广东省深圳市福田区人民法院
民 事 判 决 书
（2014）深福法民二初字第5873号
原告深圳市某某小额贷款有限公司，住所地深圳市罗湖区。
法定代表人郭某某，总经理。
委托代理人陈某某，住址江西省南昌市东湖区，系原告员工。
委托代理人甘某某，广东佳田律师事务所律师。
被告向某某，住址湖北省武穴市东港。
被告杨某，住址湖南省桂阳县。
被告深圳市某某某精密电子科技有限公司，住所地深圳市宝安区。
法定代表人杨某。
原告深圳市某某小额贷款有限公司诉被告向某某、杨某及深圳市某某某精密电子科技有限公司（以下简称某某某公司）借款合同纠纷一案，本院于2014年7月25日受理后，依法组成合议庭，于2015年4月3日公开开庭进行了审理。原告委托代理人甘丽勇到庭参加诉讼，被告向某某、杨某及某某某公司经本院合法传唤未到庭参加诉讼，本院依法缺席审理。本案现已审理终结。
原告起诉称，原告推荐被告向某某向中国建设银行股份有限公司深圳市分行（以下简称建设银行）申请30万元的贷款。2014年1月23日原告与被告向某某签署《中国建设银行深圳市分行“微贷通”借款合同》（以下简称《借款合同》），为保证被告及时用款，原告同意在建设银行实际放款前将被告所需的贷款资金30万元支付至被告相应账户。由于建设银行经审批不同意向被告向某某发放贷款，按照《借款合同》第二条第五款第1项的约定，由原告垫付的贷款资金自支付之日起成为原告向被告向某某发放的自营贷款，相关贷款利率、结息及还款等约定均按《借款合同》约定由原告与被告执行。因此，2014年1月23日原告向被告向某某垫付的贷款30万元视为原告向其发放的贷款，期限为12个月。《借款合同》约定贷款利率为贷款起始日基准利率上浮30%，罚息利率为合同所执行贷款利率的水平上浮50%，按《小额助贷合同》约定，被告向某某每月向原告支付的账户管理费=贷款金额×2.3%-借款合同约定被告应还利息，贷款手续费按贷款金额的2%计算，在第一期还款日与当期综合费用一并收取，每月为一个还款期，每期还款金额参见贷款还款计划表。2014年1月23日，原告与被告杨某、某某某公司签订《保证合同》，约定两被告为上述借款承担连带保证责任。截至2014年7月23日，被告未按期、及时、足额地支付欠款，共计拖欠197975元，两被告也未承担相应的保证责任，综上，恳请法院依法判决：1、解除原、被告双方于2014年1月23日订立的《中国建设银行深圳市分行“微贷通”借款合同》及《小额贷款助贷合同》；2、被告偿还原告代偿的贷款本金175000元，利息7800元，以及原告应收的账户管理费6000元、逾期罚息175元，违约金9000元，以上共计197975元（其中利息、代偿费用和管理费暂计至2014年7月23日，其后利息、代偿费用和账户管理费计算至原告全部债权实现之日止）；3、被告承担本案全部诉讼费和原告为追索债务而支付的其他有关费用（包括但不限于公告费、评估费、送达费、邮资费等）。
三被告未答辩，开庭时缺席。
经审理查明，原告就其主张向本院提交《中国建设银行深圳市分行“微贷通”借款合同》、《小额贷款助贷合同》、《保证合同》、《股东会决议》、《借据》、《委托划款协议》、《还款计划表》、《应还明细》及转账凭证等证据，上述证据来源合法，内容真实，为有效证据。原告所述属实。
另查，《中国建设银行深圳市分行“微贷通”借款合同》第五条特别约定，如建设银行经审批不同意发放贷款的，本合同项下建设银行权利义务即由原告承接，即原告支付的贷款资金自支付之日起成为原告向被告向某某发放的原告自营贷款，相关贷款利率和计、结息及还款等约定均按本合同约定由原告和被告向某某执行；第九条约定，对于出现任何违约情形，建设银行有权行使或委托原告行使宣布贷款立即到期，要求被告向某某立即清偿借款本息及相关费用；对于被告向某某未按时还清的任意一期借款本金和利息，自借款逾期之日起至拖欠本息全部清偿之日止，按本合同约定规则计算出的借款逾期罚息利率和本合同约定的结息方式计收罚息和复利。
《保证合同》约定，被告杨某、某某某公司为债务人提供连带保证责任，保证范围为《借款合同》及《小额助贷合同》项下全部债务，包括但不限于全部贷款本金30万元及利息（包括复利和罚息）、贷款手续费和调查费、账户管理费、违约金、赔偿金、债务人应向原告支付的其他款项、原告为实现债权与担保权利而发生的费用。
庭审过程中，原告主张就利息、罚息和管理费的实际收取与合同约定不一致，已与被告向某某口头约定变更，原合同约定利息按基准利率上浮30%，管理费《借款合同》中没有约定，《小额助贷合同》中约定每月管理费2.3%收取，逾期罚息按执行贷款利率水平上浮50%收取。实际执行利率按月利率1.3%收取，管理费按1%收取，逾期罚息按每日千分之一收取，违约金按照单笔贷款金额3%收取。
本院认为，原告系经中国银行业监督管理委员会批准成立的经营贷款业务的机构，原告与建设银行、被告向某某签订的《中国建设银行深圳市分行“微贷通”借款合同》，原告与被告向某某签订的《小额贷款助贷合同》，原告与被告杨某、某某某公司签订的《保证合同》均系各方当事人的真实意思表示，未违反法律、行政法规的强制性规定，合法有效。建设银行经审批不同意向被告向某某发放贷款，根据合同约定，由原告垫付的贷款资金自支付之日起成为原告向被告向某某发放的自营贷款，原告与被告向某某之间形成合法的借款合同关系。原告依约放贷后，被告向某某未按约定还款，构成违约，原告依约可要求解除合同，提前收回已发放的全部贷款本金并要求被告向某某支付涉案借款合同约定的不违反金融法律法规部分的利息、代偿费用、管理费、逾期违约金。原告确认被告截至2014年7月22日（不包含2014年7月22日）还欠本金175000元，之前的利息、管理费等费用已结清，故被告应向原告偿还剩余贷款本金175000元。根据上述合同约定，被告向某某亦需承担原告因实现债权所发生的其他费用，鉴于原告未能提交证据证明其为实现债权所支付的费用，应承担举证不能的不利后果，故原告主张被告需支付追索债权而产生的费用，缺乏事实依据，本院不予支持。
