湖南省靖州苗族侗族自治县人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）湘1229刑初42号
公诉机关靖州苗族侗族自治县人民检察院。
被告人卢某乙（曾用名卢某甲），中共党员，系靖州侗族自治县坳上镇劳动保障站原站长。因涉嫌贪污罪，于2015年12月24日被靖州侗族自治县人民检察院取保候审，2016年5月10日被本院取保候审。
靖州苗族侗族自治县（下称靖州县）人民检察院以靖检公刑诉（2016）第35号起诉书指控被告人卢某乙犯贪污罪，于2016年5月9日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。靖州县人民检察院指派检察员明新春、书记员杨珊出庭支持公诉，被告人卢某乙到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
靖州县人民检察院指控：2011年11月起，被告人卢某乙在靖州县坳上镇劳动保障站工作，负责坳上镇社会养老保障、就业等工作。
按照国家政策文件的规定，从2011年7月1日开始，已年满60周岁、未享受城镇职工基本养老保险待遇的有农村户籍的老年人，不需要缴费，可以按月领取基础养老金，基础养老金发放标准为每人每月人民币55元（逐年提高），基础养老金存入由中国农业银行制卡发放的“湖南社会保障卡”中，发卡工作由坳上镇劳动保障站协助中国农业银行靖州县支行工作人员进行发放。因为当时文件规定年满60周岁以上的老人，其同村居住的子女，符合参保条件而没有参保交费的，不能享受养老金待遇。故有部分老年人因有同村居住的子女符合参保条件而没有参保交费而不能享受养老金待遇。该部分老年人的“湖南社会保障卡”由被告人卢某乙到靖州县城乡居民养老保险管理服务中心领取后暂缓发放，由其保管。
后根据有关文件精神，要求在2013年5月15日前，将未发放到个人的“湖南社会保障卡”（包括因捆绑而未发放的）全部发放到人，不能发放的，应及时将卡交到城乡居民养老保险管理服务中心办理销户。但是被告人卢某乙没有按文件规定执行。而是从2012年8月至2015年11月止，利用自己保管暂缓发放的张某乙等13人的“湖南社会保障卡”的职务便利，在银行ATM机上取现或通过坳上镇劳动保障站代管的发放养老金的POS机刷卡方式，将卡上的钱转存到自己的农业银行账户，共计77笔，合计金额人民币32870元。具体情况如下：
1、被告人卢某乙用张某乙的“湖南社会保障卡”现支和在POS机上助农取现共计人民币3030元。其中2012年12月19日现支人民币900元，2013年8月22日现支人民币400元，2013年12月10日在POS机上刷卡助农取现人民币290元，2014年2月12日助农取现人民币100元，2014年7月19日助农取现人民币290元，2014年10月6日助农取现人民币180元，2015年4月24日助农取现人民币500元，2015年9月22日助农取现人民币370元。
2、被告人卢某乙用李世梅的“湖南社会保障卡”现支和POS机上助农取现共计人民币1760元。其中2012年12月7日现支人民币900元，2013年10月10日在POS机上刷卡助农取现人民币580元，2013年12月10日助农取现人民币100元，2014年2月12日助农取现人民币100元，2014年7月19日助农取现人民币80元。
3、被告人卢某乙用蒋应国的“湖南社会保障卡”在POS机上刷卡助农取现共计人民币1760元。其中2012年8月29日在POS机上刷卡助农取现人民币700元，2013年8月12日助农取现人民币670元，2013年12月10日助农取现人民币200元，2014年2月12日助农取现人民币100元，2014年7月19日助农取现人民币90元。
4、被告人卢某乙用蒋美珍的“湖南社会保障卡”在POS机上刷卡助农取现共计人民币1900元。其中2012年9月27日助农取现人民币700元，2015年7月17日助农取现人民币1000元，2015年8月26日助农取现人民币200元。
5、被告人卢某乙用龙某的“湖南社会保障卡”现支或POS机上助农取现共计人民币3030元。其中2012年9月5日现支人民币700元，2013年8月23日在POS机上刷卡助农取现人民币600元，2013年12月10日助农取现人民币290元，2014年2月12日助农取现人民币100元，2014年7月3日助农取现人民币290元，2014年10月6日助农取现人民币180元，2015年1月9日助农取现人民币180元，2015年4月22日助农取现人民币300元，2015年7月1日助农取现人民币200元，2015年9月7日助农取现人民币190元。
