吉林省四平市中级人民法院民 事 判 决 书（2016）吉03民初22号原告：梨树县农村信用合作联社。住所：吉林省四平市梨树县梨树镇消防小区*号楼。法定代表人：杜春伟，理事长。委托诉讼代理人：张涵，吉林中瀚律师事务所律师。被告：吉林省信用担保投资集团有限公司四平分公司。住所：吉林省四平市铁西区中央西路***号。负责人：赵英帅，总经理。委托诉讼代理人：郝志新，吉林功承律师事务所律师。委托诉讼代理人：刘芳，吉林功承律师事务所律师。第三人：吉林省荣桦担保有限公司。住所：吉林省梨树县梨树经济开发区霍家店经济园区。法定代表人：李南蝻，经理。委托诉讼代理人：张广术，该公司法律顾问。原告梨树县农村信用合作联社（以下简称梨树农联社）与被告吉林省信用担保投资集团有限公司四平分公司（原吉林省信用担保投资有限公司四平换热器产业分公司，以下简称担保公司）、第三人吉林省荣桦担保有限公司（以下简称荣桦公司）案外人执行异议之诉一案，本院于2016年3月16日立案后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告梨树农联社的委托诉讼代理人张涵，被告担保公司的委托诉讼代理人郝志新、刘芳，第三人荣桦公司的委托诉讼代理人张广术到庭参加诉讼。本案现已审理终结。梨树农联社向本院提出诉讼请求：请求确认梨树农联社对荣桦公司开立的保证金账户（账号0730302011016400000017，以下简称：017账户）内的保证金享有优先受偿权；请求停止对该账户内保证金的执行；判令担保投资公司承担本案诉讼费用。事实和理由：2010年开始，梨树农联社与荣桦公司建立业务合作关系，双方签订《担保贷款业务合作协议书》，协议书约定，荣桦公司在梨树农联社开展业务为借款人的贷款提供担保之前，必须在梨树农联社开立保证金账户，存入一定数额的保证金，在借款人不能偿还贷款本金及利息时，梨树农联社可以直接在保证金中划扣。该保证金账户为专属账户，专款专用，账户资金用途全部为扣划逾期贷款本息、交纳保证金、退保证金，不允许发生其他任何与保证金无关的对外结算业务。梨树农联社对该账户拥有完全的监管权和控制权，该账户已特定化。《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国担保法〉若干问题的解释》第八十五条规定：“债务人或者第三人将其金钱以特户、封金、保证金等形式特定化后，移交债权人占有作为债权的担保，债务人不履行债务时，债权人可以以该金钱优先受偿”。因此，该账户内的资金是荣桦公司专门为梨树农联社特定化的贷款保证金，具有担保性质，梨树农联社对该账户资金享有优先受偿权。在荣桦公司所担保的借款人没有全部偿还在梨树农联社的贷款前，荣桦公司的其他债权人对该账户的资金无权受偿，也无权执行。目前，该账户的资金共为一百余户企业及个人在梨树农联社贷款进行担保，涉及金额近2亿元，如果该账户资金被划走用于清偿其他债务，梨树农联社的损失将无法弥补。2014年1月13日，根据担保投资公司的申请，吉林省四平市中级人民法院冻结了荣桦公司在梨树农联社开立的保证金账户内的资金1800万元，梨树农联社为此向该院提出执行异议，该院于2014年9月16日送达裁定，驳回梨树农联社的执行异议。梨树农联社依法提起诉讼。担保投资公司辩称，一、原告对案涉017账户资金不享有质权。1、根据《中华人民共和国物权法》第二百一十条的规定，质押合同一般包下列条款（一）被担保债权的种类和数额。根据该条法律规定，动产质权是一般质权，即只能对现在发生的并且是特定的债权设定，换言之，质权是对已经发生的且特定了的债权设定的，对于尚未发生或者将来要发生的债权，不能设定质权。根据原告与第三人签订的《担保贷款业务合作协议书》，双方的业务流是先存入保证金，再由原告在已存入的保证金基数上扩大三倍至五倍向借款人发放贷款。因此，第三人先存入案涉017账户的资金，并不能为尚未发生的债权尚未发生的债权或将来要发生的债权设定质权，故原告对案涉017账户资金不享有质权。二、案涉017账户不符合《最高人民法院关于适用若干问题的解释》第八十五条规定的特定化，原告不享有优先受偿权。根据原告与借款人签订的《借款合同》、《保证合同》以及案涉017账户《存款明细账》，原告亦无法举证证明或说明案涉017账户存入或转出资金具体对应了哪笔借款，故该账户资金无法与借款和保证合同形成一一对应关系，亦无法被特定化，因此，案涉017账户资金不符合法律规定的特定化。三、案涉017账户不符合《最高人民法院关于适用若干问题的解释》第八十五条规定的转移占有，原告不享有优先受偿权。