江西省上高县人民法院
民 事 判 决 书
（2018）赣0923民初687号
原告：上高县德鑫小额贷款有限公司，住所地：上高县城和平路40号，统一社会信用代码：91360923079026106J。
法定代表人：黄志东。
委托诉讼代理人：黎锦龙，江西阳宇律师事务所律师，一般代理。
被告：王小平，男，1966年4月25日生，汉族，上高县人，个体，住上高县。
被告：熊武斌，男，1985年5月25日生，汉族，上高县人，务工，住上高县。
被告：熊水根，男，1974年12月2日生，汉族，上高县人，个体，住上高县。
被告：程五秀，女，1967年11月8日生，汉族，上高县人，个体，住上高县，系被告王小平妻子。
被告：张秀英，女，1953年10月29日生，汉族，上高县人，住上高县，系被告熊水根丈母娘。
被告：周品华，男，1952年2月12日生，汉族，上高县人，住上高县，系被告张秀英丈夫。
被告：王嘉，男，1992年3月29日生，汉族，上高县人，住上高县，系被告王小平之子。
原告上高县德鑫小额贷款有限公司与被告王小平、熊武斌、熊水根、程五秀、张秀英、周品华、王嘉借款合同纠纷一案，本院于2018年3月28日立案受理后，依法由审判员彭春生适用简易程序公开开庭进行了审理。原告上高县德鑫小额贷款有限公司法定代表人黄志东、委托诉讼代理人黎锦龙、被告王小平、熊武斌、熊水根到庭参加诉讼，被告程五秀、张秀英、周品华、王嘉经本院合法传唤未到庭。本案现已审理终结。
原告上高县德鑫小额贷款有限公司向本院提出诉讼请求：一、依法判决被告归还贷款本金650000元；二、依法判决被告按照24%的年利率支付2017年6月3日至还款之日拖欠的利息、罚息、佣金；三、本案诉讼费及其他费用由被告承担；四、拍卖抵押的土地、房产优先受偿原告。事实和理由：2015年4月3日，被告王小平因急需流动资金在原告处贷款50×××00元，原告与被告王小平签订借款合同，合同约定借款期限为2015年4月3日至2016年4月2日；2015年4月8日，被告王小平因急需流动资金在原告处贷款50×××00元，原告与王小平签订借款合同，合同约定借款期限为2015年4月8日至2016年4月7日，利息按年利率14.4%计算，逾期加收50%，同时签订借款佣金协议，按照借款年比例21.6%计算（但实际只收取年比例18.72%）。以上借款责任由被告王小平及其子王嘉提供自有土地、住房作为抵押，程五秀、张秀英提供房产、土地作为抵押，房屋所有权证号敖31-20140953，敖7426，敖20041625，敖20041623在有关部门登记并办理房屋他项权证。被告熊武斌、被告熊水根提供连带责任担保。然而被告至今只归还借款350000元，还有650000元未能按期支付，经多次商量仍然以各种理由不予支付。综上所述，被告的行为已侵害了原告的合法权益，故原告依据我国合同法、民法总则及民事诉讼法的相关规定提起诉讼，恳请法院支持原告的各项诉讼请求。
被告王小平辩称，借钱属实，借款用途是用于我与熊武斌、熊水根在万载合伙开大沃百货购物超市。
被告熊武斌辩称，1、借款金额属实，利息不能这样计算，开始利息是按月息两分八厘八计算的。还了一年，第二年的时候按照2.76%的月息计算。2、这个佣金是依据什么收取，按什么标准收取我不清楚。利息我也不清楚。第一次借1000000元的时候每个月打28800元给原告。第二次借款是每个月打款给原告27600元。3、2015年4月3日这笔借款的佣金15.6%有改动，包括年比例改成了月比例，2015年4月8日的这笔借款为什么会有佣金，2015年4月8日这7800元如何来的我不清楚。也不清楚我为什么要出这个佣金。按照法律规定，合同上面是不允许涂改的，涂改之后没有捺手印是无效的。
被告熊水根辩称，借款1000000元属实，拿资产做抵押贷款，利息较高，我只是拿我岳父、岳母的房产来抵押的，但是他们两个人莫名其妙就成了担保人，当时也没有说我岳父、岳母是担保人。当时拿了诉状之后，两笔50×××00元的贷款计算的佣金是不一样的，我不知道以哪个为准。
被告程五秀、张秀英、周品华、王嘉未提供书面答辩。
