河南省安阳市文峰区人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）豫0502刑初563号
公诉机关安阳市文峰区人民检察院。
被告人唐富军，男，1975年2月23日出生，汉族，初中文化程度，。因涉嫌犯诈骗罪，2016年11月28日被安阳市公安局文良分局刑事拘留，因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，2016年12月30日被安阳市公安局文良分局逮捕。
辩护人刘用田、郭素瑞，河南上合律师事务所律师。
被告人郑小伟，男，1977年1月17日出生，汉族，初中文化程度。因涉嫌犯诈骗罪，2016年11月28日被安阳市公安局文良分局刑事拘留，因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，2017年1月4日被安阳市公安局文良分局逮捕。
辩护人赵文奇、郭栋，河南安昌律师事务所律师。
安阳市文峰区人民检察院以安文检公诉刑诉（2017）244号起诉书指控被告人唐富军、郑小伟犯集资诈骗罪，于2017年8月11日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，于2017年10月25日公开开庭进行了审理。安阳市文峰区人民检察院指派检察员刘志英出庭支持公诉，被告人唐富军及其辩护人郭素瑞、被告人郑小伟及其辩护人赵文奇到庭参加诉讼。现已审理终结。
安阳市文峰区人民检察院指控，2007年以来，被告人唐富军、郑小伟在未经中国银行业监督管理委员会审查批准、未取得金融许可证的情况下，在安阳市文峰区宝莲寺镇皇甫庄村以中国邮政储蓄银行安阳县宝莲寺支行、安阳县宝莲寺镇农村信用合作社的名义，向社会不特定群众吸收存款。被告人唐富军、郑小伟吸收存款后，并未将存款存入邮政储蓄银行和农村信用合作社，而是将存款供二人使用，其中部分存款无法查明去向。
经审核群众申报材料，从2007年底开始至2016年11月16日期间，被告人唐富军、郑小伟吸收存款金额2443587.52元，涉及121人，单据216份，已兑付本金90400元，造成实际损失金额2353187.52元。
另2007年5月13日，被告人唐富军、郑小伟在给刘某某2办理中国邮政储蓄活期存折、储蓄卡过程中，自设密码，把活期存折内容涂改后，交给被害人刘某某2，将储蓄卡占为己有，于2007年5月至2016年10月期间，用储蓄卡从邮政储蓄银行取走刘某某2现金119077.32元，供二人使用。
2007年10月13日，被告人唐富军、郑小伟在给李某某1办理中国邮政储蓄活期存折过程中，把李某某2已不再使用的中国邮政储蓄活期存折，与其他存折拼凑在一起交给李某某1，在取得被害人李某某1的信任后，被害人李某某1陆续把现金交给唐富军、郑小伟二人，然后由唐富军、郑小伟填写在二人为李某某1提供的存折上，截止2016年10月15日，共从被害人李某某1手中骗取现金150000.32元。
公诉机关提供了被告人户籍证明、银行存单等相关书证，证人证言，被害人陈述、被告人供述和辩解，审计报告等相关证据，认为被告人唐富军、郑小伟的行为已构成集资诈骗罪，应依据《中华人民共和国刑法》第一百九十二条之规定予以惩处。
被告人唐富军对指控的犯罪事实无异议，但认为其不构成集资诈骗罪，而构成非法吸收公众存款罪。
被告人唐富军的辩护人认为，1、唐富军的行为不构成集资诈骗罪，没有实施欺诈的手段，不具备客观要件，主观上不具有以非法占有公私财物的目的；2、唐富军有自首情节，社会危害性小，案发后，主动筹集资金偿还受害人存款，系初犯，认罪态度好，有明显的悔罪表现。综上，建议从轻处罚。