依据原告与第三人签订的《担保贷款业务合作协议书》，在借款人发生违约行为时，原告有权直接从第三人案涉017账户中扣划贷款利息。事实上，原告在2012年11月5日至2002年11月9日发生的扣收四笔贷款利息，均是先将款项转入第三人的一般存款账户后，再将该款转入自己的银行账户，并且在原审庭审时原告亦自认对于所有案涉017账户的凭证和单据亦均是由第三人填写。据此，能够证明案涉017账户的实际控制人是第三人，而非本案原告。事实上，原告亦未将案涉017账户视为其具有控制权的保证金账户，因此，案涉017账户资金不符合法律规定的移交占有。四、答辩人有权执行法院查封之前案涉017账户中的1800万元。假设案涉017账户为保证金账户，但根据《中华人民共和国担保法》第七十四条的规定，质权与其担保的债权同时存在，债权消灭的，质权也消灭。本案案涉017账户在法院查封之前共发生81笔借款，截止至2015年4月18日该81笔借款亦全部到期，并且原告在二审法院审理期间亦自认查封的3907万元贷款均没有逾期。据此，已到期的81笔贷款债权已经消灭，与此同时质权亦已经消灭。因此答辩人有权对案涉017账户中的1800万元予以执行。五．原告对法院查封之后发生的债权，不享有优先受偿权。虽然原告与第三人签订的《担保贷款业务合作协议书》不属于最高额质押，但根据《中华人民共和国物权法》第二百零六条第一款的规定，有下列情形之一的，抵押权人的债权确定，其中第（四）项规定，抵押财产被查封、扣押的，据此，最高额抵押权所担保的债权范围，亦不包括抵押物因财产保全或者执行程序被查封后发生的债权。本案原告虽主张案涉017账户是保证金账户，但若基于该条法律规定，原告亦无权对法院查封之后发生的57笔贷款享有有限受偿的权利。荣桦公司述称，同意梨树农联社的诉讼请求。当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，本院组织当事人进行了证据交换和质证。对当事人无异议的证据，本院予以确认并在卷佐证。对有争议的证据和事实，本院认定如下：１、2010年至2014年尾号017保证金账户的流水明细表。被告对其真实性提出异议，但未能提供证据，故本院对该流水明细表的真实性予以认定；2、由第三人与吉林省霍家店房产开发公司联合出具的《情况说明》，原告证明尾号017的保证金账户于2014年1月27日发生的一笔200万元的业务是吉林省霍家店房地产开发公司代第三人存入的保证金，而非购楼款，是吉林省霍家店房地产开发公司出纳员在习惯性的误写摘要。被告认为吉林省霍家店房地产开发公司与本案有利害关系，对《情况说明》的真实性有异议。因被告未能提供吉林省霍家店房地产开发公司与本案有利害关系的证据，本院对《情况说明》的真实性予以认定；3、2010年至2014年尾号为017的保证金账户所发生所有流水明细项下所对应的记账凭证、票据。被告对其真实性提出异议，称2014年1月27日转入200万元的会计摘要是购楼款而非保证金，账户不符合特定化规定，被告未能提供其他证据，也没有证据证明第三人与吉林省霍家店房产开发公司存在房屋买卖关系。结合第三人与吉林省霍家店房产开发公司联合出具的《情况说明》，故本院对该流水明细表的真实性予以认定；4、2016年5月23日由第三人提供给担保的借款人明细及保证金账户余额明细。被告对该份证据不予认可。因原告未能提供与之相对应的借款合同及票据，本院对其真实性不予认定。本院经审理查明：2007年3月13日，荣桦公司登记成立，经营范围：为各类中小型企业、个体工商业户、农业产业化及农民提供贷款担保、管理咨询、中介服务。2007年9月16日，荣桦公司向梨树农联社提交《开立单位银行结算账户申请书》，申请开立0730302011015200000325账户，该账户性质为一般存款账户。荣桦公司与梨树农联社对该账户签订了《单位人民币银行结算账户管理协议》，确认该账户为一般存款账户。