安徽省青阳县人民法院
刑 事 判 决 书
（2018）皖1723刑初88号
公诉机关青阳县人民检察院。
被告人袁华，男，汉族，大专文化，池州市某某办公室、池州市某某中心原财务报账员，户籍地安徽省池州市东至县，经常居住地安徽省池州市贵池区。因涉嫌犯挪用公款罪于2018年4月17日被青阳县监察委员会留置，同年5月9日经青阳县人民检察院决定逮捕，同日由青阳县公安局执行逮捕。现羁押于青阳县看守所。
辩护人赵辉，安徽安泰达（安庆）律师事务所律师。
青阳县人民检察院以青检刑诉〔2018〕92号起诉书指控被告人袁华犯挪用公款罪，于2018年6月5日向本院提起公诉。本院依法适用简易程序，组成合议庭，在审理过程中发现本案有不宜适用简易程序审理的情形，决定转为普通程序审理，于2018年6月21日公开开庭审理了本案。青阳县人民检察院指派检察员刘胤南出庭支持公诉，被告人袁华及其辩护人赵辉到庭参加诉讼。现已审理终结。
青阳县人民检察院指控：2016年7月，池州市某某办公室（以下简称“池州某某办”）及其二级机构池州市某某中心（以下简称“池州某某中心”）因报账制度改革，由被告人袁华担任财务经办岗，具体负责经办财务报销和系统信息录入等工作。胡某担任池州某某办及池州某某中心财务审核岗，负责财务报销的审核工作。2016年11月，胡某因组织安排脱产挂职锻炼，将其财务审核岗的密钥交给袁华，由袁华负责审核岗的报账审核。
2017年7月5日至2017年12月5日，被告人袁华利用担任池州某某办及池州某某中心财务报账员职务上的便利，从某某办和某某中心两个单位账户先后将8笔公款共计1669550元转至其个人银行账户，用于归还网络平台借贷、个人借贷以及信用卡透支，超过三个月未还。
2018年2月5日至2018年4月13日，袁华从池州某某办和池州某某中心两个单位账户先后将6笔公款共计739800元转至其上述个人银行账户，其中，175000元用于购买彩票，进行营利活动。
针对上述指控，公诉机关提供了池州某某办、池州某某中心会计记账凭证等书证，证人胡某等人的证言，被告人袁华的供述与辩解等证据证实。公诉机关认为，被告人袁华利用职务上的便利，挪用本单位的公款归个人使用和进行营利活动，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款的规定，提请本院以挪用公款罪追究其刑事责任。
被告人袁华对公诉机关指控的犯罪事实及罪名不持异议，表示自愿认罪。
其辩护人提出的辩护意见为：1、被告人袁华购买彩票的行为属于个人消费行为，不属于营利活动；2、被告人主动投案并如实供述全部犯罪事实，系自首，可从轻或减轻处罚；3、被告人属于初犯、偶犯，没有犯罪前科；4、被告人社会危害性较小和再犯罪可能性不大，其家属已代为退出赃款128000元；5、被告人当庭自愿认罪，真诚悔罪，应当酌情予以从轻处罚。综上请求法庭对被告人袁华从轻处罚。
经审理查明：2016年7月，池州某某办及其二级机构池州某某中心因报账制度改革，由被告人袁华担任财务经办岗，具体负责经办财务报销和系统信息录入等工作。胡某担任某某办及某某中心财务审核岗，负责财务报销的审核工作。2016年11月，胡某因组织安排脱产挂职锻炼，单位安排其将财务审核岗的密钥交给袁华，由袁华负责审核岗的报账审核。
2017年7月5日至2017年12月5日，被告人袁华利用担任某某办及某某中心财务报账员职务上的便利，从某某办和某某中心两个单位账户先后将8笔公款共计1669550元转至其个人银行账户（开户行：中国某某银行某某分行某某支行，账号：×××××），用于归还网络平台借贷、个人借贷以及信用卡透支，超过三个月未还，具体事实如下：
（一）2017年7月5日，袁华以某某的名目，从某某办账户挪用公款32000元。
（二）2017年7月5日，袁华以某某的名目，从某某中心账户挪用公款87550。
（三）2017年7月13日，袁华以某某的名目，从某某中心账户挪用公款300000元。
（四）2017年7月28日，袁华以某某的名目，从某某中心账户挪用公款300000元。
（五）2017年8月8日，袁华以某某的名目，从某某中心账户挪用公款300000元。
（六）2017年9月5日，袁华以某某的名目，从某某中心账户挪用公款280000元。
（七）2017年9月19日，袁华以某某的名目，从某某中心账户挪用公款220000元。
（八）2017年12月5日，袁华以某某的名目，从某某中心账户挪用公款150000元。
2018年2月5日至2018年4月13日，袁华从某某办和某某中心两个单位账户先后将6笔公款共计739800元转至其上述个人银行账户，其中，175000元用于购买彩票，进行营利活动，具体事实如下：
（一）2018年3月2日，袁华以某某的名目，从某某办挪用公款180000元，同日分别用于购买彩票5000元、20000元；3月3日用于购买彩票50000元；3月6日，用于购买彩票10000元、10000元。