被告人郑小伟对指控的犯罪事实和罪名无异议。
被告人郑小伟的辩护人认为，1、郑小伟不构成集资诈骗罪，主观上没有非法占有的意识，其行为应构成非法吸收公众存款罪；2、二被告人给群众出具的仅仅是代表个人向群众出具的凭证，不能认为是利用银行的名义故意欺骗群众；3、没有意识将存款据为已有和挥霍，没有拒不偿还，罪名应定为非法吸收公众存款；4、有自首情节，愿意尽快偿还百姓，认罪态度好，有悔罪表现。
经审理查明，
1993年至2006年8月期间，被告人唐富军、郑小伟系原安阳县宝莲寺农村信用社南田村代办站工作人员。2006年8月，原安阳县宝莲寺农村信用社不再让被告人唐富军、郑小伟代办存取款业务。
2011年4月11日至2016年10月22日期间，被告人唐富军、郑小伟隐瞒其二人并非金融机构代办员的事实，以代办中国邮政储蓄银行存取款业务名义骗取孙某某1、唐某某1等118名被害人共计人民币2293582.07元，并向被害人出具了加盖有二被告人个人印章的中国邮政储蓄银行存款凭单（未加盖银行印章），虚构上述资金已存入金融机构的事实。案发前，二被告人共退还被害人10400元，造成被害人损失2283182.07元。
2007年9月7日，被告人唐富军、郑小伟代理被害人张某某4在中国邮政储蓄银行股份有限公司安阳县宝莲寺支局开设银行账户。2011年11月至2016年10月期间，被告人唐富军、郑小伟隐瞒二被告人并非金融机构代办员的事实，多次以代办中国邮政储蓄银行存取款业务名义骗取被害人张某某4共计17400元，并在张某某4邮政储蓄银行存折上手写存款事项，加盖二被告人印章，虚构上述资金已存入金融机构的事实。案发前，二被告人共退还被害人张某某4人民币15400元，造成被害人损失2000元。
2013年3月11日，被告人唐富军、郑小伟隐瞒其二人并非金融机构代办员的事实，以代办河南省农村信用合作社存取款业务名义骗取被害人刘某某3人民币8000元，并向被害人出具了加盖有二被告人个人印章的河南省农村信用合作社整存整取定期存款开户单（未加盖银行印章），虚构上述资金已存入金融机构的事实。
2016年8月27日，被告人唐富军、郑小伟隐瞒其二人并非金融机构代办员的事实，以月底需要完成银行任务为由，骗取被害人唐某某3人民币100000元，并出具了加盖有二被告人个人印章的邮政储蓄银行存款凭单（未加盖银行印章）。案发前，二被告人共退还被害人唐某某3人民币50000元，造成被害人损失人民币50000元。
2007年5月13日，被告人唐富军、郑小伟代理被害人刘某某2在中国邮政储蓄银行股份有限公司安阳县宝莲寺支行开设银行账户，领取一张银行卡一张存折，当日存入银行118989元。二被告人向被害人刘某某2交付银行存折时，隐瞒同时领取一张银行卡的事实，并将银行存折上卡标志一栏内打印的“有”涂改为“无”，且未告知刘某某2银行账户密码。2007年5月27日至2016年10月19日，二被告人未经被害人刘某某2同意，利用二被告人设定的刘某某2银行账户密码和截留的银行卡，将刘某某2在银行的上述存款及利息共计119077.32元予以支取自用。2007年7月30日至2016年10月19日期间，被告人唐富军、郑小伟隐瞒二被告人并非金融机构代办员的事实，多次以代办中国邮政储蓄银行存取款业务名义骗取被害人共计132160元，并在刘某某2邮政储蓄银行存折上手写存款事项，加盖二被告人印章，虚构上述资金已存入金融机构的事实。案发前，二被告人共退还被害人刘某某2人民币247500元，共造成被害人刘某某2损失3737.32元。