2009年8月28日，为解决梨树县中小企业、个体工商户和广大农户融资难问题，为企业与金融部门搭建融资平台，充分发挥信用社信贷资金的作用，保证信贷资金使用的安全，扩大担保公司业务范围，梨树农联社（甲方）与荣桦公司（乙方）签订《担保贷款业务合作协议书》，协议约定：乙方应有足够的抵押保证金；担保贷款金额，可以在乙方存入保证金的基数上扩大贷款金额三倍；乙方在甲方开立保证金账户，首期存入保证金必须在100万元人民币以上，如需扩大贷款额度，必须根据贷款额大于保证金三倍的基础，增加存入保证金，甲方根据存入保证金的三倍发放贷款，乙方保证每次追加额度要在100万元以上；乙方推荐担保的企业，要符合银行贷款要求的一般条件；提供贷款担保的企业，必须在甲方开立基本账户；当借款人发生违约行为时，甲方应书面通知乙方偿还逾期贷款本息（含违约金和逾期利息），同时甲方从乙方保证金账户直接扣收贷款本息，乙方在甲方扣收违约的贷款本息后的五个工作日内存入等额的保证金，否则本协议自动终止，乙方保证金账户中的资金不足以扣收贷款本息时，乙方则对借款人的借款本息向贷款人承担连带责任，承担保证责任的范围包括双方保证合同项下全部借款本金、利息、复利、违约金、赔偿金、实现抵押权的费用和所有其他应付的费用，保证期间为借款到期后二年；双方确认应贷款的企业，在企业材料完备的情况下，甲方、乙方、借款企业三方相互签订借款、保证及反担保合同；协议有效期五年等。2010年6月2日，荣桦公司向梨树农联社提交《开立单位银行结算账户申请书》，申请开立0730302011016400000017账户，该账户性质为专用存款账户，资金性质为保证金。2010年6月24日，梨树农联社与荣桦公司又签订一份《担保贷款业务合作协议书》，该协议书的内容与2009年8月28日的《担保贷款业务合作协议书》内容基本一致，只是在“担保贷款金额，可以在乙方存入保证金的基数上扩大贷款金额三倍”和“甲方根据存入保证金的三倍发放贷款”内容上将“三倍”调整为“三至五倍”。2011年6月20日，荣桦公司与梨树农联社签订《单位人民币银行结算账户管理协议》，确认荣桦公司在梨树农联社开立专用存款账户，明确017账户为专用存款账户。017账户于2010年6月2日开立后，发生多笔转账、现金业务，记账摘要主要体现为存入保证金、扣划或还贷款及利息、转出保证金、自筹、挂账处理等内容,其中2014年1月27日一笔转入帐200万元摘要为购楼款。另查明，2013年11月13日，本院依据发生法律效力的吉林省长春市信维公证处（2013）吉长信维证字第46035号公证书，为申请执行人担保公司申请执行被执行人吉林省鸿裕米业有限公司、荣桦公司、吉林省伟华食品有限公司、吉林省聚隆食品集团有限公司、梨树县聚丰粮油贸易有限公司、吉林省华山农业技术开发有限公司一案，作出（2013）四执字第36号执行裁定书，冻结被执行人吉林省鸿裕米业有限公司、荣桦公司、吉林省伟华食品有限公司、吉林省聚隆食品集团有限公司、梨树县聚丰粮油贸易有限公司、吉林省华山农业技术开发有限公司的银行存款2220万元。2014年1月13日，本院向梨树农联社发出协助冻结存款通知书，要求梨树农联社协助冻结荣桦公司在梨树农联社开立的017账户内存款1800万元。梨树农联社以上述被冻结账户为荣桦公司专为梨树农联社开立的保证金账户，该账户内的存款为贷款保证金，梨树农联社对该保证金享有优先受偿权为由，向本院提出执行异议。2014年9月10日，本院作出（2014）四执异字第17号执行裁定书，以本院冻结荣桦公司在梨树农联社的存款符合法律规定，梨树农联社提出对该账户内的存款享有优先受偿权应通过诉讼程序予以确认为由，依据《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十七条等规定，驳回梨树农联社提出的异议。梨树农联社遂向本院提起案外人执行异议之诉。再查明，2015年1月21日,吉林省信用担保投资有限公司四平换热器产业分公司依法变更名称为吉林省信用担保投资集团有限公司四平分公司。本院认为，一、017账户及资金的性质问题。《开立单位银行结算账户申请书》、《单位人民币银行结算账户管理协议》已载明017账户为专用存款账户，资金性质为保证金。虽然017账户中的资金未能证明与贷款合同、担保合同形成一一对应的关系，但结合2010年至2014年尾号017保证金账户的流水明细表、《吉林省农村信用社个人经营借款合同》、《吉林省农村信用社保证合同》、《贷款凭证》，故能够证明017账户为专用存款账户，资金性质为保证金。二、017账户资金是否特定化的问题。金钱作为特殊的动产，可以作为质押物用于设立质权。本案中，梨树农联社和荣桦公司签订的《担保贷款业务合作协议书》写明：担保贷款金额，可在荣桦公司存入保证金的基数上由梨树农联社审核同意后扩大贷款金额三至五倍。荣桦公司在梨树农联社开立保证金账户，荣桦公司首期存入保证金必须在100万元人民币以上。如需扩大贷款额度，必须根据梨树农联社要求增加存入保证金。荣桦公司保证金每次追加额度要在100万元以上。梨树农联社根据存入保证金的三至五倍发放贷款。