6、被告人卢某乙用吴春梅的“湖南社会保障卡”现支或在POS机上助农取现共计3030元。其中2012年7月18日现支人民币600元，2013年9月28日在POS机上刷卡助农取现人民币800元，2013年11月19日助农取现人民币100元，2013年12月28日助农取现人民币150元，2014年2月12日助农取现人民币100元，2014年7月19日助农取现人民币230元，2014年10月6日助农取现人民币180元，2015年1月9日助农取现人民币180元，2015年3月7日助农取现人民币100元，2015年4月22日助农取现人民币200元，2015年7月1日助农取现人民币200，2015年9月7日助农取现人民币190元。
7、被告人卢某乙用唐某的“湖南社会保障卡”在POS机上刷卡助农取现共计人民币3030元。其中2012年9月13日助农取现人民币700元，2013年8月14日助农取现人民币600元，2013年12月10日助农取现人民币290元，2014年2月12日助农取现人民币100元，2014年7月19日助农取现人民币290元，2014年10月6日助农取现人民币180元，2015年1月9日助农取现人民币180元，2015年4月22日助农取现人民币300元，2015年7月1日助农取现人民币200元，2015年9月7日助农取现人民币190元。
8、被告人卢某乙用周某的“湖南社会保障卡”在POS机上刷卡助农取现共计人民币3000元。其中2013年3月16日助农取现人民币1000元，2015年7月17日助农取现人民币1000元，2015年8月26日助农取现人民币1000元。
9、被告人卢某乙用吴某的“湖南社会保障卡”在POS机上刷卡助农取现共计人民币2900元。其中2015年7月17日助农取现人民币1000元，2015年7月31日助农取现人民币1000元，2015年8月7日助农取现人民币900元。
10、被告人卢某乙用李某乙的“湖南社会保障卡”在POS机上刷卡助农取现共计人民币2900元。其中2013年3月16日助农取现人民币1000元，2015年7月17日助农取现人民币1000元，2015年8月7日助农取现人民币900元。
11、被告人卢某乙用林昌平的“湖南社会保障卡”现支或在POS机上助农取现共计人民币2800元。其中2012年10月13日现支人民币800元，2015年7月17日助农取现人民币1000元，2015年7月31日助农取现人民币1000元。
12、被告人卢某乙用陈仁成的“湖南社会保障卡”现支或在POS机上助农取现共计人民币3030元。其中2012年11月28日现支人民币800元，2013年8月22日助农取现人民币500元，2013年10月14日助农取现人民币180元，2013年12月28日助农取现人民币170元，2014年2月12日助农取现人民币100元，2014年7月19日助农取现人民币230元，2014年10月6日助农取现人民币180元，2015年1月9日助农取现人民币180
元，2015年4月22日助农取现人民币200元，2015年7月1日助农取现人民币200元,2015年9月7日助农取现人民币290元。
13、被告人卢某乙用张其江的“湖南社会保障卡”于2012年9月27日助农取现人民币700元。
2015年8月李某乙、李某甲找被告人卢某乙索要自己或家人的“湖南社会保障卡”，2015年11月中共靖州县坳上镇纪委调查辖区内的“湖南社会保障卡”上的养老金被他人冒领侵吞的事情，被告人卢某乙因害怕事情败露，先后往李某乙、林昌平、陈仁成、龙某、张某乙五人的“湖南社会保障卡”里转账5笔，共计退还人民币6826元。
2015年12月22日，被告人卢某乙主动到靖州县人民检察院投案，并如实供述了自己的犯罪事实。
2016年1月15日，被告人卢某乙退缴赃款人民币26044元，其中人民币24144元已返还给被害人。
认定上述事实的证据如下：
1．案件移送函、到案经过、户籍证明、湖南省非税收入一
般缴款书、社会保障卡退还发放表、坳上镇劳动保障站POS机开
户资料及POS机交易记录、卢某乙农业银行“62×××12”账号交易流水明细清单、张某乙、蒋应国、龙某、吴春梅等13人的“湖南社会保障卡”银行交易明细流水明细清单、挂失／换卡申请书、靖州县新农保发卡台账、靖州县坳上镇新农保发卡表、卢某乙邮政储蓄银行62×××54账号证明及交易流水明细清单、靖政办发[2011]15号、湘人社发[2014]37号、湘政发[2014]24号、人社部发[2015]5号文件、靖城乡保[2013]4号、靖城乡保[2013]5号文件、湖南省事业单位聘用人员登记表、聘用合同书、坳上镇政府出具的证明、关于农行办理的湖南社会保障卡功能介绍及说明等书证；
