河南省安阳市中级人民法院
刑 事 裁 定 书
（2013）安中刑一终字第201号
原公诉机关安阳市殷都区人民检察院。
上诉人（原审被告人）杨亮云，别名杨霞，女，1967年9月2日出生，汉族，高中文化程度，无业，住河南省信阳市平桥区。辩护人张凤霞、张鑫，河南九明律师事务所律师。
上诉人（原审被告人）张秀兰，女，1944年5月10日出生，汉族，小学文化程度，河南省安阳市蔬菜公司退休人员，住河南省安阳市北关区。
上诉人（原审被告人）马艳新，别名马新，女，1966年6月8日出生，汉族，初中文化程度，无业，住河南省安阳市殷都区。
上诉人（原审被告人）杜某某，男，1965年3月14日出生，汉族，本科文化程度，河南省安阳市质量技术监督局退休人员，�河南省安阳市北关区。
安阳市殷都区人民法院审理安阳市殷都区人民检察院指控原审被告人杨亮云、张秀兰、马艳新、杜某某犯非法吸收公众存款罪一案，于2013年9月29日作出（2013）殷刑初字第1号刑事判决。宣判后，被告人杨亮云、张秀兰、马艳新、杜某某均不服，分别提出上诉。本院依法组成合议庭，经过阅卷，讯问被告人，认为本案事实清楚，决定不开庭审理。现已审理终结。
原判认定：
一、被告人杨亮云非法吸收公众存款的犯罪事实
1、2011年，被告人杨亮云未经国家有关部门批准，以签订借款协议书的方式，以高息为诱饵，为安阳市丰泽公司向社会不特定对象非法吸收公众存款。经会计师事务所审计，杨亮云为该公司非法吸收公众存款人民币3590000元（以下均为人民币），51人次，计算的返点484650元，其中支付给存款人的返点214800元，实际交款3375200元，返点差异269850元，造成损失3375200元。
2、2011年，被告人杨亮云未经国家有关部门批准，以签订贷款合同的方式，以高息为诱饵，为安阳市子轩房地产开发有限责任公司和万圆房地产开发有限公司向社会不特定对象非法吸收公众存款。经会计师事务所鉴定，杨亮云为两家公司非法吸收公众存款票面金额共计3780000元，58人，存款人实交金额3223500元，造成损失3223500元。
3、2011年，被告人杨亮云未经国家有关部门批准以签订进驻滑县产业集聚区特困大学生创业基地合同的名义，以高息为诱饵，为河南省百得新农村建设投资有限公司向社会不特定对象公开吸收公众存款。经会计师事务所审计，杨亮云为该公司非法吸收公众存款票面金额4220000元，61人，出资人收回利息353550元，返点数178350元，实存金额为3688100元，按杨亮云抽半个返点计算，从中获利21100元，实际造成损失3688100元。
4、2011年，被告人杨亮云未经国家有关部门批准，以签订合同（订购德鑫花园小区住宅）的方式，以高息为诱饵，为安阳市德鑫训波置业有限公司向社会不特定对象非法吸收公众存款。经会计师事务所鉴定，杨亮云为该公司非法吸收公众存款票面金额450000元，6人次，存款人实际存款金额386200元。存款到期后，存款人收到该公司支付的后续利息3000元。实际造成损失383200元。
5、2011年，被告人杨亮云未经国家有关部门批准以高息为诱饵，为安阳晨昊房地产开发有限公司向社会不特定对象公开吸收公众存款。经会计师事务所审计，杨亮云为该公司非法吸收公众存款，票面金额7060000元，70人次，群众得到利息640800元，群众得到返点393150元，实存金额6026050元，获利331150元。
6、2011年1月以来，被告人杨亮云未经国家有关部门批准，以签订借款合同的方式，以高息为诱�，为安阳市隆骐置业有限公司向社会不特定对象非法吸收公众存款。经鉴定，杨亮云为该公司非法吸收公众存款票面金额6250000元，涉及90人，实缴集资金额5152900元，扣除返点及利息l608100元，集资户实际损失额4641900元。
7、2011年以来，被告人杨亮云未经国家有关部门批准，以签订合同的方式，为河南宏讯置业有限公司非法吸收公众存款。经鉴定，杨亮云为该公司非法吸收公众存款票面金额880000元，涉及19人，返息金额79200元，返点金额77300元，实存金额723500元，群众已得利息21800元，造成损失金额701700元，杨亮云获利2000元。