2014年4月15日至2016年10月15日期间，被告人唐富军、郑小伟隐瞒其二人并非金融机构代办员的事实，以代办中国邮政储蓄银行存取款业务名义骗取被害人李某某1共计人民币461000元，并向被害人出具了变造的中国邮政储蓄银行存折，虚构上述资金已存入金融机构的事实。案发前，二被告人共退还被害人311000元，造成被害人损失150000元。
2016年4月27日，被告人唐富军向唐某某4借款4万元，并出具了借据，后唐富军还款3万元。
综上，扣除案发前被告人唐富军、郑小伟退还被害人的资金数额，二被告人诈骗数额共计2496919.39元。二被告人将上述被骗资金用于个人消费挥霍、做生意及向外出借。其中唐富军借给哈尔滨市聚恒新能源科技发展有限公司9万元，至今未还；唐富军借给于某某2人民币20万元，至今未还；郑小伟借给唐某某2人民币10万元，至今未还；唐富军、郑小伟借给李某某2人民币1.5万元，至今未还。
2016年11月28日，被告人唐富军、郑小伟主动到公安机关投案。
认定上述事实的证据如下：
被告人唐富军的供述证实，1993年，宝莲寺农村信用社委托其和郑小伟在皇甫庄村口设立代办站，该代办站于2006年8月份撤销。代办站被撤销后，宝莲寺镇邮政储蓄所所长郜某某1找到其与郑小伟，让其二人把原来农村信用社的客户拉到宝莲寺镇邮政储蓄所，但双方未签订书面协议。宝莲寺镇邮政储蓄所让其二人干了一年左右的时间，就不让代办了。
因为其二人所在的代办站群众很信任，认为该代办站就是正规的储蓄所，而且从1994年起，办理存取款业务一直没有间断，所以在安阳县宝莲寺农村信用社和宝莲寺镇邮政储蓄都不让其二人代办的情况下，其二人依然以宝莲寺镇邮政储蓄的名义在皇甫村口设立储蓄代办点收取群众存款。向群众出具的存款凭条一开始是邮政储蓄的工作人员给的，后来是其和郑小伟在邮政储蓄柜台上拿的。其和郑小伟收取资金，没有正规手续，用的是宝莲寺镇邮政储蓄银行的存款凭条，盖有其和郑小伟的印章。所收取的存款未上交给金融机构，而是作为其二人做生意的周转资金和代办站的周转资金。
其给刘某某2在邮政储蓄银行开过账户，当日存款118989元。当时同时办了一本活期存折和一张储蓄卡，密码系其设定。其只给了刘某某2存折，没有告知刘某某2还办理了一张储蓄卡及设定密码的事实，储蓄卡留在其和郑小伟处。为了不让刘某某2发现，在办理刘某某2存折时，将存折上卡标志一栏内“有”手工改成“无”。该银行账户开户不久，其与郑小伟就把账户内的钱分几次取走做为流动资金使用了。其与郑小伟取刘某某2账户内的钱未经刘某某2同意。
其和郑小伟为李某某1以中国邮政储蓄活期存折手工填写的方式办理过存取款业务，其给李某某1的存折是其用李某某2（锋）的存折外皮和另外一个使用过的存折芯拼凑到一起做成的。这样做是为了让李某某1相信该存折是真实的，因为上面加盖有宝莲寺镇邮政储蓄的公章。最后李某某1在其处的150000元让其和郑小伟做生意赔了。
其曾为张某某4在宝莲寺邮政储蓄开过账户，从存折上的余额看，其还欠张某某4人民币2005.45元。
其与郑小伟借了唐某某3人民币10万元钱，郑小伟出具了和其他群众一样的邮政储蓄存款凭单。后来其和郑小伟共还了唐某某3人民币5万元，还欠5万元未还。
其个人以做生意为由向唐某某4曾借款4万元，并出具了借据，已还3万元。
其和郑小伟收取的群众存款现在还欠200余万元未还，其中六、七十万元用于同张某某1投资经营一选铁粉厂；20万元借给了于某某2；1.5万元借给了李某某2；刘某某1尚欠其与郑小伟3万元货款；在哈尔滨聚恒新能源科技发展有限公司集资9万元；张某某3尚欠其10万元煤款；10万元借给了唐某某2；16.5万元借给了张某某2；9.5万元借给了唐某某5。剩余的钱用于代办站的水、电费及平时花销。
