安徽省青阳县人民法院
刑 事 判 决 书
（2018）皖1723刑初108号
公诉机关安徽省青阳县人民检察院。
被告人宁昊伟,男,汉族,大学文化,青阳县某某银行股份有限公司市场发展部原客户经理,住所地安徽省青阳县。因涉嫌犯挪用资金罪于2018年3月7日被青阳县公安局刑事拘留,同年3月21日经青阳县人民检察院批准逮捕,当日由青阳县公安局执行逮捕。现羁押于青阳县看守所。
辩护人徐良峰，安徽典司律师事务所律师。
青阳县人民检察院以青检刑诉〔2018〕114号起诉书指控被告人宁昊伟犯职务侵占罪、合同诈骗罪，于2018年7月2日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，于2018年7月17日公开开庭审理了本案。青阳县人民检察院指派检察员姚琳娜出庭支持公诉，被告人宁昊伟及其辩护人徐良峰到庭参加诉讼。现已审理终结。
青阳县人民检察院指控:
一、职务侵占罪部分
被告人宁昊伟原系被害单位安徽青阳某某银行股份有限公司（以下简称某某银行）市场发展部客户经理。2014年5月至2017年5月，宁昊伟利用职务便利侵占某某银行330万元,用于偿还他人借款。
二、合同诈骗罪部分
2017年7月至2018年1月份,宁昊伟虚构从事过桥资金业务事实,与被害人王某、李某1、李某2、张某达成口头借款协议,骗取王某、李某1、李某2、张某的钱款共计162.58万元。
2018年3月7日,宁昊伟主动到公安机关投案。
针对指控，公诉机关提供了相关书证、证人证言、被害人陈述，以及被告人的供述与辩解等证据。公诉机关认为，被告人宁昊伟的行为已经触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条、第二百二十四条之规定，提请本院以职务侵占罪、合同诈骗罪追究其刑事责任，且其职务侵占罪部分属数额巨大、合同诈骗罪属数额特别巨大。
被告人宁昊伟对起诉书指控的犯罪事实和罪名没有异议，且表示自愿认罪。
辩护人提出的辩护意见为：宁昊伟与三被害人有多次借款关系，前期借款已经还清，该笔借款尚未还清。宁昊伟的偿还意愿也是一致的，所以不能将前期借款和后期借款割裂，对于已经偿还的部分应予以扣减；宁昊伟具有自首、自愿认罪、积极退赃等量刑情节；综合上述情节，希望法庭对其从轻处罚。
经审理查明：
一、职务侵占犯罪事实
2014年7月16日,被告人宁昊伟被某某银行聘用为市场发展部客户经理,负责授信调查、强化授信、用信后的信贷管理,信贷档案的收集等。
2014年5月9日,李某3向某某银行申请最高额抵押贷款330万元,宁昊伟负责授信调查、办理贷款。2014年5月10日,某某银行批复同意李某3最高额抵押贷款330万元,期限三年,在额度内循环使用,并于同年5月12日向李某3发放贷款330万元,贷款期限为2014年5月12日至2015年5月12日。2015年5月11日,宁昊伟在信贷管理系统内重新以李某3的名义申请最高额抵押贷款330万元,某某银行批复同意李某3最高额抵押贷款330万元,期限二年,在额度内循环使用,并于同年5月12日向李某3发放贷款330万元,贷款期限为2015年5月12日至2016年5月12日。该款到账后被用于归还李某32014年所贷330万元。
2016年11月1日,宁昊伟利用某某银行对李某3最高额抵押贷款330万元的重复授信,以李某3的名义,在信贷管理系统内申请放款130万元,并冒用营业部副主任纪某的密码审批同意放款,将130万元汇至受托支付的黄某账户。宁昊伟让李某1(系黄某丈夫)扣除其所欠本息30.7万元,余款99.3万元汇至宁昊伟账户。后宁昊伟将该款用于归还王某、李某2等人欠款。
2017年5月8日,宁昊伟再次利用某某银行对李某3最高额抵押贷款330万元的重复授信,以李某3的名义,在信贷管理系统内申请放款200万元,冒用纪某的密码审批同意放款,将200万元汇至受托支付的黄某账户。宁昊伟让李某1扣除其所欠本息34.1万元,余款165.9万元汇至宁昊伟账户。后宁昊伟将该款用于归还李某2、王某等人欠款。