8、2011年以来，被告人杨亮云未经国家有关部门批准，以签订借款合同的方式，为河南福达房地产开发有限金司非法吸收公众存款。经鉴定，杨亮云为该公司非法吸收公众存款本金合计730000元，涉及11人次，支付利息60700元，返点46600元，实存金额617700元，杨亮云获利4000元左右。
9、2010年5月至2011年8月，杨亮云未经国家有关部门批准，为河南大农机械有限公司非法吸收公众存款。经鉴定，杨亮云为该公司非法吸收公众存款票面金额6360000元，涉及73人，支付利息645300元，返点373000元，实存金额5341700元。
二、被告人张秀兰非法吸收公众存款的犯罪事实
1、2011年，被告人张秀兰未经国家有关部门批准，以签订借款协议书（将安阳市韩陵山126.3亩地抵押给存款人）的方式，以高息为诱饵，为安阳市丰泽公司向社会不特定对象非法吸收公众存款。经会计师事务所鉴定，张秀兰为该公司非法吸收公众存款17990000元，276人次，实际交款16934100元，返点为2431150元，其中支付给存款人的返点1055900元，返点差异1375250元，造成损失16934100元。
2、2011年1月以来，被告人张秀兰未经有关部门批准，以与天津权释股权投资基金管理合伙企业签订有限合伙协议的方式，以高息为诱饵，为该公司向社会不特定对象非法吸收公众存款。经鉴定，张秀兰为该公司非法吸收公众存款协议本金3030000元，涉及40人次，扣除涉案群众交款时已支付的首次利息272300元、返点230900元，涉案群众实际缴纳款项2526800元，实际造成损失2526800元。经测算，张秀兰应收上线返点515100元，支付无下线涉案群众返点230900元，返点差额284200元。
3、2011年以来，被告人张秀兰未经国家有关部门批准，以签订合同的方式，为河南宏讯置业有限公司非法吸收公众存款。经鉴定，张秀兰为该公司非法吸收公众存款票面金额1310000元，涉及21人，返息金额132300元，返点金额68600元，实存金额1109100元，已取本金40000元，群众已得利息59200元，未归还金额1009900元，张秀兰获利9000元。
三、被告人马艳新非法吸收公众存款的犯罪事实
1、2011年，被告�马艳新未经国家有关部门批准，以签订借款协议书的方式，以高息为诱饵，为安阳市丰泽公司向社会不特定对象非法吸收公众存款。经会计师事务所鉴定，马艳新为该公司非法吸收公众存款1640000元，36人次，计算的返点221400元，其中支付给存款人的返点123350元，实际交款1516650元，返点差异98050元。实际造成损失1516650元。
2、2011年，被告人马艳新未经国家有关部门批准，以签订合同（订购德鑫花园小区住宅）的方式，以高息为诱饵，为安阳市德鑫训波置业有限公司向社会不特定对象非法吸收公众存款。经会计师事务所鉴定，马艳新为该公司非法吸收公众存款票面金额1230000元，24人次，存款人经中间人向该公司存款时已扣除首次利息110700元和返点金额117000元，实际存款金额1002300元。存款到期后，存款人收到该公司支付的后续利息11600元，实存金额减去存款人收到的后续利息后，造成实际损失990700元。马艳新收到该公司返点金额172200元，扣除其支付存款人的返点金额117000元，返点差异55200元。
3、2011年，被告人马艳新未经国家有关部门批准，以签订借款合同的方式，以高息为诱饵，为安阳子轩房地产开发有限公司和万圆房地产开发有限公司向社会不特定对象非法吸收公众存款。经会计师事务所鉴定，马艳新为该公司非法吸收公众存款合同本金740000元，14人，存款人实交金额620600元。