被告人郑小伟的供述证实，2007年之前，宝莲寺镇农村信用社委托其和唐富军在皇甫庄村口开办储蓄代办点收款，后宝莲寺镇邮政储蓄所工作人员找到其和唐富军，让其二人为邮政储蓄收款。大概过了一年，邮政储蓄银行就不让其二人再收款了。2009年，其与唐富军就想把以前收群众的钱还给群众。但到了2010年，其和唐富军经营的选铁粉厂资金周转困难，且其二人手里还有没有用完的中国邮政储蓄银行存款凭单，其二人就利用以前开过代办点，以银行的名义向群众收取资金，用于选铁粉厂经营。其二人向群众开具的都是原来邮政储蓄留下来的中国邮政储蓄银行存款凭单，在存款凭单的下方盖有其（郑伟）和唐富军（唐付军）的个人印章。其个人印章系其自己找人刻的，其原来一直叫郑伟。群众之所以在其和唐富军处存款，是因为其二人所在的代办站群众很信任，认为该代办站就是正规的储蓄所，而且从1994年起，办理存取款业务一直没有间断，所以在安阳县宝莲寺农村信用社和宝莲寺镇邮政储蓄都不让其二人代办的情况下，其二人依然以宝莲寺镇邮政储蓄的名义收取群众存款。
其与唐富军为刘某某2、张某某4、李某某1各办理了一份活期存折。在为刘某某2办理存折的同时，还办理了银行卡，但其二人只把存折给了刘某某2，银行卡留在其二人处，未告知刘某某2办理银行卡和设密码的事。为了不让刘某某2发现，在办理存折时其将存折上的卡标志一栏内“有”手工改成了“无”。后来其二人陆续把刘某某2的钱取出后当周转资金。从手写的存取款手续看，其二人尚欠刘某某2人民币3649元。经其辨认公安机关出示的李某某1活期存折，凡是手工填写的存取款业务均为其与唐富军办理，并且每笔记录后面加盖了其二人个人印章。唐富军向唐某某4借款4万元一事，其不知情。
其与唐富军向唐某某3借了10万元钱，出具了和其他群众一样的邮政储蓄的存款凭单。后来共还了5万元，并把唐某某3持有的存款凭单收回。
其和唐富军收取的群众存款现在还欠200余万元未还，其中六、七十万元用于同张某某1投资经营一选铁粉厂；20万元借给了于某某2；1.5万元借给了李某某2；刘某某1尚欠其与郑小伟3万元货款；在哈尔滨聚恒新能源科技发展有限公司集资9万元；张某某3尚欠其10万元煤款；10万元借给了唐某某2；16.5万元借给了张某某2；其给了唐某某66万元投资饭店，最后结账时唐某某6欠其3.5万元，其让他出具了借条，其给唐某某6的6万元未写借条。
三、被害人刘某某2的陈述证实，2007年5月13日，其在皇甫庄村口一个储蓄网点办理存款业务，经办人是唐富军和郑小伟，当时给了其一个中国邮政储蓄银行的活期存折，未告知其同时办理了一张银行卡及设定密码的事情，存折上卡标志处显示有不知谁涂改的“无”。开户时金额为118989元。从2007年7月30日至2016年10月的存取款业务都是唐富军、郑小伟手写的，有落款盖章。2016年10月21日，其听说唐富军、郑小伟跑了，其拿着存折去宝莲寺镇邮政储蓄查询，发现2016年10月19日，其存折上仅有的1077.32元也被汇走了。从唐富军和郑小伟用笔填写的存取款记录显示，截止2014年11月20日，其存折上还显示剩余存款3649元。其之所以在唐富军、郑小伟处存款，是因为在他二人处存款离家近，比较方便，且南田村的部分村民多年来一直在那里存款，具体办理业务的一直是唐富军、郑小伟，并认为他二人是银行的正式工作人员，又都是南田村的人，比较放心。