本院经审理认定事实如下：2015年4月3日，被告王小平因经营进货需要资金，向原告借款50×××00元。双方签订编号为[2015]第018号《借款合同》，合同约定，借款期限自2015年4月3日至2016年4月2日，借款用途为进货，借款年利率14.4%，按放款日每月对日结息。逾期贷款的罚息利率按合同约定利率上浮50%，挪用贷款的罚息利率按本合同约定利率上浮100%。贷款人有权按照本合同约定收回贷款本金、利息（包括复利、逾期及挪用罚息），收取借款人应付的为实现本合同项下贷款人债权的其他费用，行使法律规定或合同约定的其他权利。借款人未按时足额偿还贷款本金、支付利息或未按本合同约定用途使用贷款的，贷款人按逾期贷款的罚息利率或挪用贷款的罚息利率计收利息，并对应付未付利息计收复利。
同日，原告与被告王小平就该笔借款签订《借款佣金协议书》，协议书约定，贷款人为实现上述贷款需支付其他费用，包括但不限于：项目调查费、论证费、咨询费、评估鉴定费、差旅费、工本费等，因此借款人同意向贷款人支付借款额15.6%（月比例）计算的佣金，贷款人预收1个月佣金，月佣金金额（大写）柒仟捌佰元，提前归还贷款，佣金不退还。被告王小平分别在《借款合同》及《借款佣金协议书》上签字、捺手印。
同日，原告通过熊悦村账户向被告王小平的万载县农商银行账户转账50×××00元，被告王小平向原告出具借据一份。
2015年4月8日，被告王小平以同样的理由向原告借款50×××00元。双方签订编号为[2015]第019号《借款合同》，合同约定，借款期限自2015年4月8日至2016年4月7日，借款用途为进货，借款年利率14.4%，按放款日每月对日结息。逾期贷款的罚息利率按合同约定利率上浮50%，挪用贷款的罚息利率按本合同约定利率上浮100%。贷款人有权按照本合同约定收回贷款本金、利息（包括复利、逾期及挪用罚息），收取借款人应付的为实现本合同项下贷款人债权的其他费用，行使法律规定或合同约定的其他权利。借款人未按时足额偿还贷款本金、支付利息或未按本合同约定用途使用贷款的，贷款人按逾期贷款的罚息利率或挪用贷款的罚息利率计收利息，并对应付未付利息计收复利。
同日，原告与被告王小平就该笔借款签订《借款佣金协议书》，协议书约定，贷款人为实现上述贷款需支付其他费用，包括但不限于：项目调查费、论证费、咨询费、评估鉴定费、差旅费、工本费等，因此借款人同意向贷款人支付借款额2%（年比例）计算的佣金，贷款人预收1个月佣金，月佣金金额（大写）柒仟捌佰元，提前归还贷款，佣金不退还。被告王小平分别在《借款合同》及《借款佣金协议书》上签字、捺手印。
同日，原告通过熊悦村账户向被告王小平的万载县农商银行账户转账50×××00元，被告王小平向原告出具借据一份。
为保证上述编号为[2015]第018号《借款合同》项下债权，被告王小平、王嘉以其坐落于龙背上的土地使用权[土地证号：敖（2004）1625、敖（2004）1623）]作为抵押，并于2015年4月签订了《抵押合同》，合同约定，抵押担保的主债权为主合同项下的本金50×××00元，利率14.4%，贷款期限自2015年4月3日始至2016年4月2日止，抵押人担保的范围为主合同项下本金及利息、复利、罚息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。抵押人对抵押物享有充分的处分权，若抵押物为共有的，其处分已获得所有必要的同意。下列任一情况出现时，抵押权人有权依法拍卖、变卖抵押物，并以所得价款优先受偿：（1）债务人未按时足额偿还贷款或融资款本金及利息。……抵押人王小平、王嘉在合同上签字、捺手印。合同签订后，双方办理了抵押登记手续，原告取得他项权证。