（二）2018年3月15日，袁华以某某的名目，从某某中心挪用公款270000元，同日用于购买彩票10000元；3月17日用于购买彩票50000元；3月19日，用于购买彩票10000元。
（三）2018年4月13日，袁华以某某的名目，从某某中心挪用公款90000元，4月14日用于购买彩票10000元。
被告人袁华于2018年4月16日向池州市公安局贵池分局某某派出所主动投案。案发后其家属已主动退赃128000元，由青阳县监察委员会依法扣押。
上述事实，公诉机关提供了下列证据证明：
1.书证
（1）池州某某办、池州某某中心会计记账凭证、财政直接支付凭证、单位支出明细表、查询存款汇款通知书、中国某某银行信用卡交易查询明细表、池州市某某办关于“数字池州”基础平台、市政务信息综合应用平台、市政府网站群项目建设及费用支付情况说明。证明池州市某某中心自2017年7月5日至2018年4月13日，共转入袁华×××××某某卡14笔款项总计2409350元，无原始支出发票。
（2）林某与胡某之间微信聊天记录。证明2017年10月23日至24日，胡某发现某某办的往来资金明细账与袁华账务系统显示的资金结余不平衡；某某办、某某中心有部分支出（包括政府普查经费、论坛运维费等支出）没有单据，要求补单。
（3）许某1提供某某银行卡×××××账户（姓名为许某2，系许某1经营的商务咨询公司会计）自2017年7月3日至2018年2月5日银行交易记录、借款合同。证明被告人袁华与许某1之间有民间借贷往来。
（4）郑某1提供的微信转账记录。证明郑某1与袁华之间有民间借贷往来：郑某1于2017年5月4日转账3000给袁华，袁华于同年7月17日归还；于2017年12月28日转账5000元给袁华，袁华于2018年2月6日归还；2018年2月27日转账5000给袁华,袁华尚未归还。
（5）借条、借款借据。证明周某、潘某、徐某与袁华之间有民间借贷往来，袁华于2017年7月3日向周某借款50000元，约定同年8月3日归还；2017年10月20日向潘某借款50000元，约定于2018年2月19日前归还；2017年10月25日向徐某借款60000元，约定同年11月24日前归还。
（6）查询存款汇款通知书、安徽省体育彩票中心交易统计表。证明池州×××××体育彩票销售点（郑某2）2017年7月1日至2018年4月16日彩票缴款明细。
（7）查询存款汇款通知书、郑某2体彩账号×××××对应的某某账号交易记录。证明袁华×××××某某卡从2017年7月1日至2018年4月16日向郑某2体彩账号汇款的具体情况。
（8）组织机构代码证、池州市某某办公室机构编制方案。证明池州市某某办公室及其下属机构池州市某某中心均为事业法人。
（9）池州市某某办公室在编人员花名册、劳动合同书、会议记录。证明袁华于2010年与市某某中心签订劳动合同，为该单位的聘任制工作人员，从事网站编辑工作。2016年1月经某某办党组会研究决定到某某办综合科，主要从事公文交换、报账员工作。
（10）池州市财政局池国库（2016）×××××号文件。证明池州市某某办公室、池州市某某中心自2016年7月起不再由国库集中支付中心实行会计集中核算，所有会计账务退还单位，由单位配备人员从事会计核算及资金收付工作；资金支付时不需要提供单位原始票据，国库集中支付中心只对单位报送的财政支付申请书进行受理审核。
（11）扣押通知书、扣押财务清单。证明青阳县监察委员会扣押被告人袁华之妻郑某2代为退出的挪用款项人民币128000元。
（12）户籍信息。证明被告人袁华的自然人身份信息。
（13）查询记录。证明被告人袁华无违法犯罪前科。
（14）结婚证复印件。证明被告人袁华与郑某2系夫妻关系。
（15）报警记录及讯问笔录。证明被告人袁华于2018年4月16日主动向公安机关投案的事实。
2.证人证言。
（1）胡某的证言。证明2016年7月，市某某中心报账制度改革，将审核权限下放到各单位，由各单位设立审核岗和系统信息录入经办岗。某某办和某某中心的审核岗由胡某负责，系统信息录入岗就交给了袁华，凭密钥进入平台操作。2016年11月至2017年11月期间，胡某因被组织安排下乡挂职，将审核岗的密钥交由袁华操作财政平台系统信息审核。2018年4月，胡某在核实单位报表时发现袁华挪用公款240余万元的事实。
（2）林某的证言。证明林某于2016年7月至2018年1月给市某某办、某某中心代账，期间该单位报账员是袁华，审核由胡某负责，每个月林某对袁华的纸质支出单据审核后进入财政账务处理系统进行账务处理。2017年10月以后，林某发现袁华在系统平台上有支出记录，但没有提供支出票据，多次要求其提供，袁华一直以各种理由或借口推脱，2017年底，因年度决算时间紧，就按照袁华在系统平台上的录入信息，在没有支出票据的情况下，在单位账务上做了支出。
（3）潘某的证言。证明2016年下半年后袁华多次以彩票店资金周转的理由向潘某借钱，月息有5分或6分；2017年借过两三次钱，2017年10月份最后一次借钱是5万元，月息6分，分三次还了本金3万元，目前还欠本金2万元。借钱都是通过银行转账，袁华还钱大部分通过银行转账，有时会通过微信或支付宝还款。