2017年5月11日,上述330万元虚假贷款均到期,宁昊伟再次以李某3的名义,向某某银行申请最高额抵押贷款330万元,冒用营业部副主任纪某、市场发展部经理常某等审批人员的密码在信贷管理系统中审批同意并放款330万元,并从网上购买虚假的房地权证、土地权使用证、不动产登记证明应付检查。宁昊伟将该款用于归还之前130万元、200万元虚假贷款。
上述事实，公诉机关提供了下列证据予以证实：
1、受案登记表、立案决定书。证明：2018年3月6日,青阳某某银行报警称，2016年11月1日、2017年5月8日,青阳某某银行市场发展部经理宁昊伟利用职务便利,采取使用客户授信、制作虚假贷款资料,盗取审批密码的手段,通过发放虚假贷款,挪用青阳某某银行信贷资金330万元。2018年3月7日,宁昊伟涉嫌挪用资金案被立为刑事案件。
2、报案材料。证明：因员工宁昊伟自2018年2月14日从单位离开后失去联系，某某银行遂对其经办的信贷业务进行全面检查,发现宁昊伟存在盗取员工密码、制作虚假资料、擅自挪用客户投信并将贷款资金挪用的事实,遂向公安机关报案的事实。
3、人口信息表、查询记录。证明：宁昊伟的自然人身份信息及无违法犯罪前科。
4、任职文件。证明：2014年7月16日,宁昊伟被聘用为某某银行市场发展部客户经理。
5、到案经过。证明：2018年3月7日，青阳县公安局对宁昊伟涉嫌挪用资金案立案侦查，当日宁昊伟到青阳县公安局自动投案，并如实供述自己的犯罪事实。
6、营业执照。证明：某某银行为股份有限公司，其成立日期及业务范围。
7、李某3申请抵押贷款的尽职调查报告、个体工商户营业执照、抵押(质押)合同、房地产他项权证、借款合同、借款借据。证明：2014年5月9日,李某3向某某银行申请最高额抵押贷款330万元,期限三年,额度内循环使用,用于经营周转,经信贷审批会研究同意。2014年5月9日,李某3与某某银行签订个人借款合同、最高额抵押贷款合同,贷款期限自2014年5月9日至2017年5月9日,贷款金额为330万元,借款用途为经营购货,支付方式为受托支付。2014年5月12日,某某银行向李某3发放贷款330万元,2015年5月12日到期。2015年5月12日,某某银行向李某3发放贷款330万元,2016年5月12日到期。
8、关于李某3申请抵押贷款的尽职调查报告、房地权证、土地使用权证、不动产登记证明、抵押合同、借款合同、借款凭证。证明：2017年5月11日,宁昊伟以李某3名义向某某银行申请最高额抵押贷款330万元,期限三年,到期日2020年5月10日,借款用途借新还旧,支付方式为自主支付。人民币资金借款合同、抵押合同中仅有李某3的个人签名、手印。2017年5月11日,某某银行向李某3发放借款330万元,到期日为2020年5月10日；宁昊伟调查报告后附房地权证等。
9、关于李某3申请抵押贷款的尽职调查报告、抵押合同、借款合同、借款凭证。证明：2017年5月10日,李某3向某某银行申请最高额抵押贷款330万元,期限三年,额度内循环使用,用途为借新还旧,经信贷审批会研究同意。2017年5月10日,李某3与某某银行签订个人借款合同、最高额抵押贷款合同,贷款期限自2017年5月10日至2020年5月10日,贷款金额为330万元,借款用途为借新还旧,支付方式为自主支付。2017年5月10日,某某银行向李某3发放贷款330万元,2020年5月10日到期。
10、接受证据材料清单、贷款信息明细、合同编号明细流程轨迹、借据编号、银行交易明细、客户信息资料。证明：2016年11月1日,宁昊伟以李某3的名义在信贷管理系统中申请发放贷款130万元,当日受托支付到黄某某某银行尾号为xxxxx账户,后又通过黄某账户将100万元转至李某1尾号为xxxxx的某某行账户。2017年5月8日,宇昊伟以李某3的名义在信贷管理系统中申请发放贷款200万元。2017年5月11日,宁昊伟在安徽省某某信贷管理系统以李某3的名义申请贷款330万元,经过宁昊伟、桂某、纪某、常某、吴某、朱某、戴某审批成功。
