河南省卫辉市人民法院
刑 事 判 决 书
（2013）卫刑初字第209号
公诉机关卫辉市人民检察院。
被告人李全义，男，1963年12月11日出生。
卫辉市人民检察院以卫检刑诉（2013）185号起诉书指控被告人李全义犯诈骗罪，于2013年12月31日向本院提起公诉，本院于同日立案，因本案需要补充侦查，公诉机关于2014年1月27日建议延期审理，本院于当日决定对本案延期审理，公诉机关于同年2月25日建议恢复法庭审理，本院于当日决定恢复审理。依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。卫辉市人民检察院指派检察员王爱军出庭支持公诉，被告人李全义到庭参加诉讼。现已审理终结。
卫辉市人民检察院指控，2011年被告人李全义得知国家对关闭小企业给予资金补助的信息后，明知卫辉市精诚化工有限公司（该公司于2004年8月份成立，2005年12月份因未按照规定参加2004年度企业年度检验被依法吊销营业执照，该公司法人代表是秦XX，实际负责人是李全义）不符合申报条件，仍向卫辉市科技和工业信息化局提供虚假的相关申报手续，并提供编造的职工花名册，骗取国家补助资金。2013年3月份，李全义在卫辉市科技和工业信息化局领取2011年的国家补助资金905848元。
2013年7月16日，卫辉市公安局扣押李全义用骗取的国家资金款购买的北京牌汽车一辆，车牌号为豫G7S7**，同年9月4日扣押李全义现金7076元。
2013年7月2日，被告人李全义到卫辉市公安局经侦大队投案。
针对上述事实，公诉机关提供了被告人李全义的供述与辩解，证人秦XX、张XA、缑XX、张XB、李XX等人的证言，精诚化工有限公司申报材料、银行的取款凭证、工商行政管理局证明、国家税务局证明、正达会计事务所证明、扣押证明、到案经过、户籍证明等证据。
据此，公诉机关要求依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条之规定以诈骗罪追究被告人李全义的刑事责任。
被告人李全义对指控的犯罪事实及罪名均无异议。
经审理查明，卫辉市精城化工有限公司（法定代表人秦爱生）于2004年8月11日注册登记，因未按规定参加2004年度企业年度检验，于2005年12月10日被依法吊销营业执照。
2011年，卫辉市精诚化工有限公司的实际负责人被告人李全义得知国家对关闭小企业给予资金补助的信息后，明知该公司不符合申报条件，仍向卫辉市科技和工业信息化局提供虚假的相关申报手续，并提供编造的职工花名册，骗取国家补助资金。2013年3月份，李全义在卫辉市科技和工业信息化局领取2011年的国家补助资金905848元。
2013年7月16日，卫辉市公安局扣押李全义用骗取的国家资金款购买的北京牌汽车一辆，车牌号为豫G7S7**，同年9月4日扣押李全义现金7076元。
2013年7月2日，被告人李全义到卫辉市公安局经侦大队投案。
上述事实，有下列经庭审质证、认证的证据予以证实：
1、被告人李全义的供述证实，其系主动到公安局说明自己的问题，供述了2011年得知国家在申报关闭小企业中有补助资金政策后，其就将自己出资的卫辉市精诚化工有限公司予以上报，因该公司手续与申报材料所需不符合，其伪造了该公司营业执照、税务登记证、机构代码证及假注销私营企业基本注册信息查询单和假注销税务登记申请审批表，并伪造了人数为130人的劳动合同职工花名册及电话号码，2013年3月份领取国家补助资金90多万元。其用该款除大部分用于归还张甲、缑XX等人欠款外，余下几万块钱都花了，且在2013年3月14日用该补助资金以67800元在新乡南环东安汽车销售公司购买北京牌汽车一辆，后其交纳了交强险和车辆购置税，车的牌照是豫G7S7**，车的所有权人是李XX，后又用该车顶账顶给张XX八万元。另外还给过其儿子李XX一张以李XX的名字开户的补助资金银行卡，上面有补助资金7076元。在新乡银行办理130人职工银行卡的申报表上签名是其在街上找人签的名字。
2、证人秦XX的证言证实，李全义用其的身份证注册成立卫辉市精诚化工有限公司，其是法人，但实际经营者还是李全义。厂里工人最多有三十人左右，少时七、八人。会计、出纳都是李全义本人。其未向该公司出过资，国家向卫辉市精诚化工有限公司发放补助金情况其不知道，也未到卫辉市工信局办理过相关手续，该公司关闭补助发放表上面130个名字中只有三个人是公司工人，其他人均不是该公司工人。
3、证人张XA的证言证实，卫辉市精诚化工有限公司关闭企业补助资金的申报材料是李全义经办的，办理领钱的手续是李全义领着两人，自称是卫辉市精诚化工有限公司股东，都拿着本人身份证复印件，到财务上办理手续，每个股东及李全义都在上面签字。