四、被害人李某某1的陈述证实，2007年，其在皇甫庄村唐富军、郑小伟处存款，唐富军、郑小伟给其办理了一本活期存折，存折上盖有“河南安阳县宝莲寺（储蓄）2”的印章，户名是李某某1，但“祥”字是用笔改过的，当时其以为是电脑打印的不清楚，他们给改的。2014年4月至2016年10月的存取款业务都是唐富军、郑小伟手写的。其在唐富军、郑小伟处存款余额为150000.32元，该款至今未还。其之所以在唐富军、郑小伟处存款，是因为在他二人处存款离家近，比较方便，且南田村的部分村民多年来一直在那里存款，具体办理业务的一直是唐富军、郑小伟，并认为他二人是银行的正式工作人员，又都是南田村的人，比较放心。
五、被害人刘某某3陈述证实，2013年3月11日，其在皇甫庄村唐富军、郑小伟处存款8000元，二被告人向其出具了河南省农村信用合作社整存整取定期存款开户单，上面加盖了二被告人印章。2016年8月6日、2016年6月15日，其又在唐富军、郑小伟处分别存款2000元、10000元，二被告人向其出具了中国邮政储蓄银行存款凭单，上面加盖了二被告人印章。综上，其共被骗了20000元。其之所以在唐富军、郑小伟处存款，是因为在他二人处存款离家近，比较方便，且南田村的部分村民多年来一直在那里存款，具体办理业务的一直是唐富军、郑小伟，并认为他二人是银行的正式工作人员，又都是南田村的人，比较放心。
六、孙某某1、唐某某1、张某某5等被害人的陈述、被害人控告材料及相应的中国邮政储蓄银行存款凭单、豫光辉所专审字[2016]第GH-007号审计报告证实，2011年4月11日至2016年10月22日期间，被告人唐富军、郑小伟隐瞒其二人并非金融机构代办员的事实，以代办中国邮政储蓄银行存取款业务名义骗取孙某某1、唐某某1等118名被害人共计人民币2293582.07元，并向被害人出具了加盖有二被告人个人印章的中国邮政储蓄银行存款凭单（未加盖银行印章），虚构上述资金已存入金融机构的事实。案发前，二被告人共退还被害人10400元，造成被害人损失2283182.07元。
七、被害人唐某某4陈述，2016年4月15日左右，唐富军找到其称，月底银行需要完任务，需要借其40000元。同年4月27日，其借给唐富军40000元，唐富军出具了借据，并约定一个月后还款。之后唐富军还款30000元，至今尚有10000元未还。
八、被害人唐某某3陈述证实，2016年8月份，唐富军给其打电话称，月底银行任务完不成，让给他转点钱，完成任务，下个月就还。其就通过农行账户向唐富军银行卡转了10万元，唐富军向其出具了邮政储蓄银行存款凭单。截止其报案，唐富军共还其5万元，尚有5万元未还，存款凭单其已交给郑小伟。
九、被害人张某某4陈述证实，2007年9月7日，其在皇甫庄村唐富军、郑小伟处存款2000元，过了几天，唐富军、郑小伟给了其一份办好的中国邮政储蓄银行存折，未告知其存折密码。从2007年9月7日至2008年2月5日，其办理过几次存取款业务，都是电脑打印的，存折上剩下5.45元的余额。2011年11月16日开始，其办理在唐富军、郑小伟处办理存取款业务，都是他们二人在存折上手写的，并加盖他们的个人印章。截止其报案，存折上显示余额为2005.45元未还。其之所以在唐富军、郑小伟处存款，是因为在他二人处存款离家近，比较方便，且南田村的部分村民多年来一直在那里存款，具体办理业务的一直是唐富军、郑小伟，并认为他二人是银行的正式工作人员，又都是南田村的人，没有顾虑。