11、接受证据清单,信贷管理系统界面截图、银行交易明细。证明：2014年5月12日,李某3在某某银行最高额抵押借款330万元,到期日期为2017年5月12日。2015年5月11日,李某3在某某银行最高额抵押借款330万元,到期日期为2017年5月11日,次日某某银行向李某3发放贷款330万元。2016年5月11日,某某银行向李某3放款330万元。2016年11月1日,某某银行向李某3发放贷款130万元。宁昊伟通过某某行XXXXX账户自2016年11月20日至2017年4月20日每月向李某3账户转款1万元。2017年5月8日,某某银行向李某3发放贷款200万元,钱款转至受托黄某账户,当日黄某向宁昊伟某某行XXXXX账户转款2次,共计100万元。2017年5月10日,李某3在某某银行申请贷款330万元，次日某某银行向李某3放款330万元。2017年6月20日至2018年1月20日,宁昊伟通过XXXXX账户每月向李某3账户转款2.2万元至2.5万元。2017年5月10日,李某3在某某银行申请贷款330万元,某某银行于2017年5月12日放款330万元。
12、接受证据材料清单、借款合同、抵押合同、借据、出账通知书、放款通知书。证明：2015年5月11日,李某3与某某银行签订个人借款合同、最高额抵押贷款合同,贷款期限自2015年5月11日至2017年5月11日,贷款金额为330万元,借款用途经营购货,支付方式为受托支付。2015年5月12日,某某银行向李某3发放贷款330万元,2016年5月12日到期。
13、接受证据清单、借记卡账户历史明细清单。证明：2016年11月1日,李某1尾号为XXXXX某某银行卡向宁昊伟尾号为XXXXX账户转账99.3万元；2017年5月9日,李某1尾号为XXXXX账号向宁昊伟尾号为XXXXX账户转账65.9万元。
14、银行账户交易明细。证明：2016年11月1日,李某1转给宁昊伟账户99.3万元,当日宁昊伟转账给王某40万元、转账给李某241.08万元;2017年5月8日,黄某账户向宁昊伟账户转账100万元,李某1账户向宁昊伟账户转账65.9万元。当日宁昊伟转给王某101.98万元。
15、接受证据材料清单、房地产权证、注销登记申请表地、申请书等。证明：2015年5月12日,宁昊伟到青阳县房管局将李某3的330万元抵押注销,重新办理了李某3贷款330万元的抵押,抵押期限为2015年5月11日至2017年5月11日。
16、房产信息查询证明、不动产登记资料查询结果证明。证明：房地权证2015字第××号等房地权证的产权人并非李某3;青国用(2015)第XXXXX号等土地使用权证土地权利人非李某3;皖(2017)青阳县不动产证明第XXXXX号等不动产权利人非李某3。
17、证人吴某的证言。证明:2014年5月9日,宁昊伟负责办理李某3向某某银行申请330万元最高额抵押贷款,申请授信三年,期限三年，在额度内循环使用。经批复同意,某某银行于2017年5月12日发放给李某3330万元贷款,期限为一年。2017年5月11日,因李某3330万元贷款到期,宁昊伟擅自在信贷系统内重新办理了最高额抵押贷款330万元,授信二年,期限二年,在额度内循环使用。2016年11月1日、2017年5月8日,宁昊伟假借李某3的名义在系统内分别申请放款130万元、200万元成功。2017年5月11日,宁昊伟制作一套李某3的房地权证等证明，再冒充李某3的名义申请贷款330万元,审批通过后,宁昊伟将该钱款用于归还之前的130万元和200万元借款。
18、证人桂某的证言。证明：2017年5月11日,宁昊伟办理的李某3客户330万元最高额抵押贷款事宜,桂某未在调查资料上签字。
19、证人纪某的证言。证明：纪某负责贷款资料审查审批及放款审批,在信贷管理系统内使用过相关密码。
