河南省平顶山市新华区人民法院
民 事 判 决 书
（2016）豫0402民初1220号
原告王晓婷，女，1979年9月14日出生，住吉林省吉林市船营区。
委托代理人王虹锟，北京市大都律师事务所律师。
被告唐志远，男，1971年11月8日出生，汉族，住河南省平顶山市新华区。
委托代理人常秀婷、胡建成，河南东方大律师事务所律师。
第三人北京捷越联合信息咨询有限公司，住所北京市东城区南竹杆胡同2号银河搜侯中心11006室，统一社会信用代码91110101071737528R。
法定代表人袁成龙，系公司副总裁。
委托代理人王虹锟，北京市大都律师事务所律师。
原告王晓婷与被告唐志远，第三人北京捷越联合信息咨询有限公司（以下简称：捷越咨询公司）民间借贷纠纷一案，本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。原告王晓婷的委托代理人王虹锟、被告唐志远及其委托代理人常秀婷、第三人捷越咨询公司的委托代理人王虹锟到庭参加诉讼，本案现已审理终结。
原告王晓婷诉称，王晓婷与唐志远于2015年10月28日签订了《借款协议》，王晓婷为出借人，唐志远为借款人，双方约定：借款本金90676.39元，借款期限36个月，自2015年12月1日起至2018年11月1日止，还款日为每月30日16时前。每月偿还借款本息2980.67元。同时约定，唐志远应向居间人捷越咨询公司支付咨询费、信用审核费和信息管理费，由王晓婷在提供的借款总额中直接扣除，并支付给捷越咨询公司，剩余部分支付给唐志远，协议约定，若借款人未按约定日期还款的，应向出借人支付逾期违约金和罚息。违约金按当月应还本息的10%计算，不低于100元，每月单独计算；罚息每月按当月至借款期结束应还本息的0.05%收取，每日单独计算；逾期违约金和罚息同时适用。同日，借款人与捷越咨询公司签订了《信息咨询与管理服务协议（借款人）》。协议约定，借款人在该公司推介下，与出借人在2015年10月28日签订了借款协议，借款人同意按约定向捷越公司支付咨询服务费1840.58元，信用审核费613.53元，信息管理费28222.28元，共计30676.39元。在上述两份协议签订后，捷越咨询公司于2015年11月2日，将扣除代付捷越咨询公司中介费用后的6万元人民币汇入唐志远的指定账户中，唐志远从2015年12月1日开始如约进行还款至2016年2月1日。后唐志远无故拒绝按时还款，并提起诉讼要求解除《借款合同》。王晓婷认为，双方签订的《借款协议》是双方的真实意思表示，应为合法有效，唐志远应按协议约定按期偿还全部借款本金和利息数额，借款本金应为90676.39元人民币，如未按期归还即构成违约行为，应按协议约定继续偿还本金和利息，并承担违约责任和罚息。同时，唐志远与捷越咨询公司签订的《信息咨询与管理服务协议（借款人）》亦为合法有效，王晓婷按两份协议约定代唐志远向捷越咨询公司支付中介费用完全合法、有效。王晓婷请求法院判令：1、请求法院判令解除王晓婷与唐志远之间的借款合同；2、判令唐志远向王晓婷支付借款本金84231.41元人民币，利息暂计14130.7元人民币（下余利息直至借款实际支付之日止）；3、请求判令被告向原告承担暂定违约金298.07元人民币（逾期违约金是以当月应归还的本息为基数按照10%整月计算），暂定罚息1475.43元人民币（是以未偿还的本金和利息之和为基数按照0.05%按逾期天数计算）下余违约金和罚息计算至实际履行完毕为止；4、本案诉讼费用由唐志远承担。