2．证人龙某、罗某甲、唐某、黄某、吴某、周某、林某、李某甲、李某乙、张某甲和、杨某的证言；
3．被告人卢某乙的供述与辩解。
公诉机关认为，被告人卢某乙利用在国家机关中从事农村养老保险管理工作的职务便利，侵吞保管的养老基金共计人民币32870元，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第三百八十二条第一款、第三百八十三条第一款第（一）项的规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应以贪污罪追究其刑事责任。被告人卢某乙在提起公诉前真诚悔罪，积极退赃，适用《中华人民共和国刑法》第三百八十三条第三款的规定，提起本院依法判处。
被告人卢某乙对公诉机关指控的犯罪事实及适用法律均没有异议，仅提出开始确实只想挪用下，后钱都用于家庭日常开支了；由于自己的贪念，侵犯了国家机关的正常活动及造成很坏的社会影响，表示真诚悔改，请求给予改过自新的机会，免于刑事处罚。
经审理查明，公诉机关指控被告人卢某乙的犯罪事实与本院查明的一致。
上述事实，有下列经过庭审质证且查证属实的证据证明：
1、户籍证明，证明被告人卢某乙身份的基本情况。
2、案件移送函、立案决定书、到案经过，证明2015年12月21日中共靖州县纪律检查委员会将卢某乙涉嫌犯罪案件移送靖州县人民检察院，建议追究其刑事责任；2015年12月22日靖州县人民检察院决定对卢某乙涉嫌贪污罪一案立案侦查，同日卢某乙到该院投案自首，并将《自首认罪书》交给办案人员。
3、湖南省非税收入一般缴款书，证明2016年1月15日被告人卢某乙向靖州县人民检察院退缴赃款人民币26044元，存入靖州县非税收入汇缴结算户。
4、社会保障卡退还发放表，证明被告人卢某乙所侵吞的张某乙等13户养老金人民币32870元，扣除被告人卢某乙先行退还的人民币6826元外，剩余退缴的赃款人民币26044元，其中人民币24144元已由张某乙等12户领取，剩余人民币1900元，因蒋美珍于2011年1月死亡，不能享受，遂暂存于靖州县非税收入汇缴结算户。
5、靖州县坳上镇劳动保障站POS机开户资料、POS机交易记录及储蓄卡照片，证明2012年7月6日被告人卢某乙到中国农业银行靖州县支行办理了助农取款的POS机开户手续，绑定户名：卢某乙，储蓄卡账号：62×××12及中国农业银行靖州县支行代为发放的靖州县坳上镇各户养老金账号的储蓄金额均转入卢某乙绑定的储蓄卡账号的全部交易信息。
6、卢某乙的储蓄卡“62×××12”账号交易流水明细清单，证明自2011年1月1日至2016年2月26日被告人卢某乙的储蓄卡“62×××12”账户通过现支或通过POS机助农取现发放养老金的全部交易时间、地点和金额的全部信息。
7、张某乙、蒋应国、龙某、吴春梅等13人的“湖南社会保障卡”银行交易明细流水明细清单，证明张某乙、蒋应国、龙某、吴春梅等13人的“湖南社会保障卡”通过现支或在POS机上助农转出账的时间、地点及共计人民币32870元的转出金额。
8、挂失/换卡申请书、授权委托书，证明2014年7月14日养老金享受户张其江因社会保障卡遗失，委托其弟张某甲和办理卡号为62×××16的补卡手续。
9、靖州县新农保发卡台账，证明被告人卢某乙代为领取了靖州县坳上镇的“湖南社会保障卡”及各户的相应卡号。
10、靖州县坳上镇新农保发卡表，证明被告人卢某乙将“湖南社会保障卡”发放到户的情况。
11、被告人卢某乙的邮政储蓄银行62×××54账户证明及交易流水明细清单，证明被告人卢某乙持有的邮政储蓄银行62×××54账户在各营业网点的交易情况。
12、靖政办发[2011]15号靖州县《新型农村社会养老保险试点实施办法（试行）》，证明2011年7月1日开始，已年满60周岁、未享受城镇职工基本养老保险待遇的有农村户籍的老年人，不需要缴费，可以按月领取基础养老金，基础养老金发放标准为每人每月人民币55元（逐年提高），领取人凭社会保障卡到指定的金融服务机构领取，但符合参保条件的同村居住的子女必须参保缴费；参保人死亡的，其法定继承人或指定受益人应在参保人死亡30日内到县新农保经办机构办理养老保险终止手续等。