为保证上述编号为[2015]第019号《借款合同》项下债权，被告程五秀、张秀英以其位于敖山大道和交通路的房产（房产证号敖31-20140953、敖7426）作为抵押，并于2015年4月签订《抵押合同》，合同约定，抵押担保的主债权为主合同项下的本金50×××00元，利率14.4%，贷款期限自2015年4月始至2016年4月止，担保的范围为主合同项下本金及利息、复利、罚息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。抵押人对抵押物享有充分的处分权，若抵押物为共有的，其处分已获得所有必要的同意。下列任一情况出现时，抵押权人有权依法拍卖、变卖抵押物，并以所得价款优先受偿：（1）债务人未按时足额偿还贷款或融资款本金及利息。……抵押人程五秀、张秀英、共有人周品华在合同上签字、捺手印。合同签订后，双方办理了抵押登记手续，原告取得该房产他项权证。
为保证上述两份《借款合同》项下债权，被告熊水根、王小平、熊武斌为上述两笔借款提供保证担保，于2015年4月2日与原告签订《保证合同》，合同约定，保证人担保的主债权为主合同债务人在债权人办理主合同项下贷款的本金1000000元整，利率14.4%。保证的范围为主合同项下债权本金及利息、复利、罚息、违约金、损害赔偿金和债权人实现债权而发生的费用（包括但不限于催收费用、诉讼费、仲裁费、保全费、公告费、执行费、律师费、差旅费）以及其他所有主合同债务人的应付费用。保证方式为连带责任保证。保证期间为主债权的履行期届满之日起两年。《担保合同》其他约定事项：担保范围包括佣金。被告熊水根、王小平、熊武斌在保证合同上签字、捺手印。
2018年1月9日，原告向被告王小平、熊水根、熊武斌发出催款通知书，内容如下：依据2015年4月3日王小平在上高县德鑫小额贷款有限公司借款50×××00元整，由王小平、王嘉提供龙背上土地及房产作为抵押，已归还350000元，余额150000元；2015年4月8日王小平在上高县德鑫小额贷款有限公司借款50×××00元整，由程五秀、张秀英提供敖山大道12号及交通路房产作为抵押。上述两笔借款并由熊水根、王小平、熊武斌提供连带责任保证。利息已支付到2017年6月2日及7日，截至2017年11月3日，尚余本金650000元及利息。被告王小平、熊水根分别在催款通知书的回执上签字、捺手印，回执内容：我们已收到贵公司的催款通知，催款内容已知晓。计划于2018年1月30日归还上述欠款。
此后被告王小平未还款，保证人熊武斌、熊水根也未履行保证责任。原告诉至本院，要求支持其诉讼请求。
本院认为，原告上高县德鑫小额贷款有限公司与被告王小平签订的两份《借款合同》、原告发给被告王小平、熊水根的《催款通知书》，系当事人的真实意思表示，其内容未违反国家法律、行政法规的强制性规定，均合法有效，双方均应按约履行。原告与被告王小平分别于2015年4月3日、2015年4月8日签订的两份《借款佣金协议书》，系两份《借款合同》的补充约定，该佣金实质上为原告收取的利息的补充约定。分别约定了按月比例15.6%、年比例2%计算，之后计算出月佣金金额（大写）柒仟捌佰元，而按7800元月佣金金额计算两份协议书均是1.56%的月比例。在大写数额与小写数额存在冲突的情况下，应以大写数额为准，即是按照月比例1.56%计算佣金。该佣金与双方签订的《借款合同》约定的利息、罚息合并计算超过了法律规定的最高限额，故被告王小平逾期还款的年利率应按最高限额24%计算，原告要求被告王小平归还借款本金650000元，并按年利率24%支付利息的诉讼请求，于法有据，本院予以支持。关于原告与被告王小平、熊武斌、熊水根签订的《保证合同》，由于该合同提供方属于原告一方的格式条款合同，合同内第十条”其他约定条款：担保范围包括佣金”没有要求保证人捺手印，存在证据瑕疵，原告也没有其他证据（如影像资料等）证明原告对该条款作出特别说明。根据《中华人民共和国合同法》第四十条之规定，提供格式条款一方免除其责任、加重对方责任、排除对方主要权利的，该条款无效。故该条款约定应属无效，被告熊武斌、熊水根不承担借款佣金的保证责任。但是对于保证合同内约定的保证范围包括主合同项下债权本金及利息、罚息、违约金等费用，其约定明确，应认定为有效，故被告熊武斌、熊水根应对被告王小平尚欠的债权本金650000元，及按合同约定的年利率14.4%加收罚息利率50%即年利率21.6%计算的利息承担保证责任。