4、证人缑XX的证言证实，李全义在五、六年前通过其借别人二十万元，月息3分，后李全义还了几万元，一直没钱还清，其替李全义归还本息共有十几万元后，2013年具体时间记不清了，李全义还给其大概有十四、五万元，都是现金。
5、证人张XB的证言证实，其和儿子李XX均没有在卫辉市精诚化工有限公司工作过，也没有在新乡银行以自己的名字办过银行卡，身份证在家放着，李全义想用，随时就可以用。
6、证人李XX的证言证实，其和李全义是父子关系，其没有在卫辉市精诚化工有限公司工作过，2013年3月14日其在上海打工，没有在新乡购买过汽车，其的二代身份证在家放着，在上海时用的是老身份证，李全义随时可以用其的新身份证。2013年9月4日主动将其父李全义给其的一张以其名开户的新乡银行卡上的7076块钱交给卫辉市公安局。
7、证人代XX、张甲、吴X、焦XX的证言均证实，其不认识李全义，也没有在卫辉市精诚化工有限公司工作过，身份证或身份证复印件也没有向别人提供过；
8、证人张XX的证言证实，李全义曾于几年前借其八万元钱，2013年将一辆灰色北京牌汽车抵账给其，并将借条拿走。该车车牌是豫G7S7**，行车证上机动车所有人是李XX的名字。
9、证人郭XX的证言证实，2008年李全义通过其介绍，向他人借款40000元，于2013年归还了10000元。
10、证人孙XX证言证实，2009年李全义向其借款20000元，2013年春节过后予以归还。
11、卫辉市精诚化工有限公司的关闭小企业财政补助资金申报材料证实该公司于2011年8月申报国家该项补助资金时向卫辉市科技和工业信息化局提供的相关材料；对该公司的补助资金发放材料证实补助金额按每人7076元补发，补发人员128人，实际发放金额905848元。
12、秦XX等128人在卫辉市新乡银行的取款凭证及李全义、李XX、张XX在卫辉市新乡银行的开户信息及账户交易流水清单证实李全义领取国家补助资金的情况及部分资金的消费情况。
13、卫辉市工商行政管理局企业基本注册信息查询单证实，卫辉市精城化工有限公司的经营期限为2004-8-11至2009-8-10、企业状态为吊销；卫辉市工商行政管理局2013年9月3日出具证明证实，该公司因未按规定参加2004年度企业年度检验，于2005年12月10日依法吊销营业执照，至今未办理注销手续。
14、卫辉市国家税务局证明证实，卫辉市精城化工有限公司于2006年5月30日注销税务登记。
15、卫辉市地方税务局证明证实，卫辉市精城化工有限公司新、旧税务征管系统均无税务登记信息。
16、卫辉市质量技术监督局证明证实，卫辉市精城化工有限公司组织机构代码为76489893-0的组织机构代码证书系2004年8月17日发证，有效期至2008年8月17日，之后未换发新证及年度验证。
17、河南正达会计事务所证明证实，卫辉市精城化工有限公司审计报告（新正会审字（2011）第0245号）非该所出具。
18、购买北京牌汽车相关手续证实，该北京牌汽车所有人为李XX，购买时间2013年3月14日，付款卡号为李全义之名的卫辉市新乡银行卡；办理购税、保险等相关手续为李全义；发动机号为DG4191，车牌号为豫G7S7**。
19、扣押车牌号为豫G7S7**北京牌汽车手续以及扣押现金7076元清单证实扣押情况。
20、卫辉市公安局经侦大队出具到案经过证实被告人李全义于2013年7月2日到该队投案。
21、常驻人口基本信息证实被告人李全义的基本身份情况。
本院认为，被告人李全义以非法占有为目的，提供虚假申报手续，并提供编造的职工花名册，骗取国家专项资金，数额特别巨大，其行为已构成诈骗罪，公诉机关指控事实清楚，证据确实充分，指控罪名成立。鉴于李全义在案发后能主动到公安机关投案并如实供述自己的罪行，系自首，且已退回部分诈骗款项并退交使用诈骗款购买的北京牌汽车一辆，故对其依法予以从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第六十七条第一款、第六十四条、第五十四条、第五十五条第一款之规定，判决如下：
一、被告人李全义犯诈骗罪，判处有期徒刑十一年，剥夺政治权利一年，并处罚金十万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2013年7月2日起至2024年7月1日止。罚金限判决生效后十日内缴纳。）
二、扣押在案的车牌号为豫G7S7**北京牌汽车一辆、非法所得现金7076元予以没收，上缴国库。
审 判 长 范秀丽
代理审判员 田 伟
代理审判员 丁 凌
二〇一四年四月十一日
代理书记员 王 刚