被告唐志远辩称，唐志远手中所保存的借款协议及服务协议，均无王晓婷的身份信息，因此王晓婷所诉没有法律依据，合同强调的是有相对性，从唐志远的银行流水凭证看，捷越咨询公司为实际的出借人，并不是王晓婷所称的居间法律地位，退一步讲，即使按王晓婷将捷越咨询公司处于居间法律地位，也违背了行政法规的强制性规定，捷越咨询公司不能设立自营账户（自有资金池），因为金融法规规定，不能设立自营账户（自有资金池）；捷越咨询公司若如王晓婷所称处于居间地位，合同法也明确规定了居间方的法定义务，居间人应当就有关订立合同的事项应如实向委托人披露真实信息的义务，否则不得要求支付报酬，并应当承担损害赔偿责任，结合本案，捷越咨询公司没有向唐志远如实披露王晓婷的任何信息；捷越咨询公司在运营中存在欺诈和隐瞒等情形，唐志远收到的借款本金为六万元，而不是合同上所记载的本金数额，民间借贷的本质是个人与个人之间的借款行为，而捷越咨询公司明显不属个人与个人之间的民间借贷，而属于经营的商行为；信息咨询与服务管理协议原来由北京捷越公司一方持有，唐志远是事后取得的，协议中第七条委托授权不可撤销，违反法律关于委托事项的规定；委托扣款授权书内容显示，借款协议由捷越咨询公司代为保管，即便如此，唐志远在取得相关的借款协议和管理服务信息协议时均未注明本案王晓婷的身份信息。综上几点答辩意见，驳回原告的起诉。
第三人捷越咨询公司述称，王晓婷与唐志远签订的借款协议真实有效，双方应当按照借款协议的约定支付借款、返还借款及利息，违约方应当承担相应的违约责任，第三人为撮合王晓婷与唐志远之间签订借款协议提供了居间服务，与唐志远签订了《信息咨询与管理协议（借款人）》，明确约定了相关中间费用的数额，该笔居间服务费用由王晓婷代唐志远予以支付，目前唐志远已经拒绝履行王晓婷与唐志远之间的借款协议约定的还款义务，并不认可与捷越咨询公司签订的居间协议约定的内容，捷越咨询公司认为其行为属于严重的违约行为。
经审理查明，2015年10月28日，被告唐志远因购买生活品需要向原告王晓婷借款，并签订《借款协议》及《客户还款计划说明书》一份，协议主要约定：唐志远向被告王晓婷借款90676.39元；每月偿还本息2980.67元，还款期限从2015年12月1日起止2018年11月1日止，还款分期月数为36个月，每月1日（16:00前，节假日不顺延）为还款日；经唐志远同意及授权，王晓婷将协议第一条借款本金，在扣除被告王晓婷代唐志远应交纳给第三人捷越咨询公司咨询服务费、信用审核费及信息管理费后的剩余款项支付至唐志远指定的专用账户；若唐志远未按约定的时间足额还款，则应按当月应还本息的10%计算逾期违约金，不低于100元，每月单独计算；同时逾期每日按当月至借款期结束应还本息的0.05%收取罚息，每日单独计算；如果唐志远逾期达到15天以上，王晓婷有权提前终止本协议，唐志远应在王晓婷提出终止协议要求的三日内一次性支付余下的所有本金、利息、罚息和逾期违约金。唐志远在该《借款协议》落款处签字捺印，王晓婷仅在该《借款协议》落款处盖章。同日，唐志远签署《客户还款计划说明书》及《确认书》，约定从捷越咨询公司收到的款项为王晓婷出借的款项。同日，唐志远与第三人捷越咨询公司签订《信息咨询及管理服务协议（借款人）》一份，约定唐志远在获得《借款协议》约定借款资金的当日向第三人捷越咨询公司支付咨询服务费1840.58元、信用审核费613.53元、信息管理费28222.28元，合计30676.39元，上述费用由唐志远授权王晓婷在向其提供借款本金时一次性代为扣除，扣除的费用由被告王晓婷代为支付第三人。2015年11月2日，王晓婷通过第三人捷越咨询公司向唐志远支付借款60000元。借款后，唐志远通过第三人捷越咨询公司以划扣方式返还王晓婷3期借款本息，每期2980.67元，截止2016年1月31日，合计偿还8942.01元。
以上事实，有《借款协议》、《确认书》、唐志远银行卡历史明细清单，《信息咨询与管理服务协议（借款人）》、《客户还款计划说明书》及庭审笔录予以证实。
