关提交的被害人常某1、常某2等人的证言及集资明细，已证明高波向社会进行了非法吸收公众存款，因此被告人高波的辩护人李菊香辩称被告人高波未参与非法吸收公众存款，不构成非法吸收公众存款罪的理由不能成立，本院不予采信。本院审理期间，被告人高礼金、杜俐如实供述自己的罪行，可以从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第二十五条第一款、第二十六条第一款、第六十七条第一款、第六十四条对被告人关太强进行处罚；依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第二十五条第一款、第二十七条、第六十七条第三款之规定对被告人高礼金进行处罚；依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第二十五条第一款、第二十七条、第六十七条第三款、第六十四条之规定对被告人杜俐进行处罚；依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第二十五条第一款、第二十七条之规定对被告人高波进行处罚。判决如下：
一、被告人关太强犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年零六个月，并处罚金200000元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年3月3日起至2021年9月2日止）。
（罚金限被告人关太强在判决生效后十日内缴纳）。
二、被告人高礼金犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金100000元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年3月3日起至2020年3月2日止）。
（罚金限被告人高礼金在判决生效后十日内缴纳）。
三、被告人杜俐犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年零六个月，并处罚金100000元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年5月9日起至2020年11月8日止）。
（罚金限被告人杜俐在判决生效后十日内缴纳）。
四、被告人高波犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金100000元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年5月9日起至2020年5月8日止）。
（罚金限被告人高波在判决生效后十日内缴纳）。
五、对被告人关太强、杜俐追缴非法吸收公众存款4021.323万元，追缴到案后退还各被害人；对被告人杜俐非法所得2690元、被告人高波非法所得2280元，予以追缴。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向河南省焦作市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本五份。
审 判 长 王小正
审 判 员 张瑞明
人民陪审员 张兵霞
二〇一七年十二月二十一日
书 记 员 李 娟