十、证人唐某某1的证言证实，1983年至2007年3月，其在安阳县宝莲寺农村信用社工作，1996年2月至2007年3月任宝莲寺农村信用社主任。大约1993年开始，宝莲寺农村信用社在南田村（皇甫庄村口）开办过代办点直至2006年7、8月份代办点撤销。上述期间，南田村代办站工作人员是唐富军、郑小伟。宝莲寺信用社与唐富军、郑小伟是代办关系，由他们代办存取款业务，以吸收存款的数额，按比例给二人代办手续费，不发工资。2006年8月，安阳县农村信用社发出通告：安阳县农村信用社从2006年8月24日起开通电子联网通存通兑业务，使用的合法凭证为经电脑打印的存折、存单，在此之前未支取的旧凭证继续有效。自通告发出后，就把南田代办站经营许可证及相关资料收回，也不再让唐富军、郑小伟为宝莲寺信用社代办存取款业务。
十一、证人郜某某11证言证实，2007年其在中国邮政储蓄宝莲寺镇邮政储蓄所任主任，张某某1在其单位办理业务时介绍其和唐富军、郑小伟认识，并称以后有钱存到其单位。2008年4月份其从原单位调走就没有再见过他们。其不知道唐富军是否往宝莲寺镇邮政储蓄所存过钱。
十二、证人张某某1证言证实，2008年左右其与唐富军、郑小伟合伙在汤阴开办磁选厂，当时投资有二十多万元，后续又投入六、七十万元，具体数额其记不清，也没有会计账目。其三人的投资是平均分摊的，每个人大概投资有三十万元左右。张某某3欠其煤款106850.4元。
2006年左右，其和唐富军在宝莲寺邮政储蓄所碰到郜某某1，郜某某1和其比较熟，郜某某1当时对其说，让其给她们储蓄所拉些存款客户，完存款任务。当时唐富军还开着代办点，其就介绍郜某某1和唐富军认识，让唐富军给郜某某1拉些客户。其不知道之后郜某某1和唐富军之间的情况。
证人李某某1的证言证实，其父亲李某某2存取款都是在宝莲寺镇皇甫庄村唐富军、郑小伟处办理业务，其父亲把存折上的钱取完后，把存折留到了唐富军、郑小伟的代办点，没有办理销户。
证人于某某1证言证实，唐富军与李建平合伙租过其在汤阴郑家窑水泥厂的厂房，租了有十几年了，每年租金8600元。厂房内的机器设备都是他们买的，有一台球磨机、一台粉碎机、磁选机等设备。他们租厂房用于开办磁选厂，选铁粉，厂子里还剩原料有300余吨，成品大约有200余吨。
证人刘某某1证言证实，2009年左右，唐富军让其替他们卖铅渣粉，直到现在还有三、四百吨左右没有卖完，欠他们货款大概1万元左右。
证人李某某2证言证实，2015年上半年其借过唐富军、郑小伟15000元。
证人于某某2证言证实，其于2015年3月30日向唐富军借款20万元用于生意周转，现在仍未归还。当时其出具了22万元的借据，2万元是利息。其还用儿子于雪川名下的汤阴县城关镇人民路西段居祥和广场第一幢楼2单元11层2-11-5号房产做的抵押，该房产是按揭购买的。
证人唐某某2证言证实，2008年郑小伟给其10万元，让其交到华城特钢作为押金。因华城特钢不再收押金，所以这笔10万元资金就在其处。后来其出具了一份10万元的借据。其认为其需等到其哥哥唐某某6与郑小伟结清合伙账目后再还款。
证人张某某2证言证实，其收到过郑小伟共16.5万元，但其认为这笔钱是郑小伟与其合伙在陕西汉中建的磁选厂的投资款，且其已还了郑小伟58000元（其中5000元顶抵其运费），现在合伙生意赔了，其与郑小伟之间无书面合伙协议，也没有往来账目。
证人牛某某证言证实，其与郑小伟原为夫妻关系，双方于2016年8月25日离婚。2016年11月份，郑小伟让其找张某某2要钱，张某某2给其共2万元，这笔钱用于还郑小伟的小额贷款。
证人张某某3证言证实，2010年至2011年，张某某1曾给其经营的砖厂送过煤，欠款数额记不清了。
中国银行业监督管理委员会安阳监管分局于2016年11月23日出具复函，证实未向唐富军、郑小伟颁发《金融许可证》，未审批同意二人吸收公众存款。