本院认为，《中华人民共和国合同法》第二百一十条的规定，自然人之间的借款合同，自贷款人提供借款时生效。原、被告签订的《借款协议》系双方真实意思表示，对各方当事人具有法律约束力，应当认定合同有效。本案中，虽然《借款协议》约定借款本金为90676.39元，但王晓婷实际支付唐志远60000元，故应认定被告王晓婷实际支付的60000元为借款本金。王晓婷提出其根据唐志远的授权将咨询费、服务费、审核费、信访咨询费等费用在借款本金中扣减并直接支付给第三人捷越咨询公司，对此，本院认为，王晓婷与第三人捷越咨询公司之间存在关联性，王晓婷为了自身利益，预先在借款本金中扣减第三人捷越咨询公司的咨询服务费等费用，违反法律规定，其主张借款本金按合同约定认定，本院不予支持。关于借款利息的认定，从《借款协议》约定的本金及每期还本息金额，可以认定本案借款有约定利息，同时也可以计算出借款利率为月利率0.51%（2980.67元×36个月=107304.12元、107304.12元-90676.39元=16627.73元、16627.73元÷36个月≈461.88元、461.88元÷90676.39元=0.0051），鉴于王晓婷实际出借60000元，因此，唐志远每月应支付的利息为306元。唐志远自借款后共返还原告8942.01元，唐志远已偿还的借款本金共计8024.01元（8942.01元-306元×3个月），原告王德华尚欠被告借款本金为51975.99元（60000元-8024.01元）。因唐志远未如期还款，王晓婷要求解除《借款协议》并要求唐志远承担相应的违约责任，本院予以支持，但借款利息、逾期违约金及罚息的总和不能超过年利率24%，超过部分本院不予支持。因此，唐志远除应返还尚欠的借款本金51975.99元外，还应支付该款从2016年2月1日起按年利率24%计算的逾期利息，逾期违约金和罚息。综上，依照《中华人民共和国合同法》第四十四条、第九十三条、第一百零七条、第二百一十条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第三十条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款之规定，判决如下：
一、解除王晓婷与唐志远于2015年10月28日签订的编号为2015102807030001号的《借款协议》；
二、唐志远于本判决生效之日起十日内偿还王晓婷借款本金51975.99元，并以上述本金51975.99元为基数自2016年2月1日起至实际还款之日止，按照年利率24%继续计算支付逾期利息、逾期违约金和罚息之和；
三、驳回王晓婷的其他诉讼请求。
如未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付延迟履行期间的债务利息。
案件受理费2303元，由唐志远负担1427.86元，王晓婷负担875.14元。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数或代表人的人数提出副本，上诉于河南省平顶山市中级人民法院。
审 判 长 闫兴斌
代理审判员 康梦龙
人民陪审员 姚秋娟
二〇一七年一月二十日
书 记 员 郑亚楠
附本案适用的法律条款：
《中华人民共和国合同法》
第四十四条依法成立的合同，自成立时生效。
法律、行政法规规定应当办理批准、登记等手续生效的，依照其规定。
第九十三条当事人协商一致，可以解除合同。
当事人可以约定一方解除合同的条件。解除合同的条件成就时，解除权人可以解除合同。
第一百零七条当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。
第二百一十条自然人之间的借款合同，自贷款人提供借款时生效。
最高人民法院《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》
第三十条出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但总计超过年利率24%的部分，人民法院不予支持。
《中华人民共和国民事诉讼法》
第六十四条当事人对自己提出的主张，有责任提供证据。