4、2011年，被告人马艳新未经国家有关部门批准以签订进住滑县产业集聚区特困大学生创业基地合同的名义，以高息为诱饵，为河南省百得新农村建设投资有限公司向社会不特定对象公开吸收公众存款。经会计师事务所审计，马艳新为该公司非法吸收公众存款1140000元，出资人收回利息96000元，返点数66100元，实存金额为977900元。
5、2011年1月以来，被告人马艳新未经国家有关部门批准，以签订借款合同的方式，以高息为诱饵，为安阳市隆骐置业有限公司向社会不特定对象非法吸收公众存款。经鉴定马艳新为该公司非法吸收公众存款票面金额4370000元，涉及34人，实缴集资金额4275250元，扣除返点及利息1326850元，集资户实际损失金额3043150元。
6、2011年以来，被告人马艳新未经国家有关部门批准，以签订合同的方式，为河南宏讯置业有限公司非法吸收公众存款。经鉴定，马艳新为该公司非法吸收公众存款票面金额480000元，涉及10人，返息金额43200元，返点金额42700元，实存金额394100元，群众已得利息15200元，实际造成损失378900元，马艳新获利14900元。
7、2011年以来，被告人马艳新未经国家有关部门批准，以签订借款合同的方式，为河南福达房地产开发有限公司非法吸收公众存款。经鉴定马艳新为该公司非法吸收公众存款�议本金1420000元，涉及21人次，支付利息127800元，支付返点119200元，实存金额1173000元，马艳新获利2万元左右。
8、2010年至2011年，被告入马艳新未经国家有关部门批准，为多家公司非法吸收公众存款。经鉴定，马艳新为河南恒康置业有限公司非法吸收公众存款票面金额5650000元，涉及60人，首次利息499500元，返点493300元，实缴金额4657200元，支付后续利息195600元，实际造成损失4461600元；经鉴定马艳新为安阳东科房地产开发有限公司非法吸收公众存款票面金额780000元，涉及14人次，首次利息70200元，返点63600元，实缴金额646200元，后续本金47300元，实际造成损失598900元；经鉴定，马艳新为河南大农机械有限责任公司非法吸收公众存款票面金额l200000元，支付利息108000元，返点88100元，实存金额l003900元。
四、被告人杜某某非法吸收公众存款的犯罪事实
1、2011年，被告人杜某�未经国家有关部门批准，以签订借款协议书的方式，以高息为诱饵，为安阳市丰泽公司向社会不特定对象非法吸收公众存款。经会计师事务所鉴定，杜某某为该公司非法吸收公众存款800000元，6人次，计算的返点108000元，支付给存款人的返点49000元，实际交款751000元，返点差异59000元。实际造成损失751000元。
2、2011年，被告人杜某某未经国家有关部门批准，以签订天津滨海一号股权投资基金合伙企业有限合伙协议的方式，以高息为诱饵，为天津权释股权投资基金管理合伙企业向社会不特定对象非法吸收公众存款。经会计师事务所鉴定，杜某某为该公司非法吸收公众存款协议金额330000元，4人次，存款人实际缴款287500元，尚未归还存款249000元。
综上，被告人杨亮云分别为丰泽、子轩、百得、德鑫、晨昊、隆骐、宏讯、福达、大农等九家公司非法吸收公众存款票面金额为33320000元，实存金额为28534850元，已兑付535800元，未兑付27999050元，获利628100元，造成实际损失27999050元；被告人张秀兰分别为丰泽、天津权释、宏讯置业等三家公司非法吸收公众存款票面金额为22330000元，实存金额为20570000元，已兑付99200元，未兑付20470800元，获利1668450元，造成实际损失20470800元；被告人马艳新分别为丰泽、德鑫、子轩、百得、隆骐、宏讯、福达、恒康、东科、大农等十家公司非法吸收公众存款票面金额为18650000元，实存金额为16267100元，已兑付1501800元，未兑付14765300元，获利188150元，实际造成损失14765300元；被告人杜某某分别为丰泽、天津权释等两家公司非法吸收公众存款票面金额为1130000元，实存金额为1038500元，已经兑付38500元，未兑付1000000元，获利59000元，退赃59000元，实际造成损失941000元。