且被告熊武斌、熊水根承担的保证责任尚未超过保证期间，故原告要求被告熊武斌、熊水根对归还借款本金650000元，并承担年利率21.6%利息的连带清偿责任的诉讼请求，本院予以支持，超过部分本院不予支持。被告熊武斌、熊水根承担保证责任后，有权向被告王小平追偿，或者要求承担连带责任的其他保证人清偿其应当承担的份额。原告与被告王小平、王嘉签订的《抵押合同》、与被告程五秀、张秀英签订的《抵押合同》均系当事人的真实意思表示，其内容未违反国家法律、行政法规的强制性规定，且办理了土地、房产抵押登记手续，抵押合同自登记之日起生效，原告依法取得抵押财产的抵押权。依据双方确认的催款通知书，被告王小平、王嘉担保的系2018年4月3日签订的借款合同，担保范围包括主合同项下本金50×××00元，年利率14.4%加收50%罚息即年利率21.6%，被告王小平已归还本金350000元，尚欠本金150000元。被告程五秀、张秀英担保的系2015年4月8日签订的借款合同，担保范围包括主合同项下本金50×××00元，年利率14.4%加收50%罚息即年利率21.6%，被告王小平尚欠本金50×××00元。根据《中华人民共和国担保法》第三十三条之规定，债务人不履行债务时，债权人有权依照本法规定以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿，又根据该法第五十六条规定，拍卖划拨的国有土地使用权所得的价款，在依法缴纳相当于应缴纳的土地使用权出让金的款项后，抵押权人有优先受偿权。故原告要求以抵押房产、土地折价或者以拍卖、变卖该财产所得的价款在其担保范围内优先受偿的诉讼请求，本院予以支持。为被告王小平提供抵押担保的第三人即被告王嘉、程五秀、张秀英，在抵押权人实现抵押权后，有权向被告王小平追偿。
依照《中华人民共和国合同法》第八条、第三十九条、第四十条、第四十一条、第六十条、第一百零七条、第一百九十六条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《中华人民共和国担保法》第十二条、第十八条、第二十一条、第三十一条、第三十三条、第四十一条、第四十六条、第五十三条、第五十六条、第五十七条，最高人民法院《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十九条、第三十条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十二条、第一百四十四条之规定，判决如下：
一、被告王小平于本判决生效之日起十日内归还原告借款本金650000元；并按年利率24%分别支付自2017年6月3日起至上述款项中的150000元付清之日止的利息及自2017年6月8日起至上述款项中的50×××00元付清之日止的利息。
二、被告熊武斌、熊水根对被告王小平上述借款本金650000元及按年利率21.6%分别以150000元为基数自2017年6月3日起计算的利息、以50×××00元为基数自2017年6月8日起计算的利息承担连带清偿责任。
三、原告对被告王小平、王嘉抵押的土地[土地证号：敖（2004）1625、敖（2004）1623）]以折价或者以拍卖、变卖该财产的所得价款在借款本金150000元及自2017年6月3日起按年利率21.6%计算的利息范围内优先受偿。
四、原告对被告程五秀、张秀英、周品华抵押的房产[房产证号：房产证号敖31-20140953、敖7426]以折价或者以拍卖、变卖该财产的所得价款在借款本金50×××00元及自2017年6月8日起按年利率21.6%计算的利息范围内优先受偿。
五、驳回原告的其他诉讼请求。
如果未按本判决指定的期间履行金钱给付义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费10300元，由被告王小平、熊武斌、熊水根、程五秀、张秀英、周品华、王嘉共同承担。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于江西省宜春市中级人民法院。
审 判 员 彭春生
二〇一八年六月五日
代书记员 晏 松