20、证人朱某的证言。证明：2016年11月1日、2017年5月8日,宁昊伟办理的李某3客户贷款不需要朱某审查审批。2017年5月11日，宁昊伟冒用朱某的密码在信贷管理系统内审批。
21、证人常某的证言。证明：2017年5月11日,宁昊伟办理的李某3330万元贷款在信贷系统半小时内发起申请并审批结束,应该是宁昊伟冒用了常某的审批密码在信贷管理系统里完成审批。
22、证人李某3的证言。证明：2014年5月9日，李某3向某某银行申请330万元最高额抵押贷款，申请授信三年。2014年5月12日，某某银行发放给李某3贷款330万元；2016年11月1日、2017年5月8日、2017年5月11日，李某3未向某某银行借款；相关不动产产权证等都不是李某3持有的。
23、证人李某1的证言。证明：2016年11月,宁昊伟称有笔钱需要通过李某1妻子黄某的某某银行账户过账,李某1同意。2016年11月1日,黄某账户到账130万元,李某1扣减30.7万元借款后,将余下99.3万元通过李某1账户转至宁昊伟账户。2017年5月8日,黄某账户到账200万元,李某1扣减34.1万元借款后,将100万元通过黄某账户转至宁昊伟账户,将65.9万元通过李某1账户转到宁昊伟账户。
24、被告人宁昊伟的供述与辩解。证明：2013年1月,宁昊伟到某某银行上班。2014年7月15日,某某银行任命宁昊伟为市场发展部客户经理,主要负责调查、申报客户授信额度,受理、收集贷款资料及申报、发放贷款等。2014年5月12日,青阳某某银行批复同意李某3330万元最高额抵押贷款,授信三年,用信一年，一年到期续贷业务，并批准发放贷款330万元。2015年5月11日,因李某3贷款到期,宁昊伟在信贷系统内重新为李某3办理了最高额抵押贷款330万元授信,授信二年,用信一年，一年到期续贷业务。2016年11月1日、2017年5月8日,宁昊伟利用2015年5月11日授信假借李某3贷款的名义分别申请放款130万、200万元,并冒用纪某的密码审批同意,上述款项到账后,宁昊伟用于归还李某1、王某、李某2等人的借款及利息、购买游戏装备等。2017年5月11日,因330万元虚假借款到期,宁昊伟联系他人制作了虚假的李某3的房地权证、土地使用证、不动产登记证明,再次假借李某3的名义申请授信330万元贷款,并冒用桂某、戴某等银行工作人员密码审批同意该笔贷款申请及放款申请。当日,宁昊伟将330万元贷款用于归还之前的130万元借款及200万元借款。
25、提取笔录。证明：2018年5月10日,青阳县公安局经侦大队民警使用宁昊伟的账号、密码登录网易支付平台,查明账户×××××，绑定宁昊伟某某行XXXXX银行卡,于2018年3月9日以18.4万元的价格售出。账户×××××于2018年3月5日以8.455万元出售。
以上证据，均经当庭举证、质证，对相互印证部分，予以认定。
二、合同诈骗犯罪事实
2015年4月,被告人宁昊伟在网易注册使用×××××等账号玩“镇魔曲”游戏,并向多人高利借款购买游戏装备。2017年7月始,宁昊伟虚构从事过桥资金业务（短期资金的融通）的事实，与王某、李某1、李某2、张某达成口头借款协议,约定由王某等人提供资金,宁昊伟将钱款借给客户,客户短期使用并支付高额利息。2017年7月7日至2018年1月24日,宁昊伟在履行上述口头借款协议过程中,未从事过桥资金业务,将所得钱款支付少部分本息后,余款用于归还他人高利借款本息,骗取被害人王某、李某1、李某2、张某钱款共计162.58万元。具体犯罪事实如下：
1、2017年7月7日,宁昊伟谎称客户转贷需要资金与王某达成口头借款协议,约定王某提供资金70万元,客户使用一个月,每万元日利息15元左右。当日,王某扣除4.62万元的利息后,将65.38万元汇至宁昊伟账户，该款被宁昊伟归还他人欠款等。2017年8月18日至2018年1月5日,宁昊伟以银行转账、现金的方式支付给王某23.1万元。