13靖城乡保[2013]4号《关于做好城乡居民养老保险“领取待遇卡”发放清理工作的紧急通知》及靖城乡保[2013]5号《紧急通知》，证明靖州县城乡养老保险服务中心要求靖州县各乡镇劳动保障站在2013年5月15日前，将未发放到个人的“领取待遇卡”全部发放到人，对不能发放的卡，要及时将卡交到县城乡养老保险服务中心办理销户；凡同村居住子女未缴费的直接享受待遇人员，其养老金待遇从2013年5月起暂停发放，待其同村居住子女缴足养老保险费后予以续发。
14、湘人社发[2014]37号《关于调整我省城乡居民基本养老保险基础养老金最低标准的通知》，证明从2014年7月1日起，湖南省的基础养老金最低标准由每人每月55元提高到60元。
15、湘政发[2014]24号《关于建立统一的城乡居民基本养老保险制度的实施意见》，证明该制度对湖南省建立统一的城乡居民基本养老保险的指导思想、目标任务、参保范围、养老保险待遇领取条件等作出了明确规定。
16、人社部发[2015]5号《关于提高全国城乡居民基本养老保险基础养老金最低标准的通知》，证明从2014年7月1日起，全国城乡居民基本养老保险基础养老金最低标准提高至每人每月70元。
17、湖南省事业单位聘用人员登记表、聘用合同书、坳上镇政府出具的证明，证明被告人卢某乙系全额事业单位的工作人员，2011年11月至今在靖州县坳上镇人民政府工作，负责劳动保障服务站及社会保险管理服务等相关工作。
18、关于农行办理的湖南社会保障卡功能介绍及说明，证明湖南社会保障卡是参保、缴费、领取保险待遇的凭证，具有发卡银行借记卡所有支付、消费；通过发卡银行网点ATM自动柜员机、指定自助终端、网上银行等渠道，参保人员可持卡查询参保缴费相关信息及办理社会保险基金结算、待遇支取等金融动能。
19、靖州县城乡居民社会保障卡发放情况说明，证明靖州县的湖南省社会保障卡发放经历了两个阶段，第一阶段（2011年10月-2013年7月）委托县农业银行发放，先一部分“省卡”由农行工作人员发放，剩余部分，由乡镇人员或村委干部签字，再由他们发放，其中不能发放到本人的暂时由乡镇劳动保障站保管，待这些人员的子女缴费后，再行发放；2013年4月24日，靖州县要求在2013年5月15日前，将这部分卡全部发放到人；第二阶段（2013年7月至今）由县城乡居保中心代发，县农行按月将已到龄享受待遇人员的“省卡”转交县城乡居保中心代为保管和发放。
20、证人龙某、罗某乙、唐某、黄某、吴某、周某、林某、张某乙的证言，证明龙某、罗某乙其母李世梅、唐某、黄某其母吴春梅、吴某、周某、林某其母蒋美珍、张某乙均没有领取、使用过“湖南省社会保障卡”，也未享受过社会养老金。
21、证人李某甲的证言，证明其母陈仁成的“湖南省社会保障卡”是其2015年10月打电话问靖州县坳上镇的劳动保障站站长卢某乙，其母陈仁成才去镇政府找卢某乙领取的；卡领取后，李某甲将卡里的人民币3225元转到了自己的银行卡账上。
22、证人李某乙的证言，证明2015年8月左右，李某乙听说很多子女没有缴费的参保老人都领取了养老金，遂询问靖州县坳上镇收缴养老金的工作人员，工作人员答复卡办好后要其去领；过了一个月时间，李某乙与老伴林昌平一并到镇政府找到该人，李某乙领取了卡号62×××13的“湖南省社会保障卡”，林昌平领取了卡号62×××17的“湖南省社会保障卡”。
23、证人张某甲和的证言，证明2014年7月，张某甲和找到靖州县坳上镇负责办理养老金的一姓卢的干部，询问其父张其江的“湖南省社会保障卡”事宜，姓卢的讲要补办卡；于是张某甲和根据其父张其江的委托办理、领取了卡号为62×××14的“湖南省社会保障卡”；没有见过张其江以前的卡号为62×××16的“湖南省社会保障卡”。
24、证人杨某的证言，证明其2008年至2014年6月任靖州县坳上镇响水村村主任；2013年下半年，卢某乙拿了李某乙、林昌平、周某、吴某、蒋美珍5人的“湖南省社会保障卡”委托其发放，但这5人的子女没有参保，不符合当时发放的条件，所以一直没有发放；2014年年底，这5张卡退还给了卢某乙；杨某及家人未使用这5张保障卡取现或转账。
25、靖州县坳上镇大开村委会的证明，证明被告人卢某乙的家庭生活情况。
26、被告人卢某乙的供述与辩解，2011年11月至今一直在靖州县坳上镇政府工作，负责农村劳动力就业、新型养老保险资金的征缴、养老卡的发放等。
2012年年初开始，靖州县坳上镇的“湖南省社会保障卡”由其到靖州县农保中心从中国农业银行靖州支行工作人员手中领取后，待参保人员子女交费参保后发放；张某乙、唐某等13户的“湖南省社会保障卡”领取后，其中张某乙、唐某、李世梅、蒋应国、陈仁成的5张卡没有发放，由其保管，其余8张卡由其交给村干部代为发放，但村干部没有发放，又陆续退还给了卢某乙。