企业基本注册信息查询单证实，安阳县宝莲寺镇农村信用合作社南田村信用代办站负责人为唐某某1，经营期限为2002年12月26日至2006年12月31日。
安阳县信用社家庭代办站协储员担保聘用合同书证实，聘用唐富军、郑小伟为代办站协储员，合同期限为1999年7月1日至2002年7月1日。
安阳县宝莲寺农村信用社2006年9月18日出具关于撤并网点情况的汇报总报告显示，南田村代办站账务手续、重要空白凭证、财产已于2006年8月22日全部移交。
中国邮政储蓄银行宝莲寺支行于2016年11月14日出具证明，证实唐富军、郑小伟非其单位工作人员，该行亦未委托唐富军、郑小伟代办其单位储蓄业务；于2016年12月7日出具证明，证实账号为60×××09、户名为李某某1的存折，在其单位真实开户名为李某某1。该存折外皮与内芯不一体，内芯与外皮上开户日期不一致，存折上的“祥”是由“锋”字人为变造，因存折内芯上无账号，无法提供该内芯账户的账户余额。未查询到内芯上的手写部分交易记录，其单位未使用过存折上加盖的手章；于2016年12月7日出具的另一证明，证实2007年5月13日，户名为刘某某2的客户在其单位开立一卡一折银行账户，并存入118989元，存折账号为60×××38,银行卡号为62×××80.上述存折上卡标志记录部分，有人未经其单位同意擅自手写将“有”卡改为“无”卡。刘某某2存折上机打内容为真实记录，手写内容没有通过其单位办理，其单位不知情，存折上加盖的手章其单位从未使用过，该账户现在其单位真实存款余额为0元。2007年9月7日，户名为张某某4的客户在其单位开立存折账户并存入2000元，存折账号为60×××64。张某某4存折上手写内容均未通过其单位办理，存折上加盖的手章其单位从未使用过，该账户现在其单位真实存款余额为5.45元。
中国邮政储蓄银行宝莲寺支行于2016年12月9日出具情况说明，证实根据业务规定其单位在2007年可以办理代理开户业务。
河南光辉联合会计师事务所于2016年12月21日出具豫光辉所专审字【2016】第GH-007号审计报告显示，被告人唐富军、郑小伟吸收存款金额2443587.52元，涉及121人，单据216份，已兑付本金90400元，造成实际损失金额2353187.52元。
被告人唐富军向唐某某4出具的借据，内容为：“今借到，唐某某4肆万元整。￥40000元。2016年4月27日。备注：6月2号取20000元，余20000元，唐付军”。
公安机关出具的到案证明证实，2016年11月28日，唐富军、郑小伟主动到公安机关投案自首。
被告人唐富军、郑小伟的户籍证明、无前科证明、扣押物品清单、借据、借款合同、商品房买卖合同、中国邮政储蓄手续费收据、汇款收据、银行账户交易明细、扣押物品清单、转款凭证、安阳市公安局文良分局向安阳市文峰区处置办出具的公函、安阳市龙安区田村办事处南田村村民委员会出具的证明、安阳市不动产档案馆出具的查档证明、协助查封通知书、金融机构储蓄代办证、安阳县宝莲寺镇农村信用合作社南田村信用代办站留存印章书面材料、安阳县农村信用社通告、李某某2（锋）及刘某某2个人结算账户开户申请书、刘某某2存折复印件、李某某1变造存折复印件、张某某4存折、离婚协议及离婚证复印件、公安机关出具的情况说明、存款凭单等证据在卷可查。
以上证据经当庭举证、质证，予以确认。