2、2017年7月17日,宁昊伟谎称客户转贷需要资金与李某1达成口头借款协议,约定李某1提供资金60万元,客户短期使用并支付利息。当日,李某1将60万元汇至宁昊伟账户,该款被宁昊伟归还他人欠款等。2017年8月18日至2018年1月20日,宁昊伟向李某1转账共计8.6万元。
3、2017年7月20日、2017年9月4日,宁昊伟谎称客户转贷需要资金，与李某2达成口头借款协议,约定由李某2提供资金,客户使用半个月,每万元日利息20元,分二次从李某2处获取资金50万元、20万元,该款被宁昊伟用于归还他人欠款、利息等。2017年8月18日至2018年1月2日,宁昊伟向李某2转账共计46.1万元。
4、2018年1月19日,宁昊伟谎称客户转贷需要资金，与张某达成口头借款协议,约定张某提供资金15万元,客户使用半个月,每万元日利息15元。当日,张某将15万元汇至宁昊伟账户该款被宁昊伟归还他人欠款。2018年1月24日,宁昊伟再次谎称客户转贷需要资金，与张某达成口头贷款协议,约定张某提供资金30万元,客户使用半个月,每万元日利息15元。当日,张某将30万元汇至宁昊伟账户,该款被宁昊伟用于归还他人欠款。
上述借款到期后,王某、李某1、李某2多次向宁昊伟索要本金,宁昊伟以客户续用资金、银行信贷系统有问题、转贷业务较多为由拖延。2018年2月中旬,宁昊伟将手机关机并藏匿起来。
案发后，宁昊伟主动到公安机关投案，到案后如实供述了自己的犯罪事实；案件审理过程中，被告人将出售游戏账号所得268550元，提取至公安机关控制的账户。
上述事实，公诉机关提供了下列证据予以证实：
1、受案登记表、立案决定书。证明：2018年5月9日,青阳县公安局经侦大队在工作中发现2015年10月份以来,宁昊伟虚构“过桥”资金转贷生意,采取支付高利息、“拆东墙补西墙”的手段,陆续向李某1、王某、李某2、张某四人借款达205万元。之后,宁昊伟将该借款用于玩“镇魔曲”游戏购买游戏装备及支付高利息,造成上述四人被骗金额达162.2万元。当日,宁昊伟涉嫌诈骗案被立为刑事案件。
2、接受证据清单、短信聊天记录、借条、微信转账记录。证明：2015年10月至2016年7月,宁昊伟以做“过桥”业务为由多次向李某1借款,二人商定借款期限及利息,到期后宁昊伟归还本金及利息。2017年7月17日,宁昊伟以有笔80万元的转贷业务为由向李某1借款,李某1称能借60万元。后李某1多次索要本金,宁昊伟称连续接了几笔业务,领导出差、外出讨账、系统崩溃停办业务为由拖延。2017年7月7日,宁昊伟向王某出具借条一张,借款金额70万元。2017年9月28日,宁昊伟向李某2出具借条一张,借款金额50万元。2018年1月19日宁昊伟向张某出具借条一张,借款金额15万元。2018年1月24日,宁昊伟向张某出具借条一张,借款金额30万元。2017年12月、2018年1月,宁昊伟以做转贷业务为由向张某借款,到期后向张某支付本金、利息。2018年1月24日,宁昊伟询问张某是否有空闲资金,有转贷业务做，后张某向其转款30万元。
3、银行账户交易明细。证明：2017年7月7日至2018年1月24日,宁昊伟向王某、李某1、李某2、张某借款共计220.38万元,其间归还利息、本金共计57.8万元。
4、证人曹某的证言。证明：2017年1月9日,宁昊伟某某行×××××账户向曹某某某行×××××账户转款40万元用于贷款续贷。2017年1月12日,曹某向宁昊伟某某行×××××账户归还40万元,未支付利息。
5、证人柯某的证言。证明：2017年12月4日,宁昊伟某某行×××××账户向柯某转款5万元用于归还久款。2018年1月24日,宁昊伟某某行×××××账户向柯某转款40.42万元用于归还欠款及利息。
6、证人孔某的证言。证明：2017年12月13日、2018年1月19日、2018年2月6日,宁昊伟某某行×××××账户向柯某某某行×××××账户分别转款10万元、15.3375万元、36.005万元用于归还柯某的借款本金及利息。