（4）周某的证言。证明2017年6月底，周某分两次共借给袁华60000元，一次是现金，一次是银行转账。7月初袁华还了1万元现金，10月通过支付宝转账还款2700元，2018年3月通过支付宝转账还款20000元，目前还欠27300元。
（5）郑某1的证言。证明2017年5月郑某1通过支付宝转账3000元给袁华，袁华于7月通过支付宝还款3000元。2017年12月通过支付宝转账5000元给袁华，袁华于2018年2月通过支付宝还款5000元。2018年2月通过支付宝转账5000元给袁华，至今未还。
（6）许某1的证言。证明2017年上半年袁华以填补别人买彩票的钱向许某1借款4万元，后归还；后又向许某1借款4万元，到2018年3月转账还了1万元本金和1500元利息。从2015年开始许某1基本上每个月都替袁华偿还信用卡透支，不收利息，但收取银行扣除的手续费，袁华基本上每个月都会用其信用卡在许某1处刷卡提现。袁华尚欠许某13万元的借款本金和3万多元的手续费。
（7）证人徐某的证言。证明袁华自2016年开始向徐某借款，刚开始1万元左右很快归还，后来借款次数越来越多，最近一次是2017年10月19日借款3万元，10月24日借款3万元，分期每个月还款6000，尚欠6000元未还给徐某。徐某借钱给袁华大部分是现金，袁华还钱都是通过银行转账。袁华向徐某借钱大多是用于买彩票，且袁华在网络平台还有其他人那还有借款。
3.被告人袁华的供述与辩解。证明2010年12月袁华被聘为池州市某某中心网站编辑，2014年左右任某某中心编辑兼某某中心、某某办报账员，2016年1月经某某办党组会研究决定到某某办综合科，主要从事财务报账和公文处理、编辑等工作；2017年7月至2018年4月期间，袁华以“数字池州运维费”“数字池州平台委托业务费”等与市某某办或者市某某中心业务相关的项目名义，通过虚假编造支出名目陆续挪用14笔资金共计2409350元到其尾号××××的某某银行银行卡里，用于购买彩票、偿还个人网络贷款、向朋友的借款以及信用卡透支等支出。
以上证据，均经当庭举证、质证，对其相互印证部分，予以认定。
关于辩护人提出的被告人挪用公款175000元用于购买彩票属于个人消费行为，不是营利活动的辩护意见。经查，被告人袁华挪用公款购买彩票的目的是为了中奖、获取利益，可以认定其挪用公款归个人使用进行营利活动，营利目的是否真正达到不影响其行为性质的认定。故对此辩护意见不予采纳。
关于辩护人提出被告人具有自首、无犯罪前科、家属代为退出部分赃款、当庭自愿认罪、悔罪等法定或酌定从轻量刑情节的辩护意见，符合法律规定，本院予以采纳。
本院认为：被告人袁华身为国家工作人员，利用职务上的便利，挪用其本单位的公款1844550元归个人使用，超过三个月未还或用于营利活动，截至案发时仍有超过一百万元不退还，其行为已构成挪用公款罪，且属情节严重，公诉机关指控的罪名成立，依法应予惩处。被告人主动投案，到案后如实供述其全部犯罪事实，系自首，可从轻或减轻处罚；自愿认罪、积极退出部分赃款，可酌情从轻处罚。据此，根据被告人的犯罪事实、性质、情节、社会危害程度及悔罪表现，依照《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款、第六十七条第一款、第六十四条之规定，判决如下：
一、被告人袁华犯挪用公款罪，判处有期徒刑九年。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押或留置的日期，羁押或留置一日折抵刑期一日，即自2018年4月17日起至2027年4月16日止。）
二、由监察机关依法扣押的128000元，返还至池州市某某办公室和池州市某某中心；责令被告人袁华于本判决生效后一个月内对尚未退还的公款退赔至池州市某某办公室和池州市某某中心。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向安徽省池州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 陈智杰
审 判 员 黄文贵
审 判 员 严慧冬
二〇一八年八月六日
法官助理 王 琴
书 记 员 周珍玉
附：本案适用的相关法律条文
《中华人民共和国刑法》
第三百八十四条第一款国家工作人员利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，进行非法活动的，或者挪用公款数额较大、进行营利活动的，或者挪用公款数额较大、超过三个月未还的，是挪用公款罪，处五年以下有期徒刑或者拘役;情节严重的，处五年以上有期徒刑。挪用公款数额巨大不退还的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑。
第六十七条第一款犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金一律上缴国库，不得挪用和自行处理。