关于借款利息、管理费以及逾期违约金。《中国银行业监督管理委员会、中国人民银行关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发（2008）23号）规定，小额贷款公司按照市场化原则进行经营，贷款利率上限放开，但不得超过司法部门规定的上限。《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干规定》（法民发（1991）21号）规定，民间借贷的利率可以适当高于银行的利率，但最高不得超过银行同类贷款利率的四倍（包含利率本数）。按照公平、合法的原则，并从保护债权人和债务人的合法权益以及限制高利贷的角度考虑，参照法民发（1991）21号的规定应对小额贷款公司的贷款利率予以限制。原告主张实际执行利率按月利率1.3%收取，管理费按1%收取，逾期罚息按每日千分之一收取，违约金按照单笔贷款金额3%收取，对此，本院认为，原告按月以一定比例收取管理费等费用缺乏事实依据，其性质应认定为变相收取的利息，逾期罚息和违约金也应认定为变相收取的利息。鉴于双方在实际中执行的利息、管理费、逾期违约金计算标准累加超过中国人民银行规定的同期贷款利率4倍，违反了法（民）发（1991）21号文件中关于民间借贷最高利率不得超过银行同类贷款利率4倍的规定，故原告主张的利息、管理费、逾期违约金应以剩余贷款本金175000元为基数，自2014年7月23日起按中国人民银行规定的同期同类贷款利率4倍计至实际清偿之日止。原告要求被告支付利息、管理费、逾期违约金超过本院认定部分，本院不予支持。
被告杨某、某某某公司自愿为被告向某某的债务提供连带保证责任，均应按约为被告向某某上述应支付的欠款本息债务承担连带清偿责任，其实际清偿后，均可按其实际清偿的金额向被告向某某进行追偿。
综上，依照《中华人民共和国合同法》第八条、第九十三条第二款、第一百一十四条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《中华人民共和国担保法》第十八条、第三十一条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条之规定，判决如下：
一、解除原告深圳市某某小额贷款有限公司与被告向某某于2014年1月23日签订的《中国建设银行深圳市分行“微贷通”借款合同》及《小额贷款助贷合同》；
二、被告向某某应于本判决生效之日起十日内偿还原告深圳市某某小额贷款有限公司贷款本金175000元及支付利息、管理费和逾期违约金（利息、管理费、逾期违约金合计以175000元为本金，自2014年7月23日起按照中国人民银行规定的同期同类贷款利率4倍的标准支付至实际清偿之日止）；
三、被告杨某、深圳市某某某精密电子科技有限公司对被告向某某的上述债务承担连带清偿责任，被告杨某、深圳市某某某精密电子科技有限公司实际清偿后有权向被告向某某追偿；
四、驳回原告深圳市某某小额贷款有限公司的其他诉讼请求。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费4260元（已由原告预交），由原告负担360元，三被告共同负担3900元；保全费1510元（已由原告预交），由三被告共同负担。
如不服本判决，应在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人人数提交副本，上诉于广东省深圳市中级人民法院，并应在收到缴费通知次日起七日内向该法院预交上诉案件受理费。逾期不预交的，将按自动撤回上诉处理。
审 判 长 王 某
人民陪审员 李 某 某
人民陪审员 陈 某 某
二〇一五年四月十日
书 记 员 冯某（代）
附法律条文：
《中华人民共和国合同法》
第八条依法成立的合同，对当事人具有法律约束力。当事人应当按照约定履行自己的义务，不得擅自变更或者解除合同。
依法成立的合同，受法律保护。
第九十三条第二款当事人可以约定一方解除合同的条件。解除合同的条件成就时，解除权人可以解除合同。
第一百零七条当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。
第一百一十四条当事人可以约定一方违约时应当根据违约情况向对方支付一定数额的违约金，也可以约定因违约产生的损失赔偿额的计算方法。
约定的违约金低于造成的损失的，当事人可以请求人民法院或者仲裁机构予以增加；约定的违约金过分高于造成的损失的，当事人可以请求人民法院或者仲裁机构予以适当减少。
当事人就迟延履行约定违约金的，违约方支付违约金后，还应当履行债务。
第二百零五条借款人应当按照约定的期限支付利息。对支付利息的期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定，借款期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付；借款期间一年以上的，应当在每届满一年时支付，剩余期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付。
第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。
第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。
《中华人民共和国民事诉讼法》
第一百四十四条被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。
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