当借款人发生违约行为时，梨树农联社应书面通知荣桦公司偿还逾期贷款本息，同时梨树农联社从荣桦公司保证金账户直接扣收贷款本息。荣桦公司在梨树农联社扣收违约的贷款本息后的五个工作日内存入等额的保证金，否则本协议自动终止。承担保证责任的范围包括双方保证合同项下全部借款本金、利息、复利、违约金、赔偿金，实现抵押权的费用和所有其它应付的费用。贷款期限由双方协商，一般时限不超过一年。该约定符合《中华人民共和国物权法》第二百一十条规定的质押合同的一般条件。017账户为专用存款账户，资金性质为保证金。在017账户开立后，根据2010年至2014年尾号017保证金账户的流水明细表可知，账户内转入转出的资金为梨树农联社对保证金的存入、转出、扣划等，没有证据证明该账户作日常结算使用。且017账户开立在梨树农联社，《担保贷款业务合作协议书》约定当借款人发生违约行为时，梨树农联社应书面通知荣桦公司偿还逾期贷款本息，同时梨树农联社从荣桦公司保证金账户直接扣收贷款本息。故梨树农联社具有对017账户的控制权，荣桦公司对017账户内的资金使用是受到限制的，符合出质金钱移交债权人占有的要求。因此，017账户资金已特定化。三、梨树农联社是否对017账户内的保证金享有优先受偿权。依照《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国担保法〉若干问题的解释》第八十五条规定：“债务人或者第三人将其金钱以特户、封金、保证金等形式特定化后，移交债权人占有作为债权的担保，债务人不履行债务时，债权人可以以该金钱优先受偿。”在2014年1月13日，吉林省四平市中级人民法院对017账户内的存款1800万元采取保全措施。梨树农联社在庭审中称截止2013年12月31日，荣桦公司在保贷款中，有5笔贷款经过连续转贷至2016年5月，其他当期贷款均按期偿还。从2013年12月31日至2014年1月13日，未发生荣桦公司担保的贷款。故可以认定2014年1月13日法院采取保全措施时荣桦公司担保的贷款现已经全部偿还。017账户内采取保全措施的1800万资金作为质押物的债务已履行完毕。原告称其依据担保贷款业务合作协议书》可以继续按3至5倍进行放款，不受冻结行为的影响的主张并无法律依据。《最高人民法院关于人民法院民事执行中查封、扣押冻结财产的规定》第二十六条第一款规定：“被执行人就已经查封、扣押、冻结的财产所作的转移、设定权利负担或者其他有碍执行的行为，不得对抗申请执行人。”《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国担保法〉若干问题的解释》第八十五条规定，金钱特定化后，债务人不履行债务时，债权人可以以该金钱优先受偿。017账户内1800万元的资金虽已特定化，但债务人已履行债务。故梨树农联社对该1800万元不具有优先受偿权。017账户内除1800万元外的保证金，在借款合同中债务人不履行债务时，在《担保贷款业务合作协议书》约定范围内，梨树农联社享有优先受偿权。综上所述，017账户为专用存款账户，资金性质为保证金，该账户已特定化。原告梨树农联社对017账户内1800万元不具有优先受偿权。017账户内除1800万元外的保证金，借款合中债务人不履行债务时，在《担保贷款业务合作协议书》约定范围内，梨树农联社享有优先受偿权。梨树农联社就017账户内1800万资金不享有足以排除强制执行的民事权益。依照《中华人民共和国物权法》第二百一十条，《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国担保法〉若干问题的解释》第八十五条，《最高人民法院关于适用的解释》第三百一十二条，《最高人民法院关于人民法院民事执行中查封、扣押冻结财产的规定》第二十六条第一款的规定，判决如下：一、原告梨树县农村信用合作联社对0730302011016400000017账户内1800万元不具有优先受偿权，对0730302011016400000017账户内除1800万元外的保证金，借款合同债务人不履行债务时，在《担保贷款业务合作协议书》约定范围内，梨树农联社享有优先受偿权；二、驳回原告梨树县农村信用合作联社的其他诉讼请求。案件受理费100元由原告梨树县农村信用合作联社负担。如不服本判决可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提交副本，上诉于吉林省高级人民法院。审判长  谭贵林审判员  魏玉国审判员  崔巍巍二〇一六年十一月二十一日书记员  郝一凝