7、证人宁某的证言。证明：2017年5月8日，宁昊伟×××××账户向宁某转款10.42万元用于归还借款本金及利息。
8、被害人李某1的陈述。证明：2015年11月始,宁昊伟以与李某1合伙做“过桥”生意为由,从李某1处借款进行资金周转,并支付利息。2017年7月17日,宁昊伟再次称做“过桥”生意,李某1向宁昊伟转款70万元,分次支付利息共计8.6万元。后李某1多次催讨,宁昊伟均以银行转贷周期较长、信贷系统有问题等为由拖延。2017年12月,李某1便无法联络到宁昊伟。
9、被害人王某的陈述。证明：2016年下半年始,王某找到宁昊伟,询问有无客户需要资金转贷,二人商定由王某提供资金,宁昊伟具体操作,每万元付日利息22元。后宁昊伟多次称有客户需要转贷资金,从王某处获取资金,到期后归还本金并支付利息。2017年7月初,宁昊伟称有客户需要70万元转贷资金,使用期限为一个月。2017年7月7日,王某扣除4.62万元利息后,将65.38万元转至宁昊伟账户。期限届满后,宁昊伟称另有数笔转贷业务需续用资金,其间支付利息共计23.1万元。后王某多次向宁昊伟索要本金,宁昊伟均以转贷业务较多拖延。2017年农历腊月二十九,宁昊伟将手机关机。
10、被害人张某的陈述。证明：2017年12月,张某向青阳某某银行申请贷款时与宁昊伟相识,办理贷款过程中,宁昊伟称有客户需要资金,可支付每万元15元的日利息,张某同意提供资金做“过桥”生意。2017年12月13日至2018年1月18日,张某提供资金给宁昊伟,宁昊伟使用一段时间后归还本金及利息。2018年1月19日、2018年1月24日,宁昊伟再次以客户转贷需要资金为由从张某处分别借款15万元、30万元,到期后未归还。张某多次索要,宁昊伟均以转贷客户较多,资金仍要续用为由拖延。
11、被害人李某2的陈述。证明：2016年,李某2与宁昊伟相识。2016年8月始,宁昊伟称有客户需要资金转贷,李某2可提供资金,每万元日利息20元,后李某2多次提供资金给宁昊伟,宁昊伟按时支付利息和本金。2017年7月20日,宁昊伟再次称有客户需要资金转贷,李某2向其转款50万元。约定使用期满后,宁昊伟称仍有客户需要资金转贷、客户外出等拖延。至2018年1月2日,宁昊伟支付了本金、利息共计26.1万元。2017年腊月二十六日,宁昊伟将手机关机。
12、被告人宁昊伟的供述与辩解。证明：2015年4月始,宁昊伟开始玩“镇魔曲”游戏,后多次以做“过桥”生意为由,向李某1、王某、李某2、张某借款,并承诺每万元日利息10元至22元不等。2017年7月7日,宁昊伟以上述理由向四人借款共计220.38万元,其间归还利息、本金共计57.8万元,诈骗上述四人钱款共计162.58万元。宁昊伟将上述钱款用于归还其他借款本金及利息、购买游戏装备等。后李某1、张某等人多次向宁昊伟催讨,宁昊伟以客户续用资金、银行信贷系统有问题等为由拖延。宁昊伟年收入10万元左右,除商品房外,无其他资产。2017年5月,宁昊伟与其妻子离婚,约定房屋归妻子所有。
以上证据，均经当庭举证、质证，对相互印证部分，予以认定。
关于辩护人提出宁昊伟与三被害人有多次借款关系，前期借款已经还清，该笔借款尚未还清。宁昊伟的偿还意愿也是一致的，所以不能将前期借款和后期借款割裂，对于已经偿还的部分应予以扣减的辩护意见。经审理查明，自2015年11月至2017年7月,宁昊伟确实有虚构从事过桥生意的事实,但主观上并没有非法占有的故意。宁昊伟某某行×××××账户的交易明可以证实,其借款后均在短期内归还本金及利息,甚至为了归还欠款,利用职务便利将某某银行330万元的钱款占为己有。由此可知，在此段时间内宁昊伟虽然虚构借款事由,骗取李某1等人与其达成口头借款协议,但其主观上没有非法占有李某1等人钱款的故意,客观上较为及时的归还了所约定的本金及利息,不能认定为犯罪行为。2017年7月7日至2018年1月24日,宁昊伟虚构从事过桥资金业务的事实,骗取被害人李某1、王某、李某2、张某与其达成口头借贷合同,期间从李某1等人处借款共计240.38万,在履行合同过程中归还本息共计77.8万元。所以，本案应当把案发前已被追回的数额扣除,按最后实际合同诈骗所得数额计算。此项辩护意见与查明事实不符，故不予采纳。