本院认为，被告人唐富军、郑小伟合谋隐瞒其二人非受金融机构委托代办存取款业务的真实情况，虚构二被告人收取被害人的资金被以被害人名义存入金融机构的事实，骗取被害人资金。扣除案发前退还被害人的钱款，诈骗数额共计2496919.39元，数额特别巨大，核二被告人之所为，均已构成诈骗罪。公诉机关指控二被告人之行为构成集资诈骗罪，被告人及其辩护人辩称，二被告人应构成非法吸收公众存款罪，对于上述指控意见及辩护意见，本院认为，首先二被告人的犯罪行为不构成非法吸收公众存款罪，理由如下：第一、在非法吸收公众存款的犯罪行为中，犯罪分子对集资群众以其真实身份向公众非法吸收存款，并未隐瞒或虚构其真实身份。在本案中，二被告人向被害人隐瞒金融机构已于2006年8月份不再委托其二人代办金融机构存取款业务的事实，虚构金融机构工作人员的身份，骗取被害人资金。第二、非法吸收公众存款犯罪中，犯罪分子不具有使用诈骗手段非法占有被害人资金的目的。本案中，二被告人通过隐瞒真实情况和虚构事实，让被害人产生交给二被告人的钱款已存入金融机构的错误认识，骗取并非法占有支配被害人资金。二被告人在犯罪过程中虽有返还被害人部分钱款的行为，但其还款行为是为达到掩饰其非法占有诈骗资金的目的。综上，二被告人的犯罪行为不构成非法吸收公众存款罪。其次二被告人的犯罪行为不构成集资诈骗罪，理由如下：集资诈骗犯罪中，犯罪分子使用诈骗方法非法集资，诈骗方法是指犯罪分子采取虚构集资用途，以虚假的证明文件和高回报率为诱饵，骗取集资款的手段。本案中，被害人并非因贪图高额回报而被二被告人骗取资金，二被告人亦非以高回报率为诱饵，而是通过隐瞒其真实身份和虚构事实，让被害人产生交给二被告人的钱款已存入金融机构的错误认识，从而达到非法占有被害人钱款的目的。故二被告人的犯罪行为不构成集资诈骗罪，构成诈骗罪。公诉机关指控罪名不当，不予认定。关于唐某某4控告唐富军以月底银行完任务为由向其借款40000元，尚有10000元未还一事，经查，被告人唐富军辩称其个人以做生意为由向唐某某4借款；被告人郑小伟辩称其对该笔借款不知情；结合唐富军向唐某某4出具的借据内容，认定二被告人骗取唐某某4资金证据不足，该起犯罪事实不予认定。案发后，二被告人主动到公安机关投案，并如实供述其主要犯罪事实，均构成自首，均予以从轻处罚。二被告人出借的诈骗资金，应当依法追缴。依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第二十五条、第六十四条、第六十七条之规定，判决如下：
一、被告人唐富军犯诈骗罪，判处有期徒刑十三年，并处罚金人民币三十万元；
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年11月28日起至2029年11月27日止；罚金于判决生效后十日内缴纳。）
二、被告人郑小伟犯诈骗罪，判处有期徒刑十三年，并处罚金人民币三十万元；
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年11月28日起至2029年11月27日止；罚金于判决生效后十日内缴纳。）
三、被告人唐富军借给哈尔滨市聚恒新能源科技发展有限公司的九万元赃款、借给于某某2的二十万元赃款、被告人郑小伟借给唐某某2的十万元赃款、被告人唐富军、郑小伟借给李某某2的一万五千元赃款予以追缴，返还被害人。剩余损失，责令被告人唐富军、郑小伟共同退赔被害人。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向河南省安阳市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 韩凤明
代理审判员 黄 炎
人民陪审员 魏 濛
二〇一八年二月二十三日
代理书记员 王 芳