2012年，卢某乙因经济压力大，遂开始陆续用其保管的张某乙、唐某等13户的“湖南省社会保障卡”通过其办公室安装的POS机刷卡，将卡上的钱转到卢某乙的银行账户或通过ATM直接取现供自己使用，具体为陈仁成的3030元、张某乙的3030元、李世梅的1760元、蒋应国的1760元、蒋美珍的1900元、龙某的3030元、吴春梅的3030元、唐某的3030元、周某的3000元、吴某的2900元、张其江的700元、李某乙的2900元、林昌平的2800元养老金，共计32870元；2015年11月左右，陈仁成的儿子李某甲打电话询问其母的社会保障卡事宜，担心事情暴露，于2015年11月26日转存了3026元到陈仁成的“湖南省社会保障卡”，同样李某乙及老伴林昌平也来要卡，于2015年10月19日分别转存了1500元到李某乙、林昌平的“湖南省社会保障卡”，同时，因为县纪委正在调查靖州县坳上镇东林村书记占用老百姓的社会保障卡里的养老金，害怕查到自己，于2015年11月26日，2015年12月3日分别转存了500元、300元到龙某、张某乙的“湖南省社会保障卡”，共计6826元。
本院认为，被告人卢某乙负责靖州县坳上镇劳动保障站相关工作期间，利用自己保管的暂缓发放、不符合发放条件或发放不能的张某乙等13人的“湖南社会保障卡”的职务便利，通过ATM取现或在POS机刷卡方式，将钱转存到自己的银行账户，侵吞保管的养老基金共计人民币32870元供其使用，数额较大，其行为已构成贪污罪，公诉机关指控的罪名成立，本院予以确认。案发后，被告人卢某乙主动投案，并如实供述自己的犯罪事实，是自首；在提起公诉前真诚悔罪，案发前后积极退赃，依法可以免除刑事处罚。
被告人卢某乙请求给予改过自新的机会、免于刑事处罚的辩解意见，本院予以采纳。
综上所述，本院依照《中华人民共和国刑法》第三百八十二条第一款、第三百八十三条第一款（一）项、第三款、第六十四条、第六十七条第一款的规定，经本院审判委员会讨论决定，判决如下：
一、被告人卢某乙犯贪污罪，免于刑事处罚；
二、暂存于靖州县非税收入汇缴结算户中的赃款人民币1900元，予以追缴，上缴国库。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖南省怀化市中级人民法院提出上诉。书面上诉的应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 李凌松
审 判 员 谢取泽
人民陪审员 刘 炀
二〇一六年七月二十八日
书 记 员 袁 娟
附相关法律条文：
《中华人民共和国刑法》第三百八十二条国家工作人员利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取或者以其他手段非法占有公共财物的，是贪污罪。
受国家机关、国有公司、企业、事业单位、人民团体委托管理、经营国有财产的人员，利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取或者以其他手段非法占有国有财物的，以贪污论。
与前两款所列人员勾结，伙同贪污的，以共犯论处。
第三百八十三条对犯贪污罪的，根据情节轻重，分别依照下列规定处罚：
(一)贪污数额较大或者有其他较重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金。
(二)贪污数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金或者没收财产。
(三)贪污数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产；数额特别巨大，并使国家和人民利益遭受特别重大损失的，处无期徒刑或者死刑，并处没收财产。
对多次贪污未经处理的，按照累计贪污数额处罚。
犯第一款罪，在提起公诉前如实供述自己罪行、真诚悔罪、积极退赃，避免、减少损害结果的发生，有第一项规定情形的，可以从轻、减轻或者免除处罚；有第二项、第三项规定情形的，可以从轻处罚。
犯第一款罪，有第三项规定情形被判处死刑缓期执行的，人民法院根据犯罪情节等情况可以同时决定在其死刑缓期执行二年期满依法减为无期徒刑后，终身监禁，不得减刑、假释。
第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。
第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。