关于辩护人提出的被告人具有自首、退出部分赃款、自愿认罪等量刑情节的辩护意见，符合法律规定，本院予以采纳。
本院认为：被告人宁昊伟身为公司人员，利用职务便利,非法将本单位财物占为己有，数额巨大；其以非法占有为目的,在达成、履行口头借贷合同过程中,虚构事实,骗取被害人钱款,数额特别巨大。被告人的行为分别构成职务侵占罪、合同诈骗罪。公诉机关指控的罪名均成立，应依法予以惩处。被告人宁昊伟犯数罪，依法应予数罪并罚。其主动投案，到案后如实供述其犯罪事实，系自首，可从轻或减轻处罚；其退出部分赃款、自愿认罪，可酌情从轻处罚。据此，根据被告人的犯罪事实、性质、情节、社会危害程度及悔罪表现，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第二百二十四条、第六十七条第一款、第六十九条第一、三款、第五十二条、第五十三条、第六十四条之规定，判决如下：
一、被告人宁昊伟犯职务侵占罪，判处有期徒刑五年；犯合同诈骗罪，判处有期徒刑十一年，并处罚金人民币十万元；决定合并执行有期徒刑十四年，并处罚金人民币十万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的日期，羁押一日折抵刑期一日，即从2018年3月7日起至2032年3月6日止。罚金于本判决生效后十日内缴纳。）
二、责令被告人宁昊伟于本判决生效后三十日内对侵占的财物330万元、诈骗的财物162.58万元予以退赔。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内通过本院或者直接向安徽省池州市中级人民法院提出上诉，书面上诉的应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 芮 钧
审 判 员 严慧冬
人民陪审员 高 骏
二〇一八年九月七日
书 记 员 周珍玉
附：本案相关的法律法规
《中华人民共和国刑法》
第二百七十一条公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。
第二百二十四条有下列情形之一，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产：
（一）以虚构的单位或者冒用他人名义签订合同的；
（二）以伪造、变造、作废的票据或者其他虚假的产权证明作担保的；
（三）没有实际履行能力，以先履行小额合同或者部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同的；
（四）收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后逃匿的；
（五）以其他方法骗取对方当事人财物的。
第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
第六十九条第一、三款判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。
第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。
第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。
由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。
第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。