原判认定上述犯罪事实的证据有：被告人张秀兰、杨亮�、马艳新、杜某某的供述和辩解、证人冯某某、王某某、李某某、卢某某、黄某某、王某甲、孙某某、王某乙、王某丙、李某丙、祝某丙、杨某丙、陈某丙、张某丙、杨某丁等人证言，会计事务所出具的鉴定意见书及补充说明，借据、借款协议书、合同等书证，辨认笔录等证据。
原判认为，被告人张秀兰、杨亮云、马艳新、杜某某未经有权机关批准，以高额利息为诱饵，面向社会不特定对象吸收资金，数额巨大，损害后果严重，已构成非法吸收公众存款罪。根据《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第二十五条、第二十七条、第六十四条之规定，作出如下判决：一、被告人杨亮云犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑九年，并处罚金人民币30万元；二、被告人张秀兰犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑八年六个月，并处罚金人民币30万元；三、被告人马艳�犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑八年，并处罚金人民币30万元；四、被告人杜某某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币5万元；五、涉案赃款赃物依法予以追缴。
上诉人杨亮云的上诉理由及其辩护人的辩护意见为：审计结果中认定的融资数额太多，获利数额太高；杨亮云不是主犯；原判量刑重。
上诉人张秀兰上诉称：融资数额及其获利数额没那么多；原判量刑重。
上诉人马艳新上诉称：融资数额及其获利数额没那么多；原判量刑重。
上诉人杜某某上诉称：付怀望存的钱不应认定在其名下；原判量刑重。
经审理，二审查明的事实及证据与一审相同，且证据均经一审当庭举证、质证，查明属实，本院予以确认。
关于上诉人杨亮云上诉及其辩护人辩护所持的“杨亮云不是主犯”的意见，经查，杨亮云为了获得返点、好处费，分别为丰泽、子轩、百得、德鑫、晨昊、隆骐、宏讯、福达、大农等九家公司非法吸收公众存款，其行为积极主动，原判认定其为主犯适用法律正确，该上诉理由不能成立。
关于上诉人杨亮云、张秀兰、马艳新上诉称“融资数额及其获利数额没那么多”的意见，经查，审计机构根据集资群众报案情况及相关手续，对各上诉人参与非法融资的数额及获利情况所作的审计意见真实、客观，足以认定。故三上诉人该上诉理由不能成立。
关于上诉人杜某某称“付怀望存的钱不应认定在其名下”的意见，经查，证人付怀望证实其之前并不认识张秀兰，只是听同事杜某某说张秀兰融资搞了好几年，其中有利可图，于是将钱交给了张秀兰，杜某某起了介绍和宣传的作用。故杜某某应当为该笔融资款承担刑事责任，该上诉理由不能成立。
关于上诉人杨亮云、张秀兰、马艳新、杜某某上诉称“原判量刑重”的意见，经查，原审法院根据上诉人杨亮云、张秀兰、马艳新、杜某某非法吸收公众存款的数额、造成的损失，在法定量刑幅度内对其量刑并无不当，故该上诉理由不能成立。
本院认为，上诉人杨亮云、张秀兰、马艳新、杜某某违反国家金融管理法律规定，向社会不特定对象吸收资金，数额巨大，已构成非法吸收公众存款罪，原判认定的事实清楚，证据确实、充分，定罪准确，量刑适当，审判程序合法。上诉人杨亮云、张秀兰、马艳新、杜某某的上诉理由及辩护人的辩护意见，本院均不予采纳。依据《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百二十五条第一款第（一）项之规定，裁定如下：
驳回上诉，维持原判。
本裁定为终审裁定。
审 判 长 廖奇志
代理审判员 郭丕亮
代理审判员 吴合章
二〇一四年二月二十七日
